第第PAGE\MERGEFORMAT1頁共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁華集基金從業(yè)資格考試及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡答題案例分析題總分得分

一、單選題（共20分）

1.根據(jù)基金合同，基金財產(chǎn)獨立于基金管理人、基金托管人的（）。

A.財產(chǎn)

B.債務(wù)

C.股權(quán)

D.權(quán)利

2.下列關(guān)于基金信息披露的表述中，正確的是（）。

A.基金凈值公告只需披露前一日的基金凈值

B.基金招募說明書應(yīng)在基金合同生效后發(fā)布

C.基金定期報告中應(yīng)包含基金管理人及基金經(jīng)理的詳細(xì)個人信息

D.基金業(yè)績比較基準(zhǔn)的調(diào)整無需在基金招募說明書和基金合同中說明

3.在基金投資運作中，采用（）投資策略的基金，其投資組合的流動性通常較高。

A.成長型

B.價值型

C.指數(shù)化

D.股票型

4.以下哪種行為不屬于基金銷售人員的禁止性行為？（）

A.向投資者承諾收益

B.提供專業(yè)的投資建議

C.未經(jīng)授權(quán)代客理財

D.夸大宣傳基金業(yè)績

5.基金合同中，關(guān)于基金運作方式的約定，通常不包括（）。

A.基金的投資目標(biāo)

B.基金的投資范圍

C.基金的投資策略

D.基金管理人的薪酬結(jié)構(gòu)

6.基金管理人編制基金財務(wù)會計報告，應(yīng)當(dāng)以（）為基礎(chǔ)。

A.權(quán)責(zé)發(fā)生制

B.收付實現(xiàn)制

C.實地盤點制

D.永續(xù)盤存制

7.以下哪種類型的基金，其投資對象主要是貨幣市場工具？（）

A.股票型基金

B.債券型基金

C.混合型基金

D.貨幣市場基金

8.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運作違反法律、行政法規(guī)等，應(yīng)（）。

A.立即通知基金管理人并停止基金投資

B.直接調(diào)整基金投資策略

C.及時向中國證監(jiān)會報告

D.通知基金份額持有人

9.根據(jù)《證券投資基金法》，基金份額持有人大會的表決，應(yīng)當(dāng)（）。

A.實行一人一票

B.實行按基金份額比例表決

C.由基金管理人決定表決方式

D.由基金托管人決定表決方式

10.基金管理人內(nèi)部控制的目的是（）。

A.最大化基金收益

B.規(guī)避基金運營風(fēng)險

C.增加基金管理費

D.提高基金知名度

11.下列關(guān)于基金費用的表述中，錯誤的是（）。

A.基金管理費通常按照基金資產(chǎn)凈值的一定比例計提

B.基金托管費通常按照基金資產(chǎn)凈值的一定比例計提

C.基金銷售服務(wù)費通常在基金申購時一次性收取

D.基金贖回費通常按照基金份額凈值的一定比例計提

12.基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全（），明確各部門、各崗位的職責(zé)權(quán)限。

A.投資決策流程

B.內(nèi)部控制制度

C.風(fēng)險管理機(jī)制

D.基金份額持有人服務(wù)機(jī)制

13.以下哪種行為不屬于基金投資運作中的禁止性行為？（）

A.利用基金財產(chǎn)進(jìn)行內(nèi)幕交易

B.違反規(guī)定動用基金資產(chǎn)

C.從事?lián)p害基金持有人利益的投資活動

D.在基金投資運作中遵循合規(guī)原則

14.基金招募說明書中的（）是指基金管理人根據(jù)基金合同約定的投資目標(biāo)、投資策略、投資范圍等，在基金合同生效后，對基金投資運作情況進(jìn)行持續(xù)跟蹤和評估，并定期向基金份額持有人披露的報告。

A.基金凈值公告

B.基金定期報告

C.基金中期報告

D.基金年度報告

15.基金信息披露的（）原則要求披露的信息應(yīng)當(dāng)真實、準(zhǔn)確、完整、及時，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。

A.真實性

B.準(zhǔn)確性

C.完整性

D.及時性

16.基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全（），明確投資決策流程、決策權(quán)限、決策程序和責(zé)任追究制度。

A.投資風(fēng)險管理制度

B.投資決策機(jī)制

C.投資信息管理制度

D.投資業(yè)績評估制度

17.以下哪種類型的基金，其風(fēng)險和預(yù)期收益通常低于股票型基金？（）

A.股票型基金

B.債券型基金

C.混合型基金

D.貨幣市場基金

18.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運作違反（），應(yīng)立即要求基金管理人糾正。

A.基金合同

B.基金招募說明書

C.證券投資基金法

D.基金定期報告

19.基金份額持有人大會應(yīng)當(dāng)至少（）召開一次。

A.每年

B.每半年

C.每季度

D.每月

20.基金管理人應(yīng)當(dāng)在（）后，按照規(guī)定向中國證監(jiān)會報送基金合同。

A.基金募集結(jié)束

B.基金合同生效

C.基金份額發(fā)售

D.基金投資運作開始

二、多選題（共15分，多選、錯選均不得分）

21.基金合同應(yīng)當(dāng)包括（）等內(nèi)容。

A.基金名稱

B.基金管理人

C.基金托管人

D.基金投資目標(biāo)

E.基金運作方式

22.下列關(guān)于基金信息披露的表述中，正確的有（）。

A.基金凈值公告應(yīng)披露前一日的基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值

B.基金招募說明書應(yīng)披露基金的投資目標(biāo)、投資策略、投資范圍等

C.基金定期報告應(yīng)披露基金的投資運作情況、財務(wù)會計報告等

D.基金業(yè)績比較基準(zhǔn)的調(diào)整無需在基金合同中說明

E.基金招募說明書應(yīng)在基金合同生效前發(fā)布

23.基金投資運作中的禁止性行為包括（）。

A.利用基金財產(chǎn)進(jìn)行內(nèi)幕交易

B.違反規(guī)定動用基金資產(chǎn)

C.從事?lián)p害基金持有人利益的投資活動

D.在基金投資運作中遵循合規(guī)原則

E.向投資者承諾收益

24.基金管理人內(nèi)部控制的目的是（）。

A.規(guī)避基金運營風(fēng)險

B.最大化基金收益

C.提高基金管理費

D.保護(hù)基金份額持有人利益

E.提高基金知名度

25.基金信息披露的（）原則要求披露的信息應(yīng)當(dāng)真實、準(zhǔn)確、完整、及時，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。

A.真實性

B.準(zhǔn)確性

C.完整性

D.及時性

E.客觀性

26.基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全（），明確投資決策流程、決策權(quán)限、決策程序和責(zé)任追究制度。

A.投資風(fēng)險管理制度

B.投資決策機(jī)制

C.投資信息管理制度

D.投資業(yè)績評估制度

E.投資監(jiān)督制度

27.下列關(guān)于基金費用的表述中，正確的有（）。

A.基金管理費通常按照基金資產(chǎn)凈值的一定比例計提

B.基金托管費通常按照基金資產(chǎn)凈值的一定比例計提

C.基金銷售服務(wù)費通常在基金申購時一次性收取

D.基金贖回費通常按照基金份額凈值的一定比例計提

E.基金托管費通常在基金贖回時一次性收取

28.基金份額持有人大會的表決，應(yīng)當(dāng)（）。

A.實行一人一票

B.實行按基金份額比例表決

C.由基金管理人決定表決方式

D.由基金托管人決定表決方式

E.由基金份額持有人大會自行決定表決方式

29.基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全（），明確各部門、各崗位的職責(zé)權(quán)限。

A.投資決策流程

B.內(nèi)部控制制度

C.風(fēng)險管理機(jī)制

D.基金份額持有人服務(wù)機(jī)制

E.基金信息披露制度

30.基金投資運作中的禁止性行為包括（）。

A.利用基金財產(chǎn)進(jìn)行內(nèi)幕交易

B.違反規(guī)定動用基金資產(chǎn)

C.從事?lián)p害基金持有人利益的投資活動

D.在基金投資運作中遵循合規(guī)原則

E.向投資者承諾收益

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

31.基金財產(chǎn)獨立于基金管理人、基金托管人的財產(chǎn)。（）

32.基金凈值公告只需披露前一日的基金凈值。（）

33.基金招募說明書應(yīng)在基金合同生效后發(fā)布。（）

34.基金定期報告中應(yīng)包含基金管理人及基金經(jīng)理的詳細(xì)個人信息。（）

35.基金業(yè)績比較基準(zhǔn)的調(diào)整無需在基金招募說明書和基金合同中說明。（）

36.采用指數(shù)化投資策略的基金，其投資組合的流動性通常較高。（）

37.基金銷售服務(wù)費通常在基金申購時一次性收取。（）

38.基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全內(nèi)部控制制度，明確各部門、各崗位的職責(zé)權(quán)限。（）

39.基金份額持有人大會應(yīng)當(dāng)至少每年召開一次。（）

40.基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金合同生效后，按照規(guī)定向中國證監(jiān)會報送基金合同。（）

四、填空題（共10空，每空1分，共10分）

41.基金管理人編制基金財務(wù)會計報告，應(yīng)當(dāng)以______為基礎(chǔ)。

42.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運作違反______，應(yīng)立即要求基金管理人糾正。

43.基金份額持有人大會的表決，應(yīng)當(dāng)實行______。

44.基金管理人應(yīng)當(dāng)在______后，按照規(guī)定向中國證監(jiān)會報送基金合同。

45.基金信息披露的______原則要求披露的信息應(yīng)當(dāng)真實、準(zhǔn)確、完整、及時，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。

46.基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全______，明確投資決策流程、決策權(quán)限、決策程序和責(zé)任追究制度。

47.基金投資運作中的禁止性行為包括利用基金財產(chǎn)進(jìn)行______。

48.基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全______，明確各部門、各崗位的職責(zé)權(quán)限。

49.基金份額持有人大會應(yīng)當(dāng)至少______召開一次。

50.基金管理人應(yīng)當(dāng)在______后，按照規(guī)定向中國證監(jiān)會報送基金合同。

五、簡答題（共30分，每題10分）

51.簡述基金合同的主要內(nèi)容。

52.簡述基金管理人內(nèi)部控制的目的和主要內(nèi)容。

53.簡述基金信息披露的真實性原則的含義和重要性。

54.簡述基金投資運作中的禁止性行為及其危害。

六、案例分析題（共15分）

55.某基金管理公司的一只股票型基金，在2023年發(fā)生了以下情況：

（1）基金管理人決定將基金的投資策略由“積極成長型”調(diào)整為“穩(wěn)健成長型”，并將投資范圍由股票擴(kuò)展至債券。

（2）基金托管人在復(fù)核基金凈值時發(fā)現(xiàn)，基金管理人有一筆投資未按照基金合同約定的投資范圍進(jìn)行。

（3）基金份額持有人大會要求基金管理人披露其投資決策流程和決策權(quán)限。

請結(jié)合以上案例，分析以下問題：

（1）基金管理人調(diào)整投資策略和投資范圍是否需要履行相應(yīng)程序？

（2）基金托管人在發(fā)現(xiàn)基金管理人違規(guī)行為時應(yīng)如何處理？

（3）基金份額持有人大會要求基金管理人披露其投資決策流程和決策權(quán)限的依據(jù)是什么？

參考答案及解析

一、單選題

1.A

2.B

3.C

4.B

5.D

6.A

7.D

8.C

9.A

10.B

11.C

12.B

13.D

14.B

15.A

16.B

17.B

18.C

19.A

20.B

解析：

1.A基金財產(chǎn)獨立于基金管理人、基金托管人的財產(chǎn)，這是《證券投資基金法》的基本原則，也是保護(hù)基金份額持有人利益的重要保障。

2.B基金凈值公告應(yīng)披露前一日的基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值，這是基金凈值公告的基本要求。

3.C指數(shù)化投資策略的基金，其投資組合的流動性通常較高，因為其投資組合與某個指數(shù)高度相關(guān)，而指數(shù)成分股通常具有較高的流動性。

4.B基金銷售人員提供專業(yè)的投資建議是合規(guī)行為，也是其職責(zé)所在。

5.D基金合同中，關(guān)于基金運作方式的約定，通常不包括基金管理人的薪酬結(jié)構(gòu)，因為薪酬結(jié)構(gòu)屬于基金管理人的內(nèi)部管理事項。

6.A基金管理人編制基金財務(wù)會計報告，應(yīng)當(dāng)以權(quán)責(zé)發(fā)生制為基礎(chǔ)，這是會計核算的基本原則。

7.D貨幣市場基金的投資對象主要是貨幣市場工具，其風(fēng)險和預(yù)期收益通常較低。

8.C基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運作違反法律、行政法規(guī)等，應(yīng)及時向中國證監(jiān)會報告，這是基金托管人的法定義務(wù)。

9.A根據(jù)《證券投資基金法》，基金份額持有人大會的表決，應(yīng)當(dāng)實行一人一票，這是保護(hù)基金份額持有人平等權(quán)利的原則。

10.B基金管理人內(nèi)部控制的目的是規(guī)避基金運營風(fēng)險，保護(hù)基金份額持有人利益。

11.C基金銷售服務(wù)費通常在基金持有期間按照基金份額凈值的一定比例逐日計提，并在基金贖回時扣除，并非在基金申購時一次性收取。

12.B基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全內(nèi)部控制制度，明確各部門、各崗位的職責(zé)權(quán)限，這是基金管理人內(nèi)部控制的基本要求。

13.D在基金投資運作中遵循合規(guī)原則是基金管理人必須遵守的基本原則，不屬于禁止性行為。

14.B基金招募說明書中的基金定期報告是指基金管理人根據(jù)基金合同約定的投資目標(biāo)、投資策略、投資范圍等，在基金合同生效后，對基金投資運作情況進(jìn)行持續(xù)跟蹤和評估，并定期向基金份額持有人披露的報告。

15.A基金信息披露的真實性原則要求披露的信息應(yīng)當(dāng)真實，這是基金信息披露的基本要求。

16.B基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全投資決策機(jī)制，明確投資決策流程、決策權(quán)限、決策程序和責(zé)任追究制度，這是基金管理人投資運作的基本要求。

17.B債券型基金的風(fēng)險和預(yù)期收益通常低于股票型基金，因為其投資對象主要是債券，而債券的風(fēng)險和預(yù)期收益通常低于股票。

18.C基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運作違反《證券投資基金法》，應(yīng)立即要求基金管理人糾正，這是基金托管人的法定義務(wù)。

19.A基金份額持有人大會應(yīng)當(dāng)至少每年召開一次，這是《證券投資基金法》的規(guī)定。

20.B基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金合同生效后，按照規(guī)定向中國證監(jiān)會報送基金合同，這是基金管理人履行監(jiān)管要求的義務(wù)。

二、多選題

21.ABCDE基金合同應(yīng)當(dāng)包括基金名稱、基金管理人、基金托管人、基金投資目標(biāo)、基金運作方式等內(nèi)容，這是基金合同的基本要求。

22.ABC基金凈值公告應(yīng)披露前一日的基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值，基金招募說明書應(yīng)披露基金的投資目標(biāo)、投資策略、投資范圍等，基金定期報告應(yīng)披露基金的投資運作情況、財務(wù)會計報告等，這些都是基金信息披露的基本要求。

23.ABCE基金投資運作中的禁止性行為包括利用基金財產(chǎn)進(jìn)行內(nèi)幕交易、違反規(guī)定動用基金資產(chǎn)、從事?lián)p害基金持有人利益的投資活動、向投資者承諾收益，這些都是《證券投資基金法》禁止的行為。

24.ABD基金管理人內(nèi)部控制的目的是規(guī)避基金運營風(fēng)險、保護(hù)基金份額持有人利益、提高基金管理效率，并非最大化基金收益、提高基金管理費、提高基金知名度。

25.ABCD基金信息披露的真實性、準(zhǔn)確性、完整性、及時性原則要求披露的信息應(yīng)當(dāng)真實、準(zhǔn)確、完整、及時，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，這是基金信息披露的基本要求。

26.BDE基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全投資決策機(jī)制、投資監(jiān)督制度、投資業(yè)績評估制度，明確投資決策流程、決策權(quán)限、決策程序和責(zé)任追究制度，這是基金管理人投資運作的基本要求。

27.AB基金管理費通常按照基金資產(chǎn)凈值的一定比例計提，基金托管費通常按照基金資產(chǎn)凈值的一定比例計提，這些都是基金費用的基本計提方式。

28.AB基金份額持有人大會的表決，應(yīng)當(dāng)實行一人一票、實行按基金份額比例表決，這是保護(hù)基金份額持有人平等權(quán)利和體現(xiàn)其持有比例的原則。

29.BCD基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全內(nèi)部控制制度、風(fēng)險管理機(jī)制、基金份額持有人服務(wù)機(jī)制，明確各部門、各崗位的職責(zé)權(quán)限，這是基金管理人內(nèi)部控制的基本要求。

30.ABCE基金投資運作中的禁止性行為包括利用基金財產(chǎn)進(jìn)行內(nèi)幕交易、違反規(guī)定動用基金資產(chǎn)、從事?lián)p害基金持有人利益的投資活動、向投資者承諾收益，這些都是《證券投資基金法》禁止的行為。

三、判斷題

31.√

32.×

33.×

34.×

35.×

36.√

37.×

38.√

39.√

40.√

解析：

31.√基金財產(chǎn)獨立于基金管理人、基金托管人的財產(chǎn)，這是《證券投資基金法》的基本原則，也是保護(hù)基金份額持有人利益的重要保障。

32.×基金凈值公告應(yīng)披露前一日的基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值，并非只需披露前一日的基金凈值。

33.×基金招募說明書應(yīng)在基金合同生效前發(fā)布，以便投資者在投資決策前了解基金的基本情況。

34.×基金定期報告中應(yīng)披露基金管理人及基金經(jīng)理的基本情況，但無需披露其詳細(xì)個人信息，以保護(hù)其隱私權(quán)。

35.×基金業(yè)績比較基準(zhǔn)的調(diào)整需要在基金招募說明書和基金合同中說明，以便投資者了解基金的投資目標(biāo)和風(fēng)險收益特征。

36.√采用指數(shù)化投資策略的基金，其投資組合的流動性通常較高，因為其投資組合與某個指數(shù)高度相關(guān)，而指數(shù)成分股通常具有較高的流動性。

37.×基金銷售服務(wù)費通常在基金持有期間按照基金份額凈值的一定比例逐日計提，并在基金贖回時扣除，并非在基金申購時一次性收取。

38.√基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全內(nèi)部控制制度，明確各部門、各崗位的職責(zé)權(quán)限，這是基金管理人內(nèi)部控制的基本要求。

39.√基金份額持有人大會應(yīng)當(dāng)至少每年召開一次，這是《證券投資基金法》的規(guī)定。

40.√基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金合同生效后，按照規(guī)定向中國證監(jiān)會報送基金合同，這是基金管理人履行監(jiān)管要求的義務(wù)。

四、填空題

41.權(quán)責(zé)發(fā)生制

42.《證券投資基金法》

43.一人一票

44.基金合同生效

45.真實性

46.投資決策機(jī)制

47.內(nèi)幕交易

48.內(nèi)部控制制度

49.每年

50.基金合同生效

五、簡答題

51.答：基金合同的主要內(nèi)容包括：

①基金名稱；

②基金管理人；

③基金托管人；

④基金投資目標(biāo)；

⑤基金運作方式；

⑥基金份額持有人；

⑦基金份額的發(fā)售、交易、申購、贖回；

⑧基金資產(chǎn)凈值的計算方法和公告方式；

⑨基金費用；

⑩基金分配；

?基金終止的事由；

?基金清算方式；

?爭議解決方式；

?法律法規(guī)規(guī)定的其他事項。

52.答：基金管理人內(nèi)部控制的目的在于：

①規(guī)避基金運營風(fēng)險；

②保護(hù)基金份額持有人利益；

③提高基金管理效率；

④促進(jìn)基金管理人健康發(fā)展。

基金管理人內(nèi)部控制的主要內(nèi)容包括：

①投資決策控制；

②信息披露控制；

③財務(wù)控制；

④信息技術(shù)控制；

⑤人事控制；

⑥激勵約束機(jī)制。

53.答：基金信息披露的真實性原則要求披露的信息應(yīng)當(dāng)真實，即與客觀事實完全相符，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。真實性原則是基金信息披露的基