GB/T35770-2022《合規(guī)管理體系要求及使用指南》之15:“8運行-8.1運行的策劃和控制”專業(yè)深度解讀和應用指導材料(編制，2025C0)為滿足要求和實施第6章確定的措施，組織應通過以下方式策劃、實施和控制所需的過成文信息應根據(jù)必要程度可獲取，以便確認過程已按照策劃得到實施。組織應控制已策劃的變更，并評審非預期變更的后果，必要時采取措施減輕不利影響。組織應確保與合規(guī)管理體系相關的，由外部提供的產(chǎn)品、過程或服務受控。注：對組織運行的外包不會免除組織的法律責任或合規(guī)義務。組織應確保第三方過程得到控制和監(jiān)視。運行策劃為滿足合規(guī)要求和實施第需過程的設計和規(guī)劃活“運行策劃”指組織通過確立過程準則(如操作規(guī)范、控制標準)來設計合規(guī)管理運行路徑的活動。其核心是將合規(guī)義務運行控制的管理措施，以確保過程“運行控制”指依據(jù)策劃階段確立的準則(如審批流程、分離不相容“過程”指組織為滿足合規(guī)要求和實施第6章確定的措施而策劃、實合規(guī)管理體系的有效運行，強調(diào)活動的相互關聯(lián)性和準則“準則”指組織為每個過程確立的具體控制標準或要求，包括操作規(guī)成文信息組織需要控制和維護的信“成文信息”指記錄過程策劃、實施和控制證據(jù)的文件化載體(如記“變更”指對已策劃過程的調(diào)整，包括主動變更(如優(yōu)化控制措施)減輕不利影響，確保合規(guī)管理體系持續(xù)適應外部提供的由外部方提供給組織，用于組織合規(guī)管理體系運行指與合規(guī)管理體系相關的外部資源(如供應外包安排外部組織承擔組織的“外包”指將部分過程委托外部組織執(zhí)行。盡管外包，組織法律責任由與組織不存在直接隸屬關系的第三方實施的，與組織合規(guī)管理體系相關的“第三方過程”指由外部組織承擔的過程(如外包服務)。組織必須確定體系、過程或活動的“監(jiān)視”指對過程實施狀態(tài)的持續(xù)觀察和評估(如通過指標跟蹤或?qū)?2)與“運行的策劃和控制”的目的或意圖說明；意圖說明對過程確立準則；實施控制過程有明確的操作標準和依據(jù)，并通過有效控制保證過免因過程模糊或隨意性導致不合規(guī)；同時通過對過程的實時控制，及時糾正偏離準則的行為，從執(zhí)行層面保障合規(guī)義務的履成文信息應根據(jù)以便確認過程已施留存可追溯的證已按策劃有效實施劃的變更，并評審非預期變更的后果，必要時采取措施減輕不利影響管理變更帶來的合導致合規(guī)體系失效規(guī)平衡，通過控制已策劃的變更(如評估變更對合規(guī)的影響、制定配套合規(guī)措施),并及時評審非預期變更的后果(如突發(fā)政策調(diào)整、市場變化),可提前識別潛在合的，由外部提供的外部環(huán)節(jié)，避免外部因素導致組織不(如供應商提供的原料、外包的業(yè)務流程)可能方過程得到控制合組織合規(guī)要求，防范第三方引發(fā)的合規(guī)風險第三方(如合作伙伴、代理商、服務商)的行為可能直接影響組織的合規(guī)狀態(tài)。通過對第三方過程的控制(如簽訂合規(guī)協(xié)議、明確合規(guī)義務)和監(jiān)視(如定期審核、績效評價),可確保第賄賂、數(shù)據(jù)泄露)對組織造成聲譽或法律風險，保障整體合規(guī)(戰(zhàn)略層面)8.1運行策劃(執(zhí)行層面)關系說明核心戰(zhàn)略全局性策劃：聚焦目標協(xié)同。入，戰(zhàn)略目標需通過運行控制策劃重點一確保實現(xiàn)預期結(jié)果；-預防/減少不利影響；一推動持續(xù)改進。-控制變更與非預期后果；一管理外包及第三方；目標→措施轉(zhuǎn)化：6.1識別“需應對的風險/機會”,8.1策劃“如何控制過程”以實現(xiàn)應對措施。一組織環(huán)境(4.1);一相關方需求(4.2);合規(guī)目標(6.2);-合規(guī)義務(4.5);-第6章確定的措施；-合規(guī)義務具體要求；一過程控制需求；輸入依賴：8.1直接依賴6.1規(guī)義務(4.5)。輸出成果-過程控制準則(8.1);-變更控制機制；-外包/第三方監(jiān)控方案；-成文信息(記錄控制證據(jù));對措施”,8.1將其轉(zhuǎn)化為可操作的“過程準則”和“控制要時效前置性策劃：-體系建立初期；-重大內(nèi)外部變化時-日常運行中實施；-變更發(fā)生時動態(tài)調(diào)整；發(fā)體系級調(diào)整；8.1確保運行中持續(xù)符合調(diào)整后的要求。聯(lián)強依賴：-4.1組織環(huán)境；-4.5合規(guī)義務；-4.6風險評估；-6.2目標。-第7章“支持”(資源/能力);-9.1績效監(jiān)控；-10.2糾正措施；定目標→8.1通過運行控制實“8.1運行的策劃和控制”與“8.2建立控制和程序”區(qū)別對照說明目的確保組織能夠履行其合規(guī)義務，并有效地識別、關注點致規(guī)劃和實際控制，以確保這些過程在實施中不發(fā)生偏差，保持穩(wěn)定性和符合預期同時在過程中進行實時監(jiān)控和調(diào)整。規(guī)義務，并有效地應對與合規(guī)相關的各類風險。需要從組織整體層面出發(fā)，設計一套涵蓋各個業(yè)合規(guī)要求。實施層面行實時監(jiān)督，及時發(fā)現(xiàn)并解決出現(xiàn)的問題，保證各項工作順利進行。略層面，關注組織整體的合規(guī)風險管理策略和控備足夠的應對能力。組織的高層管理者需要根據(jù)組織的發(fā)展戰(zhàn)略和外部環(huán)境，制定長遠的合規(guī)管理戰(zhàn)略，確定合規(guī)管理的目標、重點和方向，構(gòu)建全面的合規(guī)控制框架。(a)組織應策劃、實施、控制以滿足合規(guī)要求以及實施第6章所確定的措施所需的過程；組織應全面且系統(tǒng)地策劃、實施、控制以滿足合規(guī)要求以及實施第6章所確定的措施(包括實現(xiàn)合規(guī)目標、履行合規(guī)義務、應對合規(guī)風險和機遇的措施)所需的過程。這其中，策劃環(huán)節(jié)需要組織基于對自身業(yè)務流程、內(nèi)外部環(huán)境以及合規(guī)義務的深入理解，制定清晰、可行的計劃；實施過程中要確保資源的有效配置，保障各項活動按照策劃方案有序開展；控制階段則需建立有效的監(jiān)控和反饋機制，及時發(fā)現(xiàn)并糾正過程中出現(xiàn)的偏差，以確保過程的有效性和合規(guī)性。具體通過以下方式實現(xiàn)：——建立過程準則：為每個合規(guī)相關過程制定清晰準則(如操作規(guī)范、控制標準、行為邊界等),確保所有業(yè)務活動預先嵌入合規(guī)控制點，使組織內(nèi)各環(huán)節(jié)的合規(guī)操作有章可循，避免因過程模糊或隨意性導——按照準則實施控制：通過監(jiān)督、測量和干預手段(如審批流程、職責分離、實時監(jiān)控等)確保過程執(zhí)行不偏離合規(guī)目標，動態(tài)管理關鍵環(huán)節(jié)，預防不合規(guī)行為。(b)一個精心設計的合規(guī)管理體系包括各項措施(例如：方針、過程、程序),使得合規(guī)文化既有內(nèi)容又有效果；這些措施應對并旨在減少合規(guī)風險評估過程所識別的部分風險。一個精心設計的合規(guī)管理體系包括各項措施(例如：方針、過程、程序),使得合規(guī)文化既有內(nèi)容又有效果。合規(guī)文化的塑造應貫穿于組織的各個層面和業(yè)務流程中，通過明確的方針引導組織成員的行為，規(guī)范的過程和程序保障合規(guī)活動的有效執(zhí)行。這些措施應對并旨在減少合規(guī)風險評估過程所識別的部分風險。具體而言，組織應針對不同類型的合規(guī)風險，制定相應的應對措施，如風險規(guī)避、風險降低、風險轉(zhuǎn)移等。同時，要定期對措施的有效性進行評估和調(diào)整，以適應不斷變化的內(nèi)外部環(huán)境和合規(guī)要求。其核心是通過以下機制確保合規(guī)文化既有內(nèi)容又有效果：涵蓋法律法規(guī)、行業(yè)標準及內(nèi)部政策，并轉(zhuǎn)化為全員可執(zhí)行的具體行動指南：——針對性措施設計：這些措施應直接應對并減少合規(guī)風險評估過程所識別的風險，尤其關注高風險領域(如生產(chǎn)、采購、外包)和關鍵環(huán)節(jié)(如決策、合同簽訂、變更管理);——控制程度動態(tài)調(diào)整：運行控制的嚴密程度需基于職能重要性、不合規(guī)潛在后果及技術支持能力動態(tài)調(diào)整，例如對高后果風險領域?qū)嵤┒嘀乜刂茩C制(如自動化監(jiān)控、第三方審計);——失效應對機制：當運行控制失效時，組織須立即啟動糾正措施(如根源分析、流程修復)并評審非預期變更后果，必要時減輕不利影響。(a)組織應策劃以滿足合規(guī)要求以及實施第6章所確定的措施所需的過程，具體通過對過程確立準則；組織需要系統(tǒng)地策劃一系列過程，這些過程旨在確保能夠充分滿足各類合規(guī)要求，以及有效實施在第6章中所明確確定的各項措施。為了使這些過程得以有效執(zhí)行，組織應當針對每個過程詳細確立具體的準——準則的制定依據(jù)：基于合規(guī)義務(4.5)、合規(guī)風險評估結(jié)果(4.6)及組織戰(zhàn)略目標，明確過程的操作規(guī)范、控制標準、績效指標或合規(guī)邊界；——準則的全面性：覆蓋所有業(yè)務活動(如生產(chǎn)、服務、采購、外包),包括輸入、輸出、活動步驟、責任人員、時間節(jié)點、關鍵控制點等要素，以確保過程的可操作性和可衡量性。例如，對于涉及財務合規(guī)的過程，準則可以包括財務報表編制的具體方法、審核流程、數(shù)據(jù)來源的準確性要求等；對于涉及環(huán)境合規(guī)的過程，準則可以涵蓋污染物排放的監(jiān)測標準、治理措施的執(zhí)行流程等。——動態(tài)調(diào)整機制：定期評審準則的適用性，響應法律法規(guī)變更或業(yè)務模式調(diào)整(參考《合規(guī)管理體系有效性評價》4.1),確保準則持續(xù)符合合規(guī)要求和業(yè)務實際。組織需要對已策劃的變更進行嚴格控制，這是確保合規(guī)管理體系穩(wěn)定性和有效性的重要措施。當組織因內(nèi)部或外部因素需要對已策劃的過程、活動、制度等進行變更時，應建立變更控制機制，確保已策劃的——變更分類管理：區(qū)分策劃性變更(如流程優(yōu)化)與非預期變更(如突發(fā)政策調(diào)整)。前者需經(jīng)變更的申請(明確變更的原因、范圍和預期效果)、評估(綜合考慮變更對合規(guī)要求、業(yè)務流程、人員操作等方面的影響)、審批(由相關的管理層和合規(guī)專家進行嚴格審核，確保變更符合合規(guī)標準)、實施(進行有效的溝通和培訓，確保相關人員了解變更內(nèi)容并能夠正確執(zhí)行)和監(jiān)控(持續(xù)跟蹤變更的實施效果，及時發(fā)現(xiàn)并解決可能出現(xiàn)的問題)等環(huán)節(jié)；后者需即時評審后果并采取糾正措施(如流程修訂、資源重置)。例如，當組織對業(yè)務流程進行變更時，要評估變更是否會影響到相關法律法規(guī)的遵循，是否需要對員工進——變更影響評估：涵蓋合規(guī)風險、資源可用性及職責再分配，避免變更導致合規(guī)義務偏離。(c)運行控制的一個基本要素是制定行為準則，其中規(guī)定了組織對相關合規(guī)義務的全面承諾；行為準則運行控制的核心是制定并實施行為準則，具體要求包括：——內(nèi)容全面性：準則需規(guī)定組織對合規(guī)義務的全面承諾，涵蓋組織在各個業(yè)務領域和運營環(huán)節(jié)所應遵循的法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)范、道德標準等，包括反腐敗、數(shù)據(jù)安全、勞動用工等重點領域。準則應明確、具體地規(guī)定組織期望員工在工作中遵循的行為規(guī)范和標準，例如誠實信用、保護知識產(chǎn)權(quán)、遵守商維護客戶權(quán)益等；并針對不同崗位制定差異化條款(如高管廉潔條款、員工保密義務),覆蓋組織內(nèi)的所有人員，包括管理層、員工、臨時工、實習生等，無論其職位高低、工作性質(zhì)如何，都應嚴格遵守：——可獲取性與宣貫：為了確保所有人員能夠遵循行為準則，組織應采取多種方式使其能夠獲得和使用行為準則。例如，可以將行為準則以書面文件的形式發(fā)放給每位員工，并在組織內(nèi)部的信息平臺上進行公示；通過電子手冊、培訓模塊等多渠道分發(fā)，確保全員理解；定期組織行為準則的培訓和宣貫活動(每年至少開展一次專項培訓并考核，確保員工理解行為準則的內(nèi)容和要求；設立咨詢渠道，為員工提供關于行為準則的咨詢服務，解答員工在實際操作中遇到的問題；——與日常運營融合：將準則要求嵌入業(yè)務流程(如采購審批節(jié)點增設合規(guī)審核),并通過績效掛鉤培育合規(guī)文化，使合規(guī)措施自然融入組織的日常運營活動中。(d)如果組織活動中使用第三方或外包過程。若涉及第三方或外包過程，組織需實施全周期管控：——盡職調(diào)查：組織在使用第三方或外包過程時，必須對其進行有效的盡職調(diào)查。盡職調(diào)查是一項全面、深入的評估工作，旨在了解第三方或外包服務提供商的合規(guī)狀況、信譽、能力等方面的情況?！こ醪秸{(diào)查：評估第三方資質(zhì)(營業(yè)執(zhí)照、資質(zhì)證書)、財務狀況、過往業(yè)績、合規(guī)記錄(如是否存在違規(guī)記錄)、行業(yè)聲譽等，高風險領域(如政府采購)需背景審查。調(diào)查內(nèi)容應形成詳細的報告，為組織的決策提供依據(jù)。例如，對于外包的財務審計服務，組織要調(diào)查審計機構(gòu)的專業(yè)資質(zhì)、行業(yè)聲譽等；對于第三方供應商，要了解其在環(huán)保、勞動用工等方面的合規(guī)情況；·持續(xù)監(jiān)控：通過定期審計、履約評估、審查服務提供者的財務報表、合規(guī)報告、員地考察其運營場所等方式動態(tài)管理，確保其持續(xù)合規(guī)。如果發(fā)現(xiàn)服務提供者存在合規(guī)問題，組織應及時與對方溝通，要求其采取整改措施；如果問題嚴重且無法得到有效解決，組織應考慮終止合作關系?！贤s束：服務水平協(xié)議(SLAs):組織應與服務提供者簽訂適當?shù)姆账絽f(xié)議(SLAs),該協(xié)議是明確服務提供者合規(guī)義務的重要文件。在SLAs中，應詳細規(guī)定服務提供者在合規(guī)方面的具體責任和義務，包括遵守的法律法規(guī)、行業(yè)標準、組織內(nèi)部的合規(guī)要求(如數(shù)據(jù)保護方面應采取的措施、在安全生產(chǎn)方面應達到的標準、在稅務合規(guī)方面應履行的義務等);明確服務提供者違反合規(guī)義務時應承擔的違約責任和賠償方式；設置定期的合規(guī)審查機制，組織有權(quán)對服務提供者的合規(guī)情況進行檢查和評估，強制要求第三方簽署合規(guī)承諾書；——采購與業(yè)務管理：組織在與第三方訂立合同時，應采取一系列措施確保第三方在采購、運行、業(yè)·財務與非財務控制：建立采購審批梯度授權(quán)、付款分離職責等財務控制，輔以供應易透明度審查等非財務措施。在采購方面，要明確采購的流程、標準和質(zhì)量要求；在運行方面，要規(guī)定第三方的運營方式、安全措施、環(huán)境保護要求等；在業(yè)務方面，要明確業(yè)務的范圍、目標、交付成果等；在其他非財務方面，如知識產(chǎn)權(quán)保護、數(shù)據(jù)安全、員工權(quán)益保障等，也要在合同中作出明確規(guī)定。同時，合同中應建立有效的監(jiān)督和管理機制，組織有權(quán)對第三方的相關活動進行檢查和評估，要求第三方定期提供相關的報告和信息。例如，對于外包的軟件開發(fā)項目，合同中要規(guī)定軟件的知識產(chǎn)權(quán)歸屬、數(shù)據(jù)安全保護·全鏈條責任：即使外包，組織仍承擔最終合規(guī)責任，需通過合同條款轉(zhuǎn)移部分義務(如要求第三方購買合規(guī)保險),但組織法律責任或合規(guī)義務不因此免除。(a)組織應按照運行準則對過程實施控——組織應依據(jù)“運行策劃”要求，為所有合規(guī)相關過程確立明確的控制準則，并嚴格按照準則對過程實施控制。這些運行準則應涵蓋過程的各個環(huán)節(jié)，包括但不限于操作流程、質(zhì)量標準、安全要求等，以確保過程的順利進行和預期目標的實現(xiàn)。(b)成文信息應根據(jù)必要程度可獲取，以便確認過——組織應保留必要的成文信息(如操作記錄、審批文件、監(jiān)控日志等),確保其可獲取性，以便確認過程已按策劃要求得到有效實施。成文信息應根據(jù)必要程度確保在需要時及時、準確且完整地可獲取，以便能夠充分確認過程已按照精心策劃的要求得到切實實施。成文信息應包含過程的策劃文件檢驗報告等，且應妥善保存和管理。(c)組織應評審非預期變更的后果，必要時采取措施減輕不利影響?！M織應評審非預期變更(如外部法規(guī)調(diào)整、業(yè)務模式突變)的后果，必要時采取糾正或預防措施以減輕不利影響，并更新相關控制準則。組織應全面、深入地評審非預期變更的后果，當非預期變更發(fā)生時，立即啟動評審機制，評估其對合規(guī)管理體系的各個方面可能產(chǎn)生的影響。必要時，應迅速采取科學、合理的措施減輕不利影響，這些措施應具有針對性和可操作性，能夠有效降低變更帶來的風險。(d)組織應確保與合規(guī)管理體系相關的，由外部提供的產(chǎn)品、過程或服務受控；——對供應商/承包商實施盡職調(diào)查；——在合同中明確合規(guī)義務(如服務水平協(xié)議);——建立持續(xù)監(jiān)控機制(如定期審核):這包括在采購前對外部供應商進行嚴格的評估和選擇，簽訂明確的合同協(xié)議，明確雙方的權(quán)利和義務；在合作過程中，定期對外部提供的產(chǎn)品、過程或服務進行檢查和評估，確保其符合組織的合規(guī)要求。(e)組織應確保第三方過程得到控制和監(jiān)視；——組織應確保第三方過程(如外包、合作)通過合同約束、現(xiàn)場檢查或績效評估等方式得到控制和監(jiān)視，防止第三方行為導致組織合規(guī)風險。建立專門的監(jiān)控機制，對第三方過程的關鍵指標和重要環(huán)節(jié)進行定期檢查和動態(tài)跟蹤，及時發(fā)現(xiàn)并解決潛在的問題。(f)運行控制應：——針對可能導致偏離合規(guī)方針或違反合規(guī)義務的情況而實施(包括所有業(yè)務情況、活動、過程或承包商、供應商、銷售商):組織應建立一套完善的風險識別和評估體系，對各類業(yè)務情況、活動、過程以及與承包商、供應商、銷售商的合作進行全面的風險排查，識別可能存在的合規(guī)風險點，并采取相應的控制措施；覆蓋所有可能導致偏離合規(guī)方針或違反合規(guī)義務的情況，包括業(yè)務活動(生產(chǎn)、服務、維護等)、外部關系(承包商、供應商、銷售商)及高風險環(huán)節(jié)(如財務審批、數(shù)據(jù)管理);——將基于并源自行為準則的合規(guī)措施納入本組織的日常運行：將行為準則中的合規(guī)承諾轉(zhuǎn)化為具體措施，嵌入日常運行流程(如采購審批、合同審核):通過培訓、宣傳等方式，確保全體員工充分理解和遵守行為準則，并將合規(guī)措施融入到日常工作的各個環(huán)節(jié)，形成良好的合規(guī)文化：——控制的程度取決于：所履行的職能的重要性或復雜性、不合規(guī)的潛在后果、相關的或可能的技術支持?？刂瞥潭刃鑴討B(tài)調(diào)整，取決于：·職能重要性或復雜性(如資金管理>行政支持);·不合規(guī)的潛在后果(法律處罰、聲譽損失等級);·可用技術支持(如自動化風控系統(tǒng))?！斶\行控制失效時，有必要采取措施來處理不期望的結(jié)果或影響：當運行控制失效時，立即啟動應急機制：處理結(jié)果、調(diào)查原因、更新控制準則；這些措施應包括應急響應預案的啟動、問題的調(diào)查和分析、糾正措施的制定和實施等，以盡快恢復正常的運行狀態(tài)，降低損失；——對于第三方或外包過程，組織應：·實施適當?shù)目刂?；制定并實施一套科學、完善且具有針對性的方或外包過程的特點和風險程度進行設計，包括合同條款的約束、過程的審計、人員的培訓等；實施分層級控制(如高風險業(yè)務需專項審計);·進行持續(xù)的監(jiān)視；進行持續(xù)的監(jiān)視，建立常態(tài)化、高效化的監(jiān)控機制，實時跟蹤第三的運行情況，及時發(fā)現(xiàn)異常并采取措施加以解決：持續(xù)監(jiān)視合規(guī)表現(xiàn)(通過數(shù)據(jù)報表、第三方審計);績效考核等財務/非財務措施降低風險；在采購環(huán)節(jié)，嚴格篩選供應商：在運行過程中，加強對第三方或外包過程的管理和監(jiān)督；通過業(yè)務流程的優(yōu)化和非財務控制措施的實施，全面降低合規(guī)風險。附件A:專項合規(guī)規(guī)范使用指南A.1基礎合規(guī)模塊A.1.1資質(zhì)資格合規(guī)A.1.1.1生產(chǎn)經(jīng)營應取得生產(chǎn)許可、強制性認證等資質(zhì)。A.1.1.2組織通過體系認證的，在產(chǎn)品服務上標識其通過體系認證的宣傳或說明。A.1.1.3組織通過產(chǎn)品或服務認證的，僅僅在通過認證特定的產(chǎn)品或服務上使用認證標識或說明。A.1.1.4資質(zhì)應當在有效期內(nèi)使用。A.1.2組織治理合規(guī)A.1.2.1合規(guī)治理機構(gòu)搭建滿足合規(guī)管理的要求。A.1.2.2健全組織治理機構(gòu)，確保治理機構(gòu)職能的發(fā)揮對合規(guī)目標的實現(xiàn)有顯著作用。A.1.2.3組織的權(quán)力機構(gòu)依據(jù)法律規(guī)定行使職權(quán)，權(quán)力機構(gòu)不超越法律規(guī)定的權(quán)限，行使權(quán)力按照法律規(guī)A.1.2.4組織的議事規(guī)則不與法律規(guī)定相違背。A.1.3財務合規(guī)A.1.3.1組織應實行資本權(quán)屬清晰、財務關系明確、符合法人治理結(jié)構(gòu)要求的財務管理體制，應：a)建立財務決策制度，明確決策規(guī)則、程序、權(quán)限和責任等；b)建立財務風險管理制度，明確經(jīng)營者、投資者及其他相關人員的管理權(quán)限和責任，按照風險與收益均衡、不相容職務分離等原則，控制財務風險；c)建立財務預算管理制度，以現(xiàn)金流為核心，按照實現(xiàn)企業(yè)價值最大化等財務目標的要求，對資金籌集、資產(chǎn)營運、成本控制、收益分配、重組清算等財務活動，實施全面預算管理。A.1.3.2經(jīng)營者應在章程等規(guī)范性文件中明確投資者和經(jīng)營者的財務管理職責，應：a)組織應根據(jù)籌資目標和規(guī)劃，擬定籌資方案并進行科學論證，全面反映風險評估情況。b)組織應按照規(guī)定的權(quán)限和程序?qū)嵭屑w決策或者聯(lián)簽制度，須經(jīng)有關部門批準的，應當履行相應的報批程序。c)組織應當根據(jù)批準的籌資方案籌集資金，嚴格按照籌資方案確定的用途使用資金，確需改變資金用途的，應當履行相應的審批程序。A.1.3.3資金籌集A.1.3.4資產(chǎn)營運經(jīng)營者應根據(jù)風險與收益均衡等原則和經(jīng)營需要，確定合理的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，并實施資產(chǎn)結(jié)構(gòu)動態(tài)管理，a)經(jīng)營過程中資金需求，全面提升運營效率。組織應當嚴禁資金的體外循環(huán)，切實防范資金營運中風險。b)組織應當加強對營運資金的會計系統(tǒng)控制，嚴格規(guī)范資金的收支條件、程序和審批權(quán)限。組織在生產(chǎn)經(jīng)營及其他業(yè)務活動中取得的資金收入應當及時入賬，不得賬外設賬，嚴禁收款不入賬、設立“小金庫”;c)組織辦理資金收支業(yè)務，應當明確支出款項的用途等內(nèi)容，并附原始單據(jù)或相關證明，履行嚴格的授權(quán)審批程序后方可支出。應當遵守現(xiàn)金和銀行存款管理的有關規(guī)定，不得由一人辦理貨幣資金全過程業(yè)務，嚴禁將辦理資金支付業(yè)務的相關印章、票據(jù)和密碼集中一人保管。組織應建立成本控制系統(tǒng)，強化成本預算約束，推行質(zhì)量成本控制辦法，實行成本定額管理、全員管理和全過程控制。經(jīng)營者應完善收益分配制度。A.1.3.7信息管理經(jīng)營者可以結(jié)合經(jīng)營特點，優(yōu)化業(yè)務流程，建立財務和業(yè)務一體化的信息處理系統(tǒng)，應：a)企業(yè)開發(fā)信息系統(tǒng)，應當將生產(chǎn)經(jīng)營管理業(yè)務流程、關鍵控制點和處理規(guī)則嵌入系統(tǒng)程序，達到b)組織應確定信息系統(tǒng)的安全等級，建立不同等級信息的授權(quán)使用制度。建立用戶管理制度，加強對重要業(yè)務系統(tǒng)的訪問權(quán)限管理，避免授權(quán)不當或存在非授權(quán)賬號，禁止不相容職務用戶賬號的交叉操作。組織應當加強網(wǎng)絡安全，防范來自網(wǎng)絡的攻擊和非法侵入；c)組織應當建立系統(tǒng)數(shù)據(jù)定期備份制度。應當加強關鍵信息設備管理，未經(jīng)授權(quán)，任何人不得接觸A.1.3.8財務監(jiān)督組織應建立、健全內(nèi)部財務監(jiān)督制度。A.1.4稅務合規(guī)A.1.4.1經(jīng)營者應依照相關稅收法律法規(guī)規(guī)定，規(guī)范企業(yè)稅務管理。A.1.4.2經(jīng)營者應建立、健全內(nèi)部稅務監(jiān)督制度。A.1.5內(nèi)部審計合規(guī)A.1.5.1建立、健全內(nèi)部審計制度，對合規(guī)管理審計。A.1.5.2對于財務、稅務定期審計。A.1.5.3主要崗位人員離任審計。A.1.5.4對審計結(jié)果分類處理，不符合財務、稅務法律、法規(guī)、規(guī)則要求的，制定糾正措施并實施。A.1.6外部審計合規(guī)A.1.6.1組織應建立、健全外部審計監(jiān)督制度，定期由會計師事務所對組織內(nèi)部活動進行審計。A.1.6.2對組織整個經(jīng)營的財務、稅務合法、合規(guī)定期審計。A.1.6.3主要對組織內(nèi)部制定財務、稅務管理制度、設計財務、稅務管理流程部門的所制定的制度、設計的流程及執(zhí)行情況進行審計，對審計結(jié)果制定糾正措施并實施。A.1.7勞動用工合規(guī)A.1.7.1勞動者的招聘經(jīng)營者應確保勞動者招聘環(huán)節(jié)合法合規(guī)，規(guī)范有序，切實維護勞動者合法就業(yè)權(quán)益，包括但不限于：a)根據(jù)需要，經(jīng)營者有明確的招聘計劃，明確招聘人員數(shù)量、符合法律規(guī)定的年齡、專業(yè)、從業(yè)經(jīng)驗b)除特殊需要外，招聘過程中不應當對從業(yè)者有性別、地區(qū)歧視性的選擇；c)經(jīng)營者可進行選擇性的考試、考核、面試；d)招聘過程中對工作地區(qū)、崗位、待遇、福利性的承諾要明確、具體，不應虛假承諾：e)簽署就業(yè)意向約定合法、有效。A.1.7.2勞動者的使用a)經(jīng)營者自用工之日起即與勞動者建立勞動關系，并應訂立書面勞動合同，且不應違法違規(guī)解除勞動b)經(jīng)營者應按國家法律法規(guī)要求，合理安排員工工作時間和休息休假；c)經(jīng)營者工資分配應遵循按勞分配原則，實行同工同酬；d)經(jīng)營者應建立、健全勞動安全衛(wèi)生制度，嚴格執(zhí)行國家勞動安全衛(wèi)生規(guī)程和標準，對勞動者進行勞動安全衛(wèi)生教育，防止勞動過程中的事故，減少職業(yè)危害；e)經(jīng)營者應對女職工和未成年工(年滿十六周歲未滿十八周歲的勞動者)實行特殊勞動保護；f)經(jīng)營者應采取措施保護勞動者個人信息；g)勞動者離職簽署的競業(yè)限制協(xié)議應符合法律法規(guī)的規(guī)定，競業(yè)限制期限由雙方約定產(chǎn)生，但最長不應超過兩年。A.1.8職業(yè)健康企業(yè)應采取措施保障勞動者職業(yè)健康權(quán)利，包括但不限于：a)經(jīng)營者應建立健全職業(yè)病防治機制：1)依照相關職業(yè)衛(wèi)生標準的要求，制定、落實職業(yè)健康檢查年度計劃；2)確保職業(yè)病防治所需要的專項經(jīng)費；3)落實職業(yè)病預防措施，工作場所應符合職業(yè)衛(wèi)生標準和要求；4)建立勞動者職業(yè)健康監(jiān)護制度，包括勞動者上崗前、在崗期間、離崗時、應急的職業(yè)健康檢查和職業(yè)健康監(jiān)護檔案管理。b)經(jīng)營者應加強勞動者職業(yè)健康檢查管理，組織勞動者定期進行職業(yè)健康檢查。加強勞動者職業(yè)健康報告和檔案管理，及時將職業(yè)健康檢查結(jié)果及職業(yè)健康檢查機構(gòu)的建議以書面形式如實告知勞動者。A.2價值鏈合規(guī)模塊A.2.1安全生產(chǎn)合規(guī)A.2.1.1安全生產(chǎn)/服務組織和管理A.2.1.1.1經(jīng)營者應建立全員安全生產(chǎn)/服務責任制，明確各部門崗位職責，各崗位的責任人員、責任范圍和考核標準等內(nèi)容，確保相關部門、相關人員履行各自的職能、職責。A.2.1.1.2經(jīng)營者對內(nèi)部的消防、設施、設備、起重、壓力容器、化工、搬運運輸、物料傳遞、網(wǎng)絡、特殊服務等專項安全生產(chǎn)/服務管理，實施針對性特殊管理措施。A.2.1.2安全生產(chǎn)風險管理經(jīng)營者應建立安全生產(chǎn)風險管理制度，包括但不限于：a)建立安全風險分級管控制度，按照安全風險分級采取相應的管控措施；b)對重大危險源應：1)登記建檔，進行定期檢測、評估、監(jiān)控；2)制定應急預案；3)告知從業(yè)人員和相關人員在緊急情況下應采取的應急措施；4)按照有關規(guī)定將重大危險源及有關安全措施、應急措施備案。c)教育和督促從業(yè)人員嚴格執(zhí)行本單位的安全生產(chǎn)規(guī)章制度和安全操作規(guī)程；向從業(yè)人員如實告知作業(yè)場所和工作崗位存在的危險因素、防范措施以及事故應急措施；d)為從業(yè)人員提供符合相關標準的勞動防護用品，并監(jiān)督、教育從業(yè)人員按照使用規(guī)則佩戴、使用；e)根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營特點，對安全生產(chǎn)狀況進行經(jīng)常性檢查，對檢查中發(fā)現(xiàn)的安全問題，應：1)立即處理；2)若不能處理的，及時報告有關負責人；3)將檢查及處理情況如實記錄在案。A.2.1.3安全生產(chǎn)保障經(jīng)營者應保障安全生產(chǎn)所需的資金、人力和物資，應確保規(guī)定提取和使用安全生產(chǎn)費用，專門用于改A.2.1.4安全生產(chǎn)教育和培訓經(jīng)營者應定期針對從業(yè)人員、被派遣勞動者、實習人員、特種作業(yè)人員等組織分級分類的安全生產(chǎn)教A.2.2產(chǎn)品與服務質(zhì)量合規(guī)經(jīng)營者應加強產(chǎn)品與服務領域的合規(guī)管理，包括但不限于：a)產(chǎn)品質(zhì)量安全要求，符合保障人體健康和人身、財產(chǎn)安全的國家標準、行業(yè)標準，不應存在摻雜、摻假，以假充真，以次充好，或者以不合格產(chǎn)品冒充合格產(chǎn)品的行為；b)產(chǎn)品質(zhì)量安全過程控制應符合法律法規(guī)規(guī)定，禁止使用列入淘汰名錄的技術、工藝、設備和材料；c)產(chǎn)品發(fā)生產(chǎn)品質(zhì)量問題的，應按照規(guī)定履行退貨、換貨、修理義務，需要召回的，應按照要求履行召回義務；d)產(chǎn)品經(jīng)營者、經(jīng)營協(xié)助者、市場開辦者應履行相關義務；e)及時響應監(jiān)管部門監(jiān)督檢查工作。A.2.3倉儲物流合規(guī)經(jīng)營者應加強倉儲物流領域的合規(guī)管理，包括但不限于：a)倉儲物流管理依據(jù)法律強制性要求，防止丟失、侵占、盜竊事件的發(fā)生；b)倉儲物資的入、出倉儲場所，對交接、接收、登記、質(zhì)量驗收、數(shù)量確認實行記錄管理，建立入出庫管理臺賬；c)倉儲物資采取科學倉儲管理手段，實行同類物資、不同類物資區(qū)域定置(定址)管理，不混放，對區(qū)域、物資標識管理，標識物資的品名、型號、規(guī)格、數(shù)量等基礎物資信息；d)倉儲場所設施、設備安全可靠，根據(jù)倉儲的物資性質(zhì)在溫度、濕度、通風、防風、防曬、防雨淋等滿足其倉儲要求；e)倉儲場所在搬運、傳遞、吊運、放置、堆放等方面，搬運、傳遞、吊運不影響安全運行，物資放置、堆放不超過安全高度；f)危險化學品根據(jù)倉儲物資性質(zhì)實行特殊管理，出入危險化學品區(qū)域人員實行特殊管理；g)有質(zhì)保期要求的物資，實行先進先出管理，實行保質(zhì)期預警管理，超保質(zhì)期物資隨時清理，不與其他保質(zhì)期的物資混放；h)物流承運企業(yè)及承運方需具備符合承運法律、法規(guī)要求的資格；i)承運過程中保證承運物資完好性，不被損害、丟失；j)承運物資的接收、交接應保持記錄。A.2.4采購合規(guī)A.2.4.1經(jīng)營者應對重要的供應商實施供方管理，基于供方的供應能力、商業(yè)信譽、供應風險特征等對供方進行合規(guī)分級、分類管控，建立合格供方名錄，重點關注與供方合作義務及責任相關的合規(guī)義務履行能力和履行情況，重點關注中高合規(guī)風險的供方的合規(guī)風險管控，并對不同風險級別的供方采取不同的合規(guī)管理措施。A.2.4.2需要招標、競價采購物資或服務的，應當依據(jù)招投標法律、法規(guī)規(guī)定實施。A.2.4.3與供方建立供應物資或服務合同關系，根據(jù)不同的供方實施不同的合同文本；合同文本應全面對供應物資或服務的主體、品名、數(shù)量、質(zhì)量、價款、交付驗收、違約責任及其他約定，確保合同文本不違反法律法規(guī)或政策性的要求。關注合同文本起草一方傾向性約定違法、違規(guī)風險防控，適時修正不能滿足使用的合同文本。A.2.4.4需要與供方連續(xù)性多次采購的，可根據(jù)采購物資或服務的實際情況，采用年度框架合同的方式，在框架合同項下約定采購方式，已經(jīng)建立的采購習慣宜在框架合同文本中明確說明。A.2.4.5組織應建立內(nèi)部物資采購制度及管控流程，對采購計劃提請、審批、實施、合同文本臺賬管理、開具發(fā)票、合同賬款掛賬及支付，采購后續(xù)管控等，建立相應的管控制度或流程。A.2.4.6對組織內(nèi)部實施采購管理、質(zhì)量驗收、倉儲、搬運吊運的部門及人員，建立部門及崗位風險控制機制。A.2.5銷售合規(guī)A.2.5.1組織應對重要商業(yè)伙伴組織開展有記錄的、基于風險的合規(guī)盡職調(diào)查，并結(jié)合風險特征對商業(yè)伙伴進行合規(guī)分級、分類管控，重點關注與商業(yè)伙伴合作義務及責任相關的合規(guī)義務履行能力和履行情況，重點關注中高合規(guī)風險的商業(yè)伙伴的合規(guī)風險管控，并對不同風險級別的商業(yè)伙伴采取不同的合規(guī)管理措施。當發(fā)生以下情形時，再通過盡職調(diào)查評估商業(yè)伙伴合規(guī)風險：a)商業(yè)伙伴出現(xiàn)新的或變更的活動、產(chǎn)品或服務；b)商業(yè)伙伴組織結(jié)構(gòu)或戰(zhàn)略改變：c)商業(yè)伙伴出現(xiàn)重大的外部變化，如金融經(jīng)濟環(huán)境、市場條件、債務和客戶關系等；d)商業(yè)伙伴合規(guī)義務發(fā)生改變；e)商業(yè)伙伴發(fā)生并購、重組；f)商業(yè)伙伴出現(xiàn)不合規(guī)事件。A.2.5.2經(jīng)營者應對商業(yè)伙伴的履約能力進行定期跟蹤和評估，保留在特定業(yè)務和交易中對商業(yè)伙伴進行檢查和審計的權(quán)利，如有證據(jù)證明商業(yè)伙伴存在重大違法行為、違約失信記錄，發(fā)生質(zhì)量事故、安全事故或違反廉潔等情形的，應及時終止與商業(yè)伙伴開展業(yè)務合作。A.2.5.3經(jīng)營者應要求商業(yè)伙伴作出合規(guī)承諾，宜通過簽訂合規(guī)協(xié)議、增加合規(guī)條款、開展合規(guī)培訓與溝通等措施，傳播合規(guī)理念及良好實踐，促進商業(yè)伙伴行為合規(guī)，防止商業(yè)伙伴傳導合規(guī)風險。A.2.6進出口合規(guī)組織應加強對海外投資及貿(mào)易行為的合規(guī)管理，嚴格遵守國際規(guī)則、國內(nèi)國外投資監(jiān)管要求和所在國(地區(qū))法律法規(guī)等。應結(jié)合境外經(jīng)營實際，就合規(guī)行為準則和管理辦法制定合規(guī)操作流程，進一步細化標準和要求。也可將具體的標準和要求融入現(xiàn)有的業(yè)務流程中，便于員工理解和落實，確保各項經(jīng)營行為合規(guī)，包括但不限于：a)境外業(yè)務遵守所在國家或地區(qū)的法律和我國對境外企業(yè)的各項管理規(guī)定，依法進行經(jīng)營活動；b)境外相關業(yè)務部門主動進行日常合規(guī)管理工作，識別業(yè)務范圍內(nèi)的合規(guī)要求，制定并落實業(yè)務管理制度和風險防范措施，組織或配合合規(guī)管理部門進行合規(guī)審查和風險評估，組織或監(jiān)督違規(guī)調(diào)查及整改工作；c)對境外經(jīng)營相關部門和境外分支機構(gòu)的所有員工開展合規(guī)培訓；d)境外經(jīng)營相關部門和境外分支機構(gòu)可制定單獨的合規(guī)績效考核機制，考核內(nèi)容包括但不限于按時參加合規(guī)培訓，嚴格執(zhí)行合規(guī)管理制度，積極支持和配合合規(guī)管理機構(gòu)工作，及時匯報合規(guī)風險A.2.7貿(mào)易禁運合規(guī)A.2.7.1組織應當依據(jù)法律、法規(guī)規(guī)定，依據(jù)各級政府或部門制定的貿(mào)易政策，掌握海關程序、估價和原產(chǎn)地規(guī)則等可能影響貿(mào)易的政策措施，國際貿(mào)易組織的相關貿(mào)易規(guī)則，結(jié)合貿(mào)易合作的國家、地區(qū)貿(mào)易法律規(guī)定，制定內(nèi)部貿(mào)易合規(guī)制度。A.2.7.2適時掌握貿(mào)易禁運的法律、法規(guī)、政策的變化，對貿(mào)易合規(guī)評估、改進。A.2.8慈善活動合規(guī)組織慈善應充分考慮自身經(jīng)營規(guī)模、盈利能力等財務承受能力，遵循依法合規(guī)、自愿無償、量力而行、誠實守信原則，合理確定慈善支出的方式、規(guī)模和標準，制定慈善審批制度，誠實進行對外慈善活動，合規(guī)履行社會公益責任，包括但不限于：a)按照慈善制度，做好相關財務處理；b)按照規(guī)定程序慈善，慈善數(shù)額不應影響正常經(jīng)營活動和職工切身利益；c)在慈善實施過程中，應進行嚴格審查，嚴肅杜絕以權(quán)謀私、假公濟私、轉(zhuǎn)移單位資產(chǎn)、向受益人索要或收受回扣、傭金、信息費等財物；d)對外慈善應進行備案管理，以備后續(xù)審查。A.2.9基礎設施建設合規(guī)A.2.9.1與組織的基礎設施相關的土地獲取和使用，基礎設施的建設和使用符合國家法律、法規(guī)、政策的要求。A.2.9.2按照基礎設施的設計功能要求使用。A.2.9.3組織內(nèi)部可建立基礎設施使用管理監(jiān)督部門，監(jiān)督基礎設施的正確使用，定期維護基礎設施。A.2.10消防管理合規(guī)A.2.10.1組織應建立消防管理制度及消防安全操作規(guī)程，配置消防器材，符合消防法律、法規(guī)的要求。A.2.10.2定期開展針對性消防演練活動，驗證消防管理的完善。A.2.10.3界定消防安全通道，并保證安全通道符合消防安全技術要求，保證消防通道不被占用，保持暢通狀態(tài)。A.2.10.4消防器材的配置符合消防技術規(guī)程的要求，定期對消防器材檢驗，保證消防器材不失效。A.3高級合規(guī)模塊A.3.1信息安全合規(guī)A.3.1.1網(wǎng)絡與數(shù)據(jù)安全A.3.1.1.1組織應遵守適用的法律法規(guī)。應采取必要措施，防范對網(wǎng)絡的攻擊、侵入、干擾、破壞和非法使用以及意外事故，使網(wǎng)絡處于穩(wěn)定可靠運行的狀態(tài)，保障網(wǎng)絡數(shù)據(jù)的完整性、保密性、可用性：a)在運營過程中宜開展數(shù)據(jù)識別，建立數(shù)據(jù)保護目錄并及時更新；b)依據(jù)相關標準，對識別數(shù)據(jù)開展分級分類管理；c)開展風險防控，建立數(shù)據(jù)安全責任和評價考核制度，制定數(shù)據(jù)安全保護計劃并開展定期安全風險評d)開展審計追溯，對數(shù)據(jù)處理全周期進行文件化記錄。A.3.1.1.2保障信息資產(chǎn)的安全，加強信息數(shù)據(jù)的收集、使用、存儲、共享、傳輸?shù)戎攸c環(huán)節(jié)的管控，防范信息安全事件的發(fā)生，降低突發(fā)事件對信息系統(tǒng)的影響，提升信息系統(tǒng)的高可用性：1)制定和公開個人信息保護政策并嚴格遵守；2)搜集個人信息，應向個人信息主體明示個人信息保護政策并獲得同意；3)搜集不滿十四歲未成年人個人信息前，應取得未成年人父母或其他監(jiān)護人的單獨同意；4)自個人信息主體以外的其他途徑搜集個人信息，應知曉個人信息來源及個人信息提供者已獲得個人信息處理授權(quán)同意范圍，并依據(jù)相關法律法規(guī)要求履行安全保護義務。1)應依據(jù)重要數(shù)據(jù)和個人信息主體約定的存儲期限或者個人信息主體授權(quán)同意的有效期存儲重要2)應根據(jù)相關法律法規(guī)規(guī)定存儲個人生物特征識別信息；3)應按照要求采取安全措施并以合同等形式進行約定。應立即要求停止加工活動。1)向接收方傳輸數(shù)據(jù)時，應按法律要求采取安全技術措施并進行合同約定；2)向境外傳輸重要數(shù)據(jù)和個人信息等敏感數(shù)據(jù)，應遵守相關法律法規(guī)規(guī)定。e)信息數(shù)據(jù)的共享：共享、轉(zhuǎn)讓重要數(shù)據(jù)，應明確雙方的數(shù)據(jù)安全保護責任和義務，并采取加密、去f)投訴、舉報受理處置：應建立投訴、舉報受理處置制度，并對查實的投訴舉報依法采取停止傳輸?shù)萭)事件應急處置：應建立事件應急處置機制，宜對數(shù)據(jù)安全事件分級，配備應急響應所需的資源以確保應急響應機制有效實施。A.3.2知識產(chǎn)權(quán)合規(guī)A.3.2.1知識產(chǎn)權(quán)的獲取包括：a)經(jīng)營者不具備知識產(chǎn)權(quán)的獲取能力的，應主動尋求專業(yè)服務機構(gòu)，提供明確的法律咨詢、知識產(chǎn)權(quán)檢索分析，向國家知識產(chǎn)權(quán)局申請注冊核準各類知識產(chǎn)權(quán)，提前對有關產(chǎn)品、技術配方的發(fā)明專利保護、實用新型專利、產(chǎn)品外觀專利的申請，電路布圖設計登記，加強農(nóng)林業(yè)植物新品種權(quán)、地理標志(原產(chǎn)地保護)產(chǎn)品等培育保護，推動創(chuàng)新成果產(chǎn)權(quán)化。b)商標注冊、軟件著作權(quán)登記、商業(yè)秘密保護等知識產(chǎn)權(quán)獲取及其后續(xù)維護或主動放棄的管理措施和工作程序。提升知識產(chǎn)權(quán)(品牌)創(chuàng)新和運用水平，開展知識產(chǎn)權(quán)出資、并購和質(zhì)押融資等。作品著作權(quán)、軟件著作權(quán)向國家版權(quán)登記機構(gòu)申請備案。A.3.2.2知識產(chǎn)權(quán)保護避免以下的法律風險(包括但不限于):1)專利申請權(quán)(職務)爭議風險，未批先用喪失新穎性原則、被侵犯專利的風險、被提起專利侵2)未能有效開發(fā)和實施專利的風險、管理不善導致專利失效的風險等。1)商標申請風險，商標未注冊或被他人搶先注冊、申請類別不全、重點類別保護力度不夠、申請2)商標使用風險，缺乏商標使用證據(jù)或超過三年沒有使用、未對目標市場全面布局、對商品或服3)侵犯他人在先權(quán)利，商標使用不規(guī)范、商標造成了不良的影響等。1)職務作品、委外創(chuàng)作的權(quán)屬確定風險；2)作品素材侵權(quán)風險；3)互聯(lián)網(wǎng)信息網(wǎng)絡傳播權(quán)侵權(quán)；4)許可使用和轉(zhuǎn)讓中的法律風險等。1)被他人盜竊、以間諜或黑客手段竊??；2)內(nèi)部員工被收買；3)對外宣傳、合作過程中泄露；4)員工離職泄密等。A.3.2.3知識產(chǎn)權(quán)的維護經(jīng)營者采取措施開展知識產(chǎn)權(quán)維護，包括但不限于：a)明晰處置和運營知識產(chǎn)權(quán)管理規(guī)定：b)明確職務發(fā)明成果的界定條件以及委托或合作開發(fā)成果知識產(chǎn)權(quán)歸屬的處置原則；c)明確有關專利權(quán)、商標權(quán)、著作權(quán)等知識產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、許可、投資、質(zhì)押的管理措施和工作程序。A.3.2.4知識產(chǎn)權(quán)的運用a)經(jīng)營者應注重生產(chǎn)經(jīng)營環(huán)節(jié)知識產(chǎn)權(quán)管理。明確在原材料及設備采購(包括軟件等)、技術和產(chǎn)品開發(fā)、技術轉(zhuǎn)讓(許可)與合作、委托加工、產(chǎn)品銷售、廣告宣傳或展銷、招投標、進出口貿(mào)易、企業(yè)合資及并購和上市等環(huán)節(jié)中所可能涉及的各類知識產(chǎn)權(quán)事務的管理措施和工作程序；b)企業(yè)研發(fā)活動中的知識產(chǎn)權(quán)管理。建立研發(fā)活動的知識產(chǎn)權(quán)跟蹤檢索分析與監(jiān)控制度；明確對研發(fā)成果的知識產(chǎn)權(quán)歸屬管理；加強對研發(fā)活動的檔案和保密管理；建立技術研發(fā)檔案、記錄管理制度。及時轉(zhuǎn)化科技創(chuàng)新成果，培育認定國家高新技術企業(yè)，專精特新龍頭企業(yè)，獲得國家的科技創(chuàng)新驅(qū)動的優(yōu)惠政策(稅收、專項資金)的支持；c)企業(yè)營銷活動的知識產(chǎn)權(quán)管理。對產(chǎn)品即將投放的市場進行同類產(chǎn)品知識產(chǎn)權(quán)狀況的調(diào)查分析，防止遭遇知識產(chǎn)權(quán)侵權(quán)指控；正確使用注冊商標或?qū)＠柕戎R產(chǎn)權(quán)標志，對消費者和有關市場主體進行必要提醒：建立產(chǎn)品銷售市場監(jiān)控機制，多渠道地監(jiān)控同類產(chǎn)品的市場情況；d)快速維權(quán)。主動銜接知識產(chǎn)權(quán)律師團隊、專業(yè)商事糾紛調(diào)解機構(gòu)、知識產(chǎn)權(quán)仲裁服務，對發(fā)現(xiàn)侵權(quán)的，應當進行重點信息收集，及時進行證據(jù)保全公證。提高維權(quán)效率，降低維權(quán)成本。A.3.2.5上市審查的知識產(chǎn)權(quán)經(jīng)營者上市前，應對知識產(chǎn)權(quán)進行審查，包括但不限于：a)已有的無形資產(chǎn)的法律狀態(tài)、存續(xù)年限、法律風險等進行整體的評估與規(guī)劃；b)對上市公司準備使用的無形資產(chǎn)的權(quán)屬和法律狀態(tài)以及招股說明書中的相關內(nèi)容的審查；c)知識產(chǎn)權(quán)獲取、喪失、轉(zhuǎn)讓等信息的完整的披露。A.3.2.6涉外業(yè)務的知識產(chǎn)權(quán)經(jīng)營者應積極開展涉外業(yè)務中的知識產(chǎn)權(quán)管理，包括但不限于：a)對擬引進的技術或者產(chǎn)品的相關知識產(chǎn)權(quán)狀況進行調(diào)查分析，并對侵權(quán)風險進行綜合評估；b)簽訂技術或產(chǎn)品引進合同、輸出合同(包括代理合同)應明確技術或產(chǎn)品引進的許可方式和范圍、后續(xù)改進成果的歸屬和分享、權(quán)利維護、雙方的保密責任和義務、引進技術或產(chǎn)品發(fā)生知識產(chǎn)權(quán)侵權(quán)時供方應承擔的法律責任等內(nèi)容。A.3.3競爭反壟斷合規(guī)經(jīng)營者在經(jīng)營活動中，不應違反相關法律法規(guī)，擾亂市場競爭秩序，損害其他經(jīng)營者或者消費者的合法權(quán)益，包括但不限于：a)實施混淆行為，引人誤認為是他人商品或者與他人存在特定聯(lián)系。混淆行為包括但不限于：1)擅自使用與他人有一定影響的商品名稱、包裝、裝潢等相同或者近似的標識；2)擅自使用他人有一定影響的經(jīng)營者名稱(包括簡稱、字號等)、社會組織名稱(包括簡稱等)、姓名(包括筆名、藝名、譯名等);3)擅自使用他人有一定影響的域名主體部分、網(wǎng)站名稱、網(wǎng)頁：4)其他足以引人誤認為是他人商品或者與他人存在特定聯(lián)系的混淆行為。欺騙、誤導消費者。c)通過組織虛假交易等方式，幫助其他經(jīng)營者進行虛假或者引人誤解的商業(yè)宣傳。d)侵犯商業(yè)秘密的行為，包括但不限于：1)以不正當手段獲取權(quán)利人的商業(yè)秘密并披露、使用或者允許他人使用此商業(yè)秘密；2)違反保密義務或者違反權(quán)利人有關保守商業(yè)秘密的要求，披露、使用或者允許他人使用其所掌握的商業(yè)秘密。3)教唆、引誘、幫助他人違反保密義務或者違反權(quán)利人有關保守商業(yè)秘密的要求，獲取、披露、使用或者允許他人使用權(quán)利人的商業(yè)秘密。e)編造、傳播虛假信息或者誤導性信息，損害競爭對手的商業(yè)信譽、商品聲譽。f)利用網(wǎng)絡從事生產(chǎn)經(jīng)營活動的經(jīng)營者，不應利用技術手段，通過影響用戶選擇或者其他方式，實施破壞其他經(jīng)營者合法提供的網(wǎng)絡產(chǎn)品或者服務正常運行的行為，包括但不限于：1)未經(jīng)其他經(jīng)營者同意，在其合法提供的網(wǎng)絡產(chǎn)品或者服務中，插入鏈接、強制進行目標跳轉(zhuǎn)；2)誤導、欺騙、強迫用戶修改、關閉、卸載其他經(jīng)營者合法提供的網(wǎng)絡產(chǎn)品或者服務；3)惡意對其他經(jīng)營者合法提供的網(wǎng)絡產(chǎn)品或者服務實施不兼容。A.3.4環(huán)境和資源保護合規(guī)A.3.4.1環(huán)境保護A.3.4.1.1環(huán)境保護合規(guī)管理a)業(yè)務經(jīng)營所在地的環(huán)境資源；b)環(huán)境保護的各項法律法規(guī)要求；c)環(huán)境保護的對象、目標和方針，并與合規(guī)體系相適應；d)環(huán)境保護合規(guī)工作負責人，統(tǒng)籌環(huán)保合規(guī)工作的制度擬定、執(zhí)行評估、應急管理、糾正措施等。A.3.4.1.2環(huán)境保護合規(guī)監(jiān)督經(jīng)營者應建立環(huán)境保護合規(guī)監(jiān)督機制，包括但不限于：a)行政負責人和安全、環(huán)保負責人及各級負責人等簽訂安全、環(huán)保目標責任書；b)強化聯(lián)動，開展環(huán)境保護合規(guī)的總部檢查、聯(lián)合檢查和專項檢查；c)構(gòu)建分級環(huán)保隱患排查防控體系，各層次的隱患排查中發(fā)現(xiàn)的問題及時填入環(huán)保隱患檢查清單；d)對環(huán)境輿情、環(huán)境保護違法違規(guī)行為、突發(fā)環(huán)境事件進行統(tǒng)計、調(diào)查、處理。A.3.4.1.3環(huán)境保護合規(guī)風險應急經(jīng)營者應建立環(huán)境保護合規(guī)應急機制，包括但不限于：a)向環(huán)境排放污染物的企業(yè)，生產(chǎn)、貯存、經(jīng)營、使用、運輸危險物品的企業(yè)，產(chǎn)生、收集、貯存、運輸、利用、處置危險廢物的企業(yè)，以及其他可能發(fā)生突發(fā)環(huán)境事件的企業(yè)，應編制環(huán)境應急預b)完善環(huán)境應急體系，適時修訂突發(fā)環(huán)境事件、輻射事故等領域應急預案，動態(tài)更新突發(fā)環(huán)境事件應急預案備案單位名錄；c)建設環(huán)境應急物資庫，配備充實環(huán)境應急物資和裝備；d)組建環(huán)境保護應急管理隊伍，提升應急隊伍現(xiàn)場處置能力；e)做好應急值守，組織開展應急演練，快速響應和妥善應對突發(fā)環(huán)境事件。A.3.4.1.4環(huán)境保護合規(guī)培訓教育經(jīng)營者應定期對企業(yè)員工進行環(huán)境保護合規(guī)培訓教育，包括但不限于：a)對所有環(huán)保管理負責人進行培訓；b)對車間一線人員進行環(huán)保培訓；c)環(huán)境保護主題宣傳活動。A.3.5反腐敗合規(guī)A.3.5.1組織內(nèi)部宜采取組織紀律約束措施，建立反腐敗機制。A.3.5.2采取內(nèi)外部教育、審計、管理評審等措施，建立反腐敗預防、糾正措施。A.3.5.3對外不采取違法措施向其他相關方實施賄賂，或變相采取賄賂措施獲取不當利益。A.3.6反欺詐合規(guī)a)制定欺詐風險管理的基本制度，并保證管理制度執(zhí)行的有效性；b)管理組織架構(gòu)設計中建立欺詐風險防范機構(gòu)，明確職能部門職能，明確業(yè)務部門及其他部門的職責嚴格落實主體責任。A.3.7內(nèi)部控制合規(guī)A.3.7.1組織在內(nèi)部控制的制度和流程設計與實施中，保證內(nèi)控制度和流程的合規(guī)。A.3.7.2保證內(nèi)控制度及流程能夠得到相關部門、相關及管理者的實施。A.3.7.3保證對不適應的內(nèi)控制度、流程能夠得到適時修正、完善。A.3.8廉潔合規(guī)經(jīng)營者應加強廉潔領域的合規(guī)管理，包括但不限于：a)遵守國(境)內(nèi)外反腐敗法律法規(guī)及黨紀要求，公開聲明反對任何形式的賄賂和舞弊行為，確保以b)建立反貪污賄賂管理體系并形成文件化信息，并在實施過程中逐步完善，以保證行之有效；c)制定并實施禮品、招待、贊助、捐贈及類似利益流通的標準和規(guī)范性文件，以保證：1)符合相關法律法規(guī)的規(guī)定和程序；2)相關費用控制在規(guī)定范圍。d)指定的管理人員定期/不定期進行審核，應對以下內(nèi)容開展詳盡調(diào)查并保持定期更新：1)特定的交易、項目或活動；2)計劃或持續(xù)與特定類別的商業(yè)伙伴建立或者維持業(yè)務關系的行為；3)特定崗位的某些員工。e)對采購、運營、銷售、人力資源、法律和監(jiān)管等流程實施財務控制和非財務控制措施：1)財務控制措施包括但不限于：履行單一職責，付款的提出和審批不應為同一人；付款審批宜實行梯度授權(quán)制度；嚴格規(guī)范授權(quán)制度；付款應至少有兩人審批；付款同意書需附帶支持文件；務必對重大財務實施定期管理評審等；2)非財務控制措施包括但不限于：使用通過資格預審的供應商、分包商和顧問；對商業(yè)伙伴提供服務內(nèi)容及服務費用的必要性、合法性、合理性進行評估；制定公平、公正、公開的招投標制度；對潛在高賄賂風險的交易實施嚴格監(jiān)督管理；保護投標和其他價格等敏感信息的完整性和機密性；向員工提供有效工具和模板(如實操指南、行為準則、檢查清單等)。f)嚴格實施反賄賂控制措施，包括但不限于：1)實施反賄賂控制措施并評估該措施管控風險是否有效；2)要求商業(yè)伙伴進行反賄賂承諾并確保其了解經(jīng)營者反賄賂方針及處置賄賂事件的程序。采用欺騙等手段造成經(jīng)營者利益受損。包括但不限于以下行為：1)收受回扣；2)將正常情況下可以使經(jīng)營者獲利的事項轉(zhuǎn)移給他人；3)因虛假交易事項使經(jīng)營者支付款項；4)故意隱瞞、錯報交易事項；5)偽造、變造支付記錄或憑證。h)明令禁止團體或個人為謀取不當?shù)慕?jīng)營者經(jīng)濟利益而產(chǎn)生舞弊行為，包括但不限于：1)為不適當?shù)哪康亩С?，如支付賄賂或回扣金；2)出售經(jīng)營者不真實或不存在的資產(chǎn)；從而誤導投資者做出不適當?shù)耐顿Y決策；4)隱瞞或刪除應對外披露的重要信息。GB/I35770-720224合規(guī)管理體系要求及使用指南3解讀種角指492022《合規(guī)管理體系要求及使用指南》解讀和應用指導材料一完善交易管理制度，明確交易流程、權(quán)限和責任，嚴格履行決策批準程序《如“三重一大”決策制度),確和合法性。-突出反商業(yè)賄賂：建立健全商業(yè)購賂防范機制，包括開展全員廉潔培訓(每年不少于4學時)、設置匿名舉報渠道《如線上平專用郵箱),定期開展商業(yè)賄賂風險專項審計：對招投標、資產(chǎn)處置等關鍵環(huán)節(jié)實施“雙人復核”制正當手段獲取競爭優(yōu)勢：銷售團隊需簽署《反不正當競爭承諾書-反壟斷：關注市場競爭格局，定期(每季度)評估市場份額及競爭態(tài)勢，防止簽訂固定價格、分割市場等壟斷協(xié)議場支配地位(如不公平高價、拒絕交易);建立反壟斷合規(guī)審查臺賬，重大交易前需經(jīng)法務部門專項評一建立健全自律誠信體系，規(guī)范資產(chǎn)交易、招投標等活動，交易文件雷留存至少5年備查。因素識別與評價準則》)。一加強監(jiān)督檢查：定期開展安全環(huán)保檢查(日常遙查每日1次，專項檢查每季度1次)和隱患排查，建立“隱患排查一整改一驗收”營業(yè)收入的1.5%-3%計提),及時對老舊及磨損設備進行安全評估、檢修和更換；建立并落實事故隱患內(nèi)額500-5000元);建立企業(yè)安全生產(chǎn)標準化管理體系(至少達到國家三級標準);制定并落實生產(chǎn)安全事故應急至少演練1次):組織從業(yè)人員進行安全生產(chǎn)教育和培訓(新員工培訓不少于24學時),不得安排未經(jīng)培訓或不合格的從業(yè)人員上崗。固體廢物、噪聲、碳排放等的監(jiān)測管控《監(jiān)測數(shù)據(jù)實時上傳監(jiān)管平臺);住編制-2025C0版22GB/L35770-20224合規(guī)管理體系要求及使用指南3解讀科反角指98022《合規(guī)管理體系要求及使用指南》解讀和應全生命周期質(zhì)量保障完善質(zhì)量管理體系(如通過IS09001認證),制定嚴格的質(zhì)量標準和檢驗流程(包括原材料入場檢驗、生產(chǎn)過全檢),加強過程控制，對原材料采購、生產(chǎn)制造、包裝運輸?shù)雀鳝h(huán)節(jié)進行嚴格把控，嚴把各環(huán)節(jié)質(zhì)量關，提供優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品和服務。建立質(zhì)量追溯體系：采用信息化手段(如區(qū)塊鏈技術)實現(xiàn)產(chǎn)品從原材料到終端用戶的全鏈條追溯；明確問題小時內(nèi)啟動評估，48小時內(nèi)發(fā)布召回公告),及時處理質(zhì)量投訴《投訴響應時限不超過2小時),一設立獨立的質(zhì)量管理部門(崗位)監(jiān)督推進質(zhì)量管理制度；執(zhí)行企業(yè)標準自我聲明公開和監(jiān)督制度，落實企產(chǎn)品包裝顯著位置標注);建立科學的質(zhì)量管理方法(如六西格瑪)與檢查檢驗制度，嚴格實施崗位質(zhì)量規(guī)范、質(zhì)一提升質(zhì)量控制水平：嚴禁制售假冒偽劣產(chǎn)品，嚴禁對產(chǎn)品和服務質(zhì)量進行虛假宣傳(廣告內(nèi)容需經(jīng)法務部門合規(guī)中查).-嚴格遵守勞動法律法規(guī)，規(guī)范勞動合同簽訂、履行、變更、解除等流程(勞動合同簽訂率100%,并在用工之日起30日內(nèi)備案),爭議調(diào)解委員會，調(diào)解不成的引導至仲裁或訴訟)。管要求，為員工提供符合職業(yè)健康與安全標準的必要保障(如勞動防護用品定期發(fā)放);按規(guī)定提取職工教育經(jīng)費(不低于工資總額的1.5%),60%以上用于一線職工(建立經(jīng)費使用臺賬);規(guī)范勞務派遣用工(比例不超過10%),嚴禁同工不同酬。一健全完善財務內(nèi)部控制體系，建立嚴格的財務審批制度(分級授權(quán)審批，重大支出集體決策)和會計核算制會計軟件),嚴格執(zhí)行財務事項操作和審批流程，確保財務信息的真實、準確、完整(賬實核對每月1次)。強化依法納稅意識：按時足額繳納稅款(納稅申報準確率100%),積極配合稅務機關的檢查和監(jiān)管：合方案需經(jīng)稅務顧問審核),防范稅務風險(建立稅務風險季度評估機制一嚴守財經(jīng)紀律，反對財務造假和舞弊行為(設立財務舞弊舉報獎勵制度);依法履行納稅申報住編制-2025C0版23GB/L35770-20224合規(guī)管理體系要求及使用指南3解讀科角98022《合規(guī)管理體系要求及使用指南》解讀和應杜絕愉稅、騙稅、抗稅、虛開發(fā)票等違法行為(發(fā)票開具與業(yè)務實質(zhì)一致性審核):建立完善清晰、可操作的財制度(內(nèi)部審計每半年1次，外部審計每年1次);妥善保管財稅資料和公司印章(印章使用實行“雙人保管、審-及時申請注冊知識產(chǎn)權(quán)成果，如專利、商標、著作權(quán)等《建立知識產(chǎn)權(quán)申請臺賬，定期監(jiān)控授權(quán)狀態(tài)),確保知識和有效性。-規(guī)范實施許可和轉(zhuǎn)讓：簽訂詳細的許可和轉(zhuǎn)讓合同(明確范圍、期限、費用及違約責任),明確雙方權(quán)利義務；許行法律盡職調(diào)查(包括權(quán)利穩(wěn)定性、侵權(quán)風險)。一加強對商業(yè)秘密和商標的保護：建立商業(yè)秘密保護制度(分級管理，核心秘密僅限5人以內(nèi)知悉),采取保加密、涉密區(qū)域門禁),防止商業(yè)秘密泄露：加強商標管理(監(jiān)控商標近似注冊，及時提出異議),防止商標侵權(quán)和惡意搶依法規(guī)范使用他人知識產(chǎn)權(quán)，防止侵權(quán)行為(產(chǎn)品上市前進行專利侵權(quán)檢索):強化對知識產(chǎn)權(quán)的創(chuàng)造、運發(fā)必經(jīng)知識產(chǎn)權(quán)評審):合理確定知識產(chǎn)權(quán)價值(引入專業(yè)評估機構(gòu)),鼓勵開展數(shù)據(jù)知識產(chǎn)權(quán)登一對重要商業(yè)伙伴開展合規(guī)調(diào)查：制定盡職調(diào)查清單(包括主體資格、資質(zhì)、合規(guī)記錄、財務狀況等12項核營狀況、信譽情況、合規(guī)記錄等，評估其合規(guī)風險(劃分為高、中、低三級),一通過簽訂合規(guī)協(xié)議等方式促進商業(yè)伙伴行為合規(guī)：明確商業(yè)伙伴的合規(guī)義務(如反商業(yè)賄賂合作、賠償損失);定期對商業(yè)伙伴進行監(jiān)督檢查(高風險伙伴每季度1次，中風險每半年1次)立違規(guī)整改跟蹤臺賬)。要求商業(yè)伙伴作出合規(guī)承諾(作為合作前提條件);對商業(yè)伙伴進行分類管理(按風險等級制定差異化管控措展合規(guī)培訓(每年至少1次);建立商業(yè)伙伴退出機制(對嚴重違規(guī)者列入黑名單網(wǎng)絡和數(shù)據(jù)安全：一遵守網(wǎng)絡安全、數(shù)據(jù)安全等方面法律法規(guī)(如《網(wǎng)絡安全法》《數(shù)據(jù)安全法》《個人信息保護法》),加強據(jù)的安全防護(部署防火墻、入侵檢測系統(tǒng))和安全意識教育(員工每年培訓不少于8學時)。住編制-2025C0版GB/L35770-20224合規(guī)管理體系要求及使用指南3解讀科角98022《合規(guī)管理體系要求及使用指南》解讀和應住編制-2025C0版25權(quán)限變更需審批);加強人員管理(涉密人員背景審查)和技術控制(數(shù)據(jù)加密、脫敏》;履行重要數(shù)據(jù)識別備案、險評估等責任義務(重要數(shù)據(jù)每年評估1次)。一防范并及時應對和處理數(shù)據(jù)泄露、篡改、丟失事件：制定應急響應預案(每年演練1次);重點植理向第三方輸出依法注冊登記，確保登記信息真實、準確、完整(變更后30日內(nèi)辦理備案),依法完成出資(出資方式、期規(guī)定),監(jiān)事會、高級管理人員的權(quán)利和義務；加強廉潔風險防控(高管簽訂廉潔承諾書).合法合規(guī)對外擔保(建立擔保審批流程，擔保余額不超過凈資產(chǎn)50%),有效控制擔保風險；合理開展融資活動事會審議，重大融資報股東會批準),確保資金使用合規(guī)：真實、準確、完整、及時開展經(jīng)法務審核);企業(yè)解散的，依法完成解散程序，及時履行清算義務(清算組60合作前提);加強合規(guī)風險防控(與核心供應商簽訂《合規(guī)合作協(xié)議》一建立供應鏈中斷風險預案(針對自然災害、地緣政治等風險);實施供應商合規(guī)評級(每年度評估，評級結(jié)果與訂單量掛鉤);的領域；個性化合結(jié)合企業(yè)自身特點、業(yè)務范圍、發(fā)展需要等，加強其他相關領域的合規(guī)管理。例如：一金融業(yè)務領域：遵守金融監(jiān)管規(guī)定，防范非法集資、違規(guī)放貸等風險；一進出口業(yè)務領域：符合海關監(jiān)管、出口管制、外匯管理等要求；-涉外業(yè)務領域：遵守國際公約、所在國法律法規(guī)及經(jīng)濟制裁要住編制-2025C0版26GB/L35770-20224合規(guī)管理體系要求及使用指南3解讀科反角指98022《合規(guī)管理體系要求及使用指南》解讀和應定期(每年)開展合規(guī)風險掃描，動態(tài)更新重點關注領域清單?；瘡娀瘜σ?guī)章制度、改革方案等重要文件的合規(guī)審查：建立專業(yè)的合規(guī)審查團隊(至少2名具備5年以上法律合規(guī)經(jīng)驗人員)或引入外部專家，明確審查標準(包括合法性、合規(guī)性、協(xié)調(diào)性、可操作性),-確保文件內(nèi)容符合法律法規(guī)、監(jiān)管要求和企業(yè)內(nèi)部政策：審查過程形成《合規(guī)審查記錄表》意見(修改建議需明確法律依據(jù)).一建立制度定期修訂機制(每2年全面修訂1次，法律法規(guī)變化時即時修訂);制度發(fā)布前需經(jīng)合規(guī)管理部門-堅持科學決策、依法決策的原則，將合規(guī)審查作為決策前置程序：未經(jīng)合規(guī)審查的事項不得-加強合規(guī)論證和審查：對決策事項的合規(guī)性進行全面評估(包括法律風險、監(jiān)管風險、聲譽風險),分析可能存在的合規(guī)風險，提出相應的風險防控措施(措施需明確責任部門和完成時限)。-嚴格落實“三重一大”決策制度(重大決策、重大項目、重大資金、重要人事),細化各層級決策事項和權(quán)限(制清單》),保障決策依法合規(guī)；決策過程形成完整記錄(會議紀要經(jīng)參會人員簽字):決策后進行合規(guī)跟蹤評估(重大決策實施后3個月內(nèi)評估》,控一嚴格執(zhí)行合規(guī)制度，加強對重點流程的監(jiān)督檢查：如采購流程(供應商資質(zhì)審核、招投標合規(guī)),生產(chǎn)流程備運行合規(guī))、銷售流程(合同合規(guī)、價格合規(guī))等，確保生產(chǎn)經(jīng)營過程中照章辦一建立生產(chǎn)運營合規(guī)監(jiān)測機制：運用信息化手段(如MES系統(tǒng))實時監(jiān)控關鍵控制點，及時發(fā)現(xiàn)和糾正對違規(guī)行為進行嚴肅處理(建立《違規(guī)處理臺賬》),防止違規(guī)行為的擴散關鍵崗位操作人員需持證上崗(持證率100%);生產(chǎn)記錄保存至少3年；定期(每季度》開展生產(chǎn)運營合規(guī)自查。的環(huán)節(jié)：針對性管根據(jù)企業(yè)實際經(jīng)營情況，加強對其他關鍵業(yè)務環(huán)節(jié)的合規(guī)管理。例如；·合同管理環(huán)節(jié)：建立合同全生命周期管理(簽訂前審核、履行中跟蹤、終止后歸檔),標準合同文本使用率不低于90%;GB/L35770-20224合規(guī)管理體系要求及使用指南3解讀科角98022《合規(guī)管理體系要求及使用指南》解讀和應住編制-2025C0版27控·資金支付環(huán)節(jié)：嚴格執(zhí)行支付審批流程，大額支付實行“雙人復核”;·關聯(lián)交易環(huán)節(jié)：關聯(lián)交易定價公允，履行披露和審批程一對關鍵環(huán)節(jié)實行“合規(guī)一票否決”制度。重點人員增強合規(guī)意識：通過定期培訓(每年不少于16學時)、案例分析(每季度通報典型案例)等方式提高管理人認識。帶頭依法依規(guī)開展經(jīng)營管理活動，認真履行合規(guī)管理職責：將合規(guī)要求融入經(jīng)營決策(決策前咨詢合規(guī)員合規(guī)考核機制(合規(guī)表現(xiàn)占績效考核權(quán)重不低于20%),對違規(guī)管理人員進行問責(包括通報批評、降職、解除職務等).強化對管理人員的監(jiān)督問責：建立管理人員合規(guī)檔案(記錄合規(guī)培訓、考核、違規(guī)情況):實行任期合規(guī)審計(離任前必審):簽訂《管理人員合規(guī)承諾書》.-明確界定重要風險崗位：根據(jù)崗位性質(zhì)和職責(如采購、財務、招投標、涉密崗位),確定可能存在的合規(guī)風險點風險清單》).一加強培訓和監(jiān)督檢查：制定針對性的培訓計劃(每年不少于24學時，內(nèi)容涵蓋崗位合規(guī)要求、風險防控》嚴格遵守各項規(guī)定：建立重要風險崗位人員合規(guī)檔案(記錄培訓、考核、輪崗情況),對違規(guī)人員進行重點監(jiān)管(增加檢查頻次有針對性加大培訓力度，加強違規(guī)行為追責(違規(guī)者取消崗位資格);實行崗位輪換制度(關鍵崗位每3年輪換規(guī)績效與薪酬掛鉤”機制。將合規(guī)培訓作為海外人員任職的必備條件：開展專門的海外合規(guī)培訓課程(培訓時長不少于40學時),內(nèi)容包括法律法規(guī)(如勞動、稅務、環(huán)保)、文化習俗、商業(yè)慣例等(配備雙語培訓材料),-確保遵守我國和所在國法律法規(guī)等相關規(guī)定：建立海外人員合規(guī)報告制度(月度合規(guī)簡報，重大事項24小時內(nèi)報一將合規(guī)培訓作為海外人員上崗的必備條件：為海外人員配備當?shù)胤深檰?重大決策需法律意見):建立海外人員行為準則(明確禁止性行為)。GB/L35770-20224合規(guī)管理體系要求及使用指南3解讀科角98022《合規(guī)管理體系要求及使用指南》解讀和應住編制-2025C0版28的人員：差異化管理一根據(jù)企業(yè)業(yè)務特點和風險分布，加強對其他關鍵崗位人員的合規(guī)管理。例如：·新入職人員：開展入職合規(guī)培訓(不少于8學時),簽訂《合規(guī)承諾書》;·涉密人員；進行背景審查，簽訂《保密協(xié)議》,定期進行保密教育；·營銷人員：重點培訓反商業(yè)購賂、反不正當競爭規(guī)定。一建立人員合規(guī)檔案，實行“一人一檔”動態(tài)管理。風險應對-深入研究投資所在國法律法規(guī)；包括公司法、稅法、勞動法、環(huán)保法等，聘請當?shù)貙I(yè)律師(具備5年以上跨境投法律合規(guī)要點，形成《所在國合規(guī)指南》.一健全海外合規(guī)經(jīng)營的制度體系；制定適合海外業(yè)務的合規(guī)管理制度和操作流程(如跨境資金流動合規(guī)、當?shù)匾欢ㄆ谂挪槭崂砗Ｍ馔顿Y經(jīng)營業(yè)務的風險狀況：建立海外合規(guī)風險預警機制(每季度評估1次),及時發(fā)現(xiàn)和(風險處置率100%),確保海外投資經(jīng)營活動的合規(guī)性和可持續(xù)-深入研究相關國際規(guī)則(如WTO規(guī)則、國際制裁清單),全面掌掘禁止性規(guī)定，明確海外投資經(jīng)營行為的紅線、底項目的合規(guī)論證和盡職調(diào)查(調(diào)查范圍涵蓋政治、法律、環(huán)保等7類風險),依法加強對境外機構(gòu)的管控(實公司”三級管控):重點關注重大決策、重大合同、大額資金管控和境外子企業(yè)公司治理等方面存在的合報告(重大風險24小時內(nèi)報總部),防止風險擴大蔓延：遵守國際規(guī)則和國際慣例，有效應對貿(mào)易保護、出口管制制裁等外部風險(建立制截清單動態(tài)監(jiān)控機制)。0B/L35770-2022《合規(guī)管理體系要求及使用指醋/斷激險漢管理體系要求及使用指南》解讀和應用指導材料附件C:企業(yè)重點領域合規(guī)管理事項提示清單序號重點合規(guī)事項說明1守企業(yè)應遵守國內(nèi)外反腐敗法律法規(guī)及黨紀要求，反對任何賄賂和舞弊行為。企業(yè)應公開聲明遵守黨紀要求，確保合規(guī)開展業(yè)務。的預算、審批和報銷流程，防止利用招特進行不正當利益輸送。范的管理機制和防止腐敗行為反污賄理制定并實施禮品、招待、贊助、捐贈等利益流通的標準和規(guī)范性文件。費用控制確保利益流通符合法律法規(guī)，并將相關費用控制在規(guī)定范圍內(nèi)。編制-2025C0版08/L35770-2022《合規(guī)管理體系要求及使用指醋幽逸險角金規(guī)管理體系要求及使用指南》解定期審核與對特定交易、項目、活動，商業(yè)伙伴關系，以及特定崗位員工進行詳細調(diào)查并保持更實施財務控制措施，如單一職責、梯度授權(quán)、兩人審批等。施實施非財務控制措施，如使用預審供方、招投標制度、高賄賂風險交易監(jiān)督等。估嚴格實施反貼賂控制措施，并評估其管控風險的有效性。要求商業(yè)伙伴進行反賄賂承諾，并確保其了解企業(yè)反賄賂方針及處理程制定制度禁止如收受回扣、轉(zhuǎn)移獲利事項、虛假交易等舞弊行為禁止為不適當目的如支付賄賂或回扣金等而支易禁止禁止出售不真實資產(chǎn)或記錄虛假交易以誤導投資者。禁止隱瞞或刪除應對外披露的重要信息。2生產(chǎn)經(jīng)營許可、企業(yè)應確保具備必要的生產(chǎn)經(jīng)營許可和強制性認證等資質(zhì)，以符合相關法規(guī)要編制-2025C0版3008/L35770-2022《合規(guī)管理體系要求及使用指醋幽逸險角金規(guī)管理體系要求及使用指南》解編制-2025C0版31處理與召回產(chǎn)品經(jīng)營者、經(jīng)營協(xié)助者、市場開辦者應依法履行相關義務，確保產(chǎn)品質(zhì)量的合規(guī)性。企業(yè)應及時響應監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查工作，配合提供相關信息和資料，確保合規(guī)性。3責任制企業(yè)應建立明確各崗位責任人員、責任范圍和考核標準的全員安全生產(chǎn)責任理建立安全風險分級管控制度，并按風險級別采取相應管控措施。理勞動防護用品為從業(yè)人員提供符合標準的勞動防護用品，并監(jiān)督其正確佩戴和使用。編制-2025C0版32序號重點合規(guī)事項說明經(jīng)常性檢查安全生產(chǎn)狀況，對發(fā)現(xiàn)的問題及時處理、報告并記錄。企業(yè)應保障安全生產(chǎn)所需的資金、人力和物資，專門用于改善安全生產(chǎn)條培訓和培訓4明確環(huán)境資源項法律法規(guī)要求的對象、目標和方針合規(guī)工作負責人b)產(chǎn)品回收，08/L35770-2022《合規(guī)管理體系要求及使用指醋幽逸險角金規(guī)管理體系要求及使用指南》解編制-2025C0版33重點合規(guī)事項說明行政負責人和安全負責人等應簽訂安全環(huán)保目標責任企業(yè)應強化聯(lián)動，開展環(huán)境保護合規(guī)的總部檢查、聯(lián)合檢查和專項檢查，防控企業(yè)應對環(huán)境輿情、環(huán)境保護違法違規(guī)行為、突發(fā)環(huán)境事件進行統(tǒng)計、調(diào)查、處理。急特定企業(yè)應編制環(huán)境應急預案，以應對可能發(fā)生的突發(fā)環(huán)境事件。企業(yè)應完善環(huán)境應急體系，適時修訂各領域應急預案，并動態(tài)更新備案單位名備企業(yè)應建設環(huán)境應急物資庫，配備充實環(huán)境應急物資和裝備。企業(yè)應組建環(huán)境保護應急管理隊伍，提升應急隊伍現(xiàn)場處置能力。練企業(yè)應做好應急值守工作，組織開展應急演練，以快速響應和妥善應對突發(fā)環(huán)境事件。育人培訓企業(yè)應定期對所有環(huán)保管理負責人進行培訓。08/L35770-2022《合規(guī)管理體系要求及使用指醋幽逸險角金規(guī)管理體系要求及使用指南》解編制-2025C0版