第第頁基金從業(yè)考試草稿紙統(tǒng)一及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡答題案例分析題總分得分**試題部分**

**一、單選題（共20分）**

1.下列關于基金信息披露的表述中，正確的是（）。

A.基金招募說明書只需在基金募集期間進行披露

B.基金季度報告中的投資組合報告需要披露所有持倉明細

C.基金凈值公告通常包含基金份額累計凈值增長率信息

D.基金臨時報告只需在發(fā)生重大事件時披露一次

2.基金管理人內(nèi)部控制的核心要素不包括（）。

A.信息溝通

B.風險管理

C.職責分離

D.利益沖突

3.下列哪種基金類型通常被認為具有較低的流動性風險？（）

A.貨幣市場基金

B.混合型基金

C.指數(shù)型基金

D.股票型基金

4.基金募集期間，基金管理人未按照基金合同約定向投資者披露基金招募說明書等信息，可能導致的法律后果是（）。

A.基金管理人可免于承擔賠償責任

B.基金投資者可要求基金管理人承擔賠償責任

C.中國證監(jiān)會將直接取消基金管理人資格

D.基金投資者只能要求退回認購款項

5.基金投資組合中，某只股票的權重為10%，該股票的漲跌幅對基金凈值的影響約為（）。

A.0.5%

B.1%

C.10%

D.無法確定

6.下列關于基金銷售費用的表述中，錯誤的是（）。

A.基金申購費通常在投資者購買基金份額時一次性收取

B.基金贖回費通常在投資者贖回基金份額時一次性收取

C.基金銷售服務費通常按日計提，從基金資產(chǎn)中扣除

D.基金管理費通常根據(jù)基金規(guī)模按年計提，不與銷售費用掛鉤

7.基金合同中，關于基金運作方式的約定通常不包括（）。

A.基金的投資目標

B.基金的投資范圍

C.基金的投資策略

D.基金的投資管理人

8.基金信息披露的“及時性”原則要求基金信息披露應在（）。

A.基金合同生效后立即披露

B.發(fā)生重大事件后2日內(nèi)披露

C.每季度結束后15日內(nèi)披露

D.每年結束后60日內(nèi)披露

9.下列哪種行為不屬于基金從業(yè)人員的禁止性行為？（）

A.利用基金財產(chǎn)進行利益輸送

B.泄露基金未公開信息

C.收取不正當利益

D.推薦基金產(chǎn)品

10.基金估值的主要依據(jù)是（）。

A.基金合同

B.基金招募說明書

C.基金投資組合

D.基金凈值公告

11.基金份額持有人大會的召集條件通常包括（）。

A.持有一定比例以上基金份額的持有人提議

B.基金管理人提議

C.基金托管人提議

D.以上都是

12.基金管理人聘用外部服務機構提供基金服務時，應確保（）。

A.服務機構具備相應資質(zhì)

B.服務機構與基金管理人不存在利益沖突

C.服務費用合理

D.以上都是

13.下列關于基金費用的表述中，正確的是（）。

A.基金管理費是基金份額持有人必須承擔的費用

B.基金托管費是基金管理人支付給基金托管人的費用

C.基金銷售服務費通常按日計提，從基金資產(chǎn)中扣除

D.基金贖回費通常用于基金的投資運作

14.基金合同終止后，基金財產(chǎn)的清算程序通常包括（）。

A.基金財產(chǎn)的變現(xiàn)

B.清算費用的支付

C.剩余財產(chǎn)的分配

D.以上都是

15.基金信息披露的“準確性”原則要求基金信息披露應（）。

A.真實、準確、完整

B.及時、公平、準確

C.完整、透明、準確

D.公平、公正、準確

16.基金投資顧問業(yè)務的主要內(nèi)容包括（）。

A.提供基金投資建議

B.從事基金銷售活動

C.代理基金份額登記

D.以上都是

17.基金托管人對基金財產(chǎn)的保管責任主要體現(xiàn)在（）。

A.安全保管基金財產(chǎn)

B.對基金財產(chǎn)的運用情況進行監(jiān)督

C.定期編制基金資產(chǎn)凈值報告

D.以上都是

18.基金募集失敗，基金管理人應承擔的責任包括（）。

A.返還投資者已繳納的認購款項

B.承擔相應的賠償責任

C.退還基金募集費用

D.以上都是

19.基金合同中，關于基金份額轉讓的約定通常不包括（）。

A.基金份額轉讓的價格

B.基金份額轉讓的辦理流程

C.基金份額轉讓的期限

D.基金份額轉讓的稅收政策

20.基金信息披露的“完整性”原則要求基金信息披露應（）。

A.涵蓋所有與基金投資有關的信息

B.不包含任何虛假陳述

C.以清晰、易懂的方式披露信息

D.以上都是

**二、多選題（共15分，多選、錯選均不得分）**

21.下列哪些屬于基金合同的主要內(nèi)容？（）

A.基金運作方式

B.基金投資范圍

C.基金資產(chǎn)凈值的計算方法

D.基金份額的申購與贖回

22.基金信息披露的“公平性”原則要求（）。

A.對所有投資者進行同等的披露

B.披露信息不得存在歧視性

C.披露信息應真實、準確、完整

D.披露信息應及時

23.下列哪些屬于基金從業(yè)人員的禁止性行為？（）

A.利用基金財產(chǎn)進行利益輸送

B.泄露基金未公開信息

C.收取不正當利益

D.推薦基金產(chǎn)品

24.基金投資組合管理的主要內(nèi)容包括（）。

A.投資目標制定

B.投資策略選擇

C.投資組合構建

D.投資組合調(diào)整

25.基金估值的方法主要包括（）。

A.成本法

B.市價法

C.折現(xiàn)法

D.模擬法

26.基金銷售費用的計提方式主要包括（）。

A.申購費

B.贖回費

C.銷售服務費

D.管理費

27.基金合同終止的情形主要包括（）。

A.基金份額持有人大會決定終止

B.基金管理人決定終止

C.基金托管人決定終止

D.基金無法繼續(xù)運作

28.基金信息披露的“透明性”原則要求（）。

A.披露信息應真實、準確、完整

B.披露信息應及時

C.披露信息應易于理解

D.披露信息應公平

29.基金投資顧問業(yè)務的主要內(nèi)容包括（）。

A.提供基金投資建議

B.從事基金銷售活動

C.代理基金份額登記

D.跟蹤基金投資績效

30.基金募集失敗，基金管理人應承擔的責任包括（）。

A.返還投資者已繳納的認購款項

B.承擔相應的賠償責任

C.退還基金募集費用

D.按規(guī)定向中國證監(jiān)會報告

**三、判斷題（共10分，每題0.5分）**

31.基金招募說明書只需在基金募集期間進行披露。（）

32.基金凈值公告通常包含基金份額累計凈值增長率信息。（）

33.基金管理人內(nèi)部控制的核心要素包括信息溝通、風險管理、職責分離。（）

34.基金投資組合中，某只股票的權重為10%，該股票的漲跌幅對基金凈值的影響約為10%。（）

35.基金申購費通常在投資者購買基金份額時一次性收取。（）

36.基金銷售服務費通常按日計提，從基金資產(chǎn)中扣除。（）

37.基金合同中，關于基金運作方式的約定通常不包括基金的投資管理人。（）

38.基金信息披露的“及時性”原則要求基金信息披露應在發(fā)生重大事件后2日內(nèi)披露。（）

39.基金從業(yè)人員的禁止性行為包括利用基金財產(chǎn)進行利益輸送。（）

40.基金估值的主要依據(jù)是基金凈值公告。（）

**四、填空題（共10空，每空1分，共10分）**

41.基金信息披露的“______”原則要求基金信息披露應真實、準確、完整。

42.基金管理人內(nèi)部控制的核心要素包括______、______、______。

43.基金投資組合管理的主要內(nèi)容包括______、______、______。

44.基金估值的方法主要包括______、______、______。

45.基金銷售費用的計提方式主要包括______、______、______。

**五、簡答題（共3題，每題10分，共30分）**

46.簡述基金信息披露的基本原則及其意義。

47.簡述基金管理人內(nèi)部控制的主要內(nèi)容及其作用。

48.簡述基金投資組合管理的基本流程。

**六、案例分析題（共1題，共25分）**

49.某基金管理公司A公司擬募集一只股票型基金，基金合同中約定基金的投資范圍為股票、債券等金融工具，投資策略為長期價值投資。在基金募集期間，A公司向投資者披露了基金招募說明書等信息。然而，在基金運作過程中，A公司發(fā)現(xiàn)基金的投資組合與基金合同中約定的投資范圍和投資策略存在較大偏差，且基金凈值波動較大，投資者投訴不斷。請問：

（1）A公司在基金募集期間披露的信息是否存在問題？為什么？

（2）A公司基金運作過程中出現(xiàn)的問題可能是什么原因造成的？

（3）針對A公司出現(xiàn)的問題，提出相應的改進建議。

**參考答案及解析**

**一、單選題（共20分）**

1.C

解析：基金凈值公告通常包含基金份額凈值和基金份額累計凈值增長率信息。A選項錯誤，基金招募說明書在基金募集期間和基金運作期間都需要進行披露。B選項錯誤，基金季度報告中的投資組合報告通常只披露前10名持倉明細，并非所有持倉明細。D選項錯誤，基金臨時報告在發(fā)生重大事件時需要及時披露。

2.D

解析：基金管理人內(nèi)部控制的核心要素包括控制環(huán)境、風險評估、控制活動、信息與溝通、監(jiān)督活動。D選項不屬于基金管理人內(nèi)部控制的核心要素。

3.A

解析：貨幣市場基金的投資標的主要為短期、高流動性的金融工具，因此流動性風險較低。B、C、D選項中的基金類型通常投資于中長期的金融工具，流動性風險相對較高。

4.B

解析：根據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》第八十五條，基金管理人未按照基金合同約定向投資者披露基金招募說明書等信息，基金投資者可要求基金管理人承擔賠償責任。

5.B

解析：基金投資組合中，某只股票的權重為10%，該股票的漲跌幅對基金凈值的影響約為1%。基金凈值的變化受多種因素影響，并非完全由單一股票的漲跌幅決定。

6.B

解析：基金贖回費通常在投資者贖回基金份額時按比例收取，并非一次性收取。A、C、D選項的表述均正確。

7.D

解析：基金合同中，關于基金運作方式的約定通常包括基金的投資目標、投資范圍、投資策略等，但并不包括基金的投資管理人?；鸬耐顿Y管理人由基金合同約定，并在基金運作過程中負責基金的投資管理。

8.B

解析：基金信息披露的“及時性”原則要求基金信息披露應在發(fā)生重大事件后2日內(nèi)披露。A、C、D選項的表述均不符合及時性原則。

9.D

解析：基金從業(yè)人員的禁止性行為包括利用基金財產(chǎn)進行利益輸送、泄露基金未公開信息、收取不正當利益等，但推薦基金產(chǎn)品屬于正常業(yè)務行為，不屬于禁止性行為。

10.C

解析：基金估值的主要依據(jù)是基金投資組合中各項資產(chǎn)的市場價值，而非基金合同、基金招募說明書、基金凈值公告等。C選項是基金估值的直接依據(jù)。

11.D

解析：基金份額持有人大會的召集條件通常包括持有一定比例以上基金份額的持有人提議、基金管理人提議、基金托管人提議等。

12.D

解析：基金管理人聘用外部服務機構提供基金服務時，應確保服務機構具備相應資質(zhì)、與基金管理人不存在利益沖突、服務費用合理等。

13.C

解析：基金銷售服務費通常按日計提，從基金資產(chǎn)中扣除，用于基金的持續(xù)營銷和基金份額持有人服務。A選項錯誤，基金管理費是基金管理人收取的費用，用于基金的投資管理和運作，并非基金份額持有人必須承擔的費用。B選項錯誤，基金托管費是基金托管人收取的費用，用于基金財產(chǎn)的保管和監(jiān)督，并非基金管理人支付給基金托管人的費用。D選項錯誤，基金贖回費通常用于基金的持續(xù)營銷和基金份額持有人服務，而非基金的投資運作。

14.D

解析：基金合同終止后，基金財產(chǎn)的清算程序通常包括基金財產(chǎn)的變現(xiàn)、清算費用的支付、剩余財產(chǎn)的分配等。

15.A

解析：基金信息披露的“準確性”原則要求基金信息披露應真實、準確、完整。

16.A

解析：基金投資顧問業(yè)務的主要內(nèi)容包括提供基金投資建議，而非從事基金銷售活動、代理基金份額登記、跟蹤基金投資績效等。

17.A

解析：基金托管人對基金財產(chǎn)的保管責任主要體現(xiàn)在安全保管基金財產(chǎn)。

18.D

解析：基金募集失敗，基金管理人應承擔的責任包括返還投資者已繳納的認購款項、承擔相應的賠償責任、按規(guī)定向中國證監(jiān)會報告等。

19.D

解析：基金合同中，關于基金份額轉讓的約定通常包括基金份額轉讓的價格、辦理流程、期限等，但并不包括稅收政策。稅收政策由相關法律法規(guī)規(guī)定。

20.D

解析：基金信息披露的“完整性”原則要求基金信息披露應涵蓋所有與基金投資有關的信息、不包含任何虛假陳述、以清晰、易懂的方式披露信息。

**二、多選題（共15分，多選、錯選均不得分）**

21.ABCD

解析：基金合同的主要內(nèi)容應包括基金運作方式、投資范圍、基金資產(chǎn)凈值的計算方法、基金份額的申購與贖回等。

22.ABC

解析：基金信息披露的“公平性”原則要求對所有投資者進行同等的披露、披露信息不得存在歧視性、披露信息應真實、準確、完整。

23.ABCD

解析：基金從業(yè)人員的禁止性行為包括利用基金財產(chǎn)進行利益輸送、泄露基金未公開信息、收取不正當利益、推薦基金產(chǎn)品等。

24.ABCD

解析：基金投資組合管理的主要內(nèi)容包括投資目標制定、投資策略選擇、投資組合構建、投資組合調(diào)整等。

25.ABC

解析：基金估值的方法主要包括成本法、市價法、折現(xiàn)法，模擬法不屬于基金估值的方法。

26.ABC

解析：基金銷售費用的計提方式主要包括申購費、贖回費、銷售服務費，管理費屬于基金管理人的費用，不屬于銷售費用。

27.ABD

解析：基金合同終止的情形主要包括基金份額持有人大會決定終止、基金管理人決定終止、基金無法繼續(xù)運作等。基金托管人決定終止不屬于基金合同終止的情形。

28.ABCD

解析：基金信息披露的“透明性”原則要求披露信息應真實、準確、完整、及時、公平、公正、易懂。

29.A

解析：基金投資顧問業(yè)務的主要內(nèi)容包括提供基金投資建議，而非從事基金銷售活動、代理基金份額登記、跟蹤基金投資績效等。

30.ABD

解析：基金募集失敗，基金管理人應承擔的責任包括返還投資者已繳納的認購款項、承擔相應的賠償責任、按規(guī)定向中國證監(jiān)會報告等。C選項錯誤，基金募集費用通常由基金管理人承擔，而非退還。

**三、判斷題（共10分，每題0.5分）**

31.×

解析：基金招募說明書在基金募集期間和基金運作期間都需要進行披露。

32.√

解析：基金凈值公告通常包含基金份額凈值和基金份額累計凈值增長率信息。

33.√

解析：基金管理人內(nèi)部控制的核心要素包括控制環(huán)境、風險評估、控制活動、信息與溝通、監(jiān)督活動。

34.×

解析：基金投資組合中，某只股票的權重為10%，該股票的漲跌幅對基金凈值的影響約為1%，并非10%。

35.√

解析：基金申購費通常在投資者購買基金份額時一次性收取。

36.√

解析：基金銷售服務費通常按日計提，從基金資產(chǎn)中扣除。

37.×

解析：基金合同中，關于基金運作方式的約定通常包括基金的投資目標、投資范圍、投資策略、投資管理人等。

38.√

解析：基金信息披露的“及時性”原則要求基金信息披露應在發(fā)生重大事件后2日內(nèi)披露。

39.√

解析：基金從業(yè)人員的禁止性行為包括利用基金財產(chǎn)進行利益輸送。

40.×

解析：基金估值的主要依據(jù)是基金投資組合中各項資產(chǎn)的市場價值，而非基金凈值公告。

**四、填空題（共10空，每空1分，共10分）**

41.準確性

42.控制環(huán)境、風險評估、控制活動、信息與溝通、監(jiān)督活動

43.投資目標制定、投資策略選擇、投資組合構建、投資組合調(diào)整

44.成本法、市價法、折現(xiàn)法

45.申購費、贖回費、銷售服務費

**五、簡答題（共3題，每題10分，共30分）**

46.答：

基金信息披露的基本原則包括：

①準確性原則：要求基金信息披露應真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

②及時性原則：要求基金信息披露應在發(fā)生重大事件后及時進行披露。

③完整性原則：要求基金信息披露應涵蓋所有與基金投資有關的信息。

④公平性原則：要求基金信息披露對所有投資者進行同等的披露，不得存在歧視性。

⑤透明性原則：要求基金信息披露應清晰、易懂，便于投資者理解。

這些原則的意義在于保護投資者的合法權益，提高基金運作的透明度，促進基金市場的健康發(fā)展。

47.答：

基金管理人內(nèi)部控制的主要內(nèi)容包括：

①控制環(huán)境：指基金管理人建立和實施內(nèi)部控制的基礎，包括組織結構、權責分配、企業(yè)文化等。

②風險評估：指基金管理人識別、評估和應對風險的程序。

③控制活動：指基金管理人為實現(xiàn)控制目標而采取的具體措施，包括授權批準、信息傳遞、對賬調(diào)節(jié)等。

④信息與溝通：指基金管理人建立和維持必要的信息系統(tǒng)和溝通渠道，確保信息在組織內(nèi)部及時、準確地傳遞。

⑤監(jiān)督活動：指基金管理人對內(nèi)部控制體系進行持續(xù)監(jiān)控和評估的程序。

這些內(nèi)容的作用在于確?；鸸芾砣艘婪ê弦?guī)運作，保護基金份額持有人利益，提高基金運作效率和效益。

48.答：

基金投資組合管理的基本流程包括：

①投資目標制定：基金管理人根據(jù)基金合同約定的投資目標和風險承受能力，制定基金的投資目標。

②投資策略選擇：基金管理人根據(jù)投資目標和市場環(huán)境，選擇合適的投資策略，如價值投資、成長投資、指數(shù)投資等。

③投資組合構建：基金管理人根據(jù)投資策略，構建基金的投資組合，包括股票、債券、貨幣市場工具等金融工具的配置。

④投資組合調(diào)整：基金管理人根據(jù)市場環(huán)境和投資目標的變化，對基金的投資組合進行動態(tài)調(diào)整，以實現(xiàn)投資目標。

**六、案例分析題（共1題，共25分）**

49.答：

（1）A公司在基金募集期間披露的信息可能存在問題。

解析：根據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》第十四條，基金管理人應當依法披露基金招募說明書、基金合同