企業(yè)合同審核流程與風(fēng)險管理工具一、適用范圍與典型應(yīng)用場景本工具適用于各類企業(yè)對外簽訂的合同審核與風(fēng)險管理，涵蓋采購、銷售、服務(wù)、合作、租賃、知識產(chǎn)權(quán)等合同類型。典型場景包括：業(yè)務(wù)部門發(fā)起合同時需規(guī)范文本內(nèi)容、規(guī)避潛在風(fēng)險；法務(wù)部門需高效審核法律條款、保證合規(guī)性；管理層需通過標(biāo)準(zhǔn)化流程把控重大合同風(fēng)險；跨部門協(xié)作中需明確審核職責(zé)、提升審批效率。二、合同審核全流程操作步驟（一）合同發(fā)起與資料準(zhǔn)備發(fā)起主體：由業(yè)務(wù)部門（如銷售部、采購部）根據(jù)合作需求發(fā)起合同，填寫《合同基本信息表》（見表1），明確合同類型、標(biāo)的、金額、對方主體等核心信息。資料附件：需同步提供合作方資質(zhì)文件（如營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件、行業(yè)許可證）、前期談判記錄、技術(shù)協(xié)議（如適用）、報價單等，保證資料完整、真實。（二）初步審核（業(yè)務(wù)部門）審核重點：合同內(nèi)容是否符合業(yè)務(wù)需求，標(biāo)的、數(shù)量、價格、履行期限等關(guān)鍵信息是否準(zhǔn)確；合作方主體資格是否初步具備（如是否為合法存續(xù)企業(yè)，經(jīng)營范圍是否涵蓋合同業(yè)務(wù)）；條款是否存在明顯歧義或業(yè)務(wù)邏輯漏洞（如付款方式與公司財務(wù)制度沖突）。輸出結(jié)果：通過初審后，提交至法務(wù)部門；若存在需修改內(nèi)容，反饋業(yè)務(wù)部門調(diào)整后重新提交。（三）專業(yè)審核（法務(wù)/財務(wù)部門）法務(wù)審核：法律合規(guī)性：對照《民法典》《公司法》等法律法規(guī)，審核合同條款是否合法（如格式條款是否排除對方主要權(quán)利、違約責(zé)任是否明確）；條款完整性：檢查合同是否包含標(biāo)的、質(zhì)量、履行地點、違約責(zé)任、爭議解決等必備要素；風(fēng)險點識別：重點關(guān)注知識產(chǎn)權(quán)歸屬、保密義務(wù)、不可抗力、解除權(quán)等高風(fēng)險條款，標(biāo)注潛在風(fēng)險（如“爭議解決約定管轄地不明確”）。輸出《合同審核意見表》（見表2），列明修改建議及風(fēng)險等級。財務(wù)審核（涉及資金收支時）：付款方式、進(jìn)度是否符合公司財務(wù)制度；稅費承擔(dān)、發(fā)票類型（如增值稅專用發(fā)票）是否約定清晰；對方賬戶信息是否準(zhǔn)確，是否存在資金回收風(fēng)險（如預(yù)付款比例過高）。（四）風(fēng)險評審與集體決策（重大合同）適用范圍：單筆合同金額超過[企業(yè)設(shè)定閾值，如100萬元]或涉及重大合作（如戰(zhàn)略合作、并購重組）時，需啟動風(fēng)險評審。評審組織：由法務(wù)部牽頭，召集業(yè)務(wù)、財務(wù)、風(fēng)控等部門負(fù)責(zé)人組成評審小組，必要時邀請外部法律顧問參與。評審內(nèi)容：匯總法務(wù)、財務(wù)審核意見，評估風(fēng)險點對合同目的的影響程度（如“低風(fēng)險”“中風(fēng)險”“高風(fēng)險”）；討論風(fēng)險應(yīng)對措施（如增加擔(dān)保條款、調(diào)整違約金比例）；形成評審結(jié)論，是否通過審核或需進(jìn)一步談判。（五）審批與簽署審批權(quán)限：根據(jù)合同金額、類型劃分審批權(quán)限（見表3），例如：10萬元以下：業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人審批；10萬-50萬元：分管副總審批；50萬元以上：總經(jīng)理審批。簽署規(guī)范：審批通過后，由授權(quán)代表簽署合同，保證簽字與預(yù)留印鑒一致；若為合同蓋章，需核對用印申請單與合同文本一致，避免超范圍用印。（六）合同歸檔與履約跟蹤歸檔管理：簽署完成的合同原件由行政部統(tǒng)一歸檔，電子版同步存入合同管理系統(tǒng)，標(biāo)注合同編號、歸檔日期、負(fù)責(zé)人等信息。履約跟蹤：業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)跟蹤合同履行情況（如交付進(jìn)度、付款節(jié)點），發(fā)覺履約異常（如對方逾期交貨）及時上報法務(wù)部門，啟動風(fēng)險應(yīng)對程序（如發(fā)函催告、追究違約責(zé)任）。三、配套工具表單模板表1：合同基本信息表合同名稱編號簽訂日期合同類型□采購□銷售□服務(wù)□合作□其他對方名稱對方統(tǒng)一社會信用代碼我方名稱合同金額（元）大寫：小寫：履行期限自_年_月_日至_年__月__日履行地點標(biāo)的描述付款方式附件清單□資質(zhì)文件□報價單□技術(shù)協(xié)議□其他業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人聯(lián)系方式表2：合同審核意見表合同編號審核環(huán)節(jié)審核部門/人審核日期審核意見（分點列明，如：1.第5條違約責(zé)任未明確具體計算方式；2.爭議解決約定由“甲方所在地法院管轄”，建議明確至“甲方注冊地有管轄權(quán)的人民法院”）風(fēng)險等級□低風(fēng)險（可忽略）□中風(fēng)險（需修改）□高風(fēng)險（暫不通過）修改建議（針對風(fēng)險點提出具體修改方案，如：建議將“違約責(zé)任”修改為“逾期付款的，按應(yīng)付金額日萬分之五支付違約金”）審核人簽字表3：合同審批權(quán)限表合同金額（元）審批人審批節(jié)點備注＜10萬業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人初審10萬-50萬分管副總復(fù)審法務(wù)部審核通過后50萬-100萬總經(jīng)理終審風(fēng)險評審?fù)ㄟ^后≥100萬董事長/總經(jīng)理辦公會最終審批需附風(fēng)險評審報告四、操作關(guān)鍵點與風(fēng)險提示（一）核心關(guān)鍵點主體資格審查：合作方為企業(yè)的，需核實其營業(yè)執(zhí)照、經(jīng)營范圍、資質(zhì)證書（如建筑行業(yè)需施工資質(zhì)）是否有效；自然人的，需核對身份信息，避免與無民事行為能力或限制民事行為能力人簽約。條款表述規(guī)范：避免使用“盡量”“大概”等模糊詞匯，金額、日期、數(shù)量等需明確數(shù)字大小寫；違約責(zé)任應(yīng)具體（如“逾期交貨每按日承擔(dān)合同總額0.1%的違約金”），而非籠統(tǒng)約定“承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任”。審批流程不可逆：必須按權(quán)限逐級審批，嚴(yán)禁越級審批或“先簽后批”；審批意見需書面記錄，保證責(zé)任可追溯。（二）常見風(fēng)險提示文本版本風(fēng)險：避免使用對方提供的非標(biāo)準(zhǔn)模板，若需修改，保證所有修改處雙方蓋章確認(rèn)，防止“陰陽合同”。履約能力風(fēng)險：對大額或長期合作合同，可要求對方提供擔(dān)保（如保函、抵押），或通過第三方盡調(diào)評估其履約能力。保密與知識產(chǎn)權(quán)：涉及技術(shù)秘密或