2026年建筑裝飾公司客戶信用評級管理制度第一章總則第一條目的為建立科學規(guī)范的客戶信用管理體系，客觀評價客戶信用狀況，為業(yè)務決策提供可靠依據(jù)，降低應收賬款逾期、壞賬等經(jīng)營風險，保障公司運營效益，同時促進與客戶建立長期穩(wěn)定的合作關系，特制定本制度。本制度遵循《中華人民共和國合同法》《中華人民共和國建筑法》等相關法律法規(guī)要求，踐行誠信經(jīng)營理念。第二條適用范圍本制度適用于與公司發(fā)生建筑裝飾業(yè)務往來的所有客戶，包括首次合作客戶、持續(xù)合作客戶及潛在重點客戶，涵蓋住宅裝飾、商業(yè)空間裝飾等各類業(yè)務場景。公司市場、財務、法務、工程管理等所有涉及客戶合作的部門，均需嚴格遵循本制度執(zhí)行。第三條基本原則全面性原則：評估內容覆蓋客戶財務狀況、經(jīng)營能力、信用記錄、行業(yè)前景等多個維度，確保全面掌握客戶信用情況。客觀性原則：以客觀事實和可驗證數(shù)據(jù)為依據(jù)開展評估，杜絕主觀偏見與人為干擾，保證結果真實可靠。動態(tài)性原則：定期跟蹤客戶信用狀況變化，及時調整信用等級，實現(xiàn)全周期動態(tài)管理。審慎性原則：充分考量建筑裝飾行業(yè)項目周期長、資金占用大的特點，對風險因素做充分評估與預判。保密性原則：對客戶提供的信息及評估過程中的數(shù)據(jù)嚴格保密，未經(jīng)客戶書面同意不得向第三方披露。第二章組織架構與職責劃分第四條信用評估小組信用評估小組由市場部門牽頭，聯(lián)合財務、法務、工程管理部門相關人員組成，市場部門負責人擔任組長。主要職責包括：制定和修訂信用評估指標與方法；收集、整理客戶各類信息資料；開展客戶信用綜合評估并初步確定等級；跟蹤客戶信用變化，提出等級調整建議；受理客戶信用申訴并組織復查。第五條審批委員會審批委員會由公司高層管理人員及各相關部門負責人組成，總經(jīng)理擔任主任。主要職責包括：審批信用評估小組提交的評估結果與等級調整方案；決策重大客戶信用問題及特殊授信事項；制定公司整體信用政策與風險管理策略；每季度召開專題會議審議信用管理工作情況。第六條相關部門職責市場部門：負責收集客戶基本信息、業(yè)務需求、市場口碑及合作歷史記錄；在業(yè)務對接中協(xié)助開展信用調查；實時跟蹤客戶業(yè)務動態(tài)，及時反饋信用異常情況。財務部門：負責分析客戶財務報表，評估償債能力與資金狀況；提供應收賬款數(shù)據(jù)、付款記錄等財務支持；參與信用指標中財務維度的設定與評分。法務部門：負責查詢客戶法律糾紛、訴訟案件、行政處罰等不良記錄；審查客戶資質合規(guī)性；對評估中的法律風險提供專業(yè)意見，協(xié)助處理信用違約法律事務。工程管理部門：提供客戶在過往項目中的配合度、工期履約、質量要求響應等情況；反饋項目實施中的客戶信用相關表現(xiàn)。第三章信用評估指標與等級劃分第七條評估指標體系評估指標分為財務維度與非財務維度，采用定量與定性相結合的方式。財務維度占比60%，包括償債能力（流動比率、資產(chǎn)負債率）、盈利能力（毛利率、凈利率）、運營能力（應收賬款周轉率）等指標，其中流動比率合理區(qū)間為1.5-2，資產(chǎn)負債率合理區(qū)間為40%-60%。非財務維度占比40%，涵蓋客戶背景（成立年限、行業(yè)地位、資質等級）、信用記錄（過往付款逾期情況、征信報告狀況、法律糾紛記錄）、經(jīng)營狀況（市場份額、項目履約能力、供應鏈穩(wěn)定性）、合作前景（戰(zhàn)略匹配度、增長潛力）等內容。第八條信用等級劃分客戶信用等級分為A、B、C、D四級。A級為優(yōu)質客戶：近3年無逾期記錄，資產(chǎn)負債率≤50%，經(jīng)營穩(wěn)定，項目配合度高，綜合評分80分及以上；B級為良好客戶：近1年無逾期記錄，資產(chǎn)負債率≤60%，經(jīng)營狀況良好，綜合評分60-79分；C級為風險客戶：近1年有1次不超過30天的逾期記錄，或資產(chǎn)負債率61%-70%，綜合評分40-59分；D級為高?？蛻簦航?年有2次及以上逾期記錄，或被列為失信被執(zhí)行人，或資產(chǎn)負債率超過70%，綜合評分39分及以下。第四章信用評估流程第九條信息收集首次合作客戶需提供：營業(yè)執(zhí)照、統(tǒng)一社會信用代碼證、法定代表人身份證明等資質文件；近3年財務報表（資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表）；征信報告及無重大法律糾紛承諾書。市場部門通過公開渠道核查工商登記、行業(yè)評價等信息，法務部門查詢法律風險記錄，財務部門核驗財務數(shù)據(jù)真實性。持續(xù)合作客戶由市場部門每季度收集業(yè)務進展、付款記錄，工程管理部門反饋項目履約情況，財務部門跟蹤財務狀況變化，法務部門更新法律合規(guī)信息。第十條評估實施信用評估小組在收到完整資料后10個工作日內完成初審，按照指標體系逐項評分并計算總分，結合行業(yè)趨勢形成初步評級意見。初審結果提交審批委員會，審批委員會在5個工作日內完成審核，必要時可要求補充資料或重新評估，審核通過后確定最終等級。第十一條結果通知與歸檔信用評估小組自等級確定之日起3個工作日內，將結果通知各相關部門，市場部門負責告知客戶。同時建立客戶信用檔案，涵蓋基本信息、財務數(shù)據(jù)、信用記錄、評估報告等內容，實行電子化管理，確保信息可追溯。第五章動態(tài)管理與授信政策第十二條動態(tài)調整信用等級有效期為1年，信用評估小組每半年對客戶信用狀況進行復查。出現(xiàn)以下情況啟動不定期調整：客戶發(fā)生重大財務危機、出現(xiàn)新的法律糾紛、連續(xù)2次延遲付款、經(jīng)營狀況顯著惡化等。調整流程參照初次評估流程執(zhí)行，調整結果及時通知相關部門與客戶。第十三條差異化授信政策A級客戶可享受：授信額度不超過其年營業(yè)收入的5%，賬期最長60天，優(yōu)先參與優(yōu)質項目投標，享受一定價格優(yōu)惠；B級客戶：授信額度不超過其年營業(yè)收入的3%，賬期最長45天，可享受常規(guī)服務優(yōu)惠；C級客戶：授信額度不超過其年營業(yè)收入的1%，賬期最長30天，需預付30%以上款項；D級客戶：不予授信，需全額預付工程款，且限制新業(yè)務合作。第六章權利與義務第十四條客戶權利與義務客戶有權了解評估標準、流程及自身評級依據(jù)與結果；對評級結果有異議的，可在收到通知后15個工作日內提出申訴，信用評估小組需在30個工作日內復查并反饋?？蛻袅x務包括：提供真實、準確、完整的信息資料；遵守合同約定，按時履行付款義務；配合公司開展信用跟蹤調查。第十五條公司權利與義務公司有權根據(jù)評估結果確定授信政策與合作方式，對信用惡化客戶調整等級并采取風險防控措施。同時履行：為客戶提供符合標準的裝飾服務；對客戶信息嚴格保密；保障評估流程公正透明的義務。第七章監(jiān)督與獎懲第十六條監(jiān)督機制內部由審計部門每季度檢查評估流程合規(guī)性、結果客觀性，發(fā)現(xiàn)問題限期整改；外部接受客戶監(jiān)督，客戶可對違規(guī)操作投訴舉報，公司在15個工作日內調查處理并反饋。第十七條獎懲措施連續(xù)兩年保持A級的客戶，給予項目優(yōu)先選擇權、品牌宣傳支持等獎勵；對B級客戶履約良好的，次年評估可適當加分。對C級客戶逾期付款的，暫停新業(yè)務合作直至款項結清；對D級客戶納入黑名單，限制合作并追償逾期款項，必要時通過法律途徑解決。對在信用管理中表現(xiàn)突出的員