企業(yè)合同審批流程標(biāo)準(zhǔn)化操作手冊(cè)一、總則（一）編制目的為規(guī)范企業(yè)合同審批管理流程，明確各環(huán)節(jié)權(quán)責(zé)邊界，提升審批效率與風(fēng)險(xiǎn)防控能力，保障企業(yè)合法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，特制定本操作手冊(cè)。（二）適用范圍本手冊(cè)適用于企業(yè)各部門(mén)（含子公司、分支機(jī)構(gòu)）對(duì)外簽訂的各類(lèi)經(jīng)濟(jì)、民事合同的審批管理，內(nèi)部管理類(lèi)合同可參照?qǐng)?zhí)行。（三）基本原則依法合規(guī)：合同內(nèi)容、審批流程嚴(yán)格遵守法律法規(guī)及企業(yè)制度。權(quán)責(zé)清晰：明確各崗位職責(zé)，避免推諉或越權(quán)操作。效率優(yōu)先：優(yōu)化流程節(jié)點(diǎn)，壓縮非必要時(shí)限，保障業(yè)務(wù)及時(shí)性。風(fēng)險(xiǎn)可控：多維度審核，識(shí)別并防范法律、財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)等潛在風(fēng)險(xiǎn)。二、合同審批流程節(jié)點(diǎn)操作規(guī)范（一）合同發(fā)起與初步審查（承辦部門(mén)）1.發(fā)起條件業(yè)務(wù)需求明確：合同標(biāo)的、合作模式、履約周期等核心要素經(jīng)內(nèi)部論證通過(guò)。主體信息核實(shí)：通過(guò)官方渠道（如國(guó)家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)）核查對(duì)方資質(zhì)（營(yíng)業(yè)執(zhí)照、信用記錄等），確保對(duì)方具備履約能力。2.操作步驟填寫(xiě)《合同審批發(fā)起表》，注明合同類(lèi)型、標(biāo)的金額、履約周期等核心信息。附相關(guān)材料：合同草案（需承辦人、部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字）、對(duì)方資質(zhì)證明、業(yè)務(wù)依據(jù)（如立項(xiàng)審批表）。通過(guò)合同管理系統(tǒng)或線下流程提交至業(yè)務(wù)主管部門(mén)。3.注意事項(xiàng)與常見(jiàn)問(wèn)題處理材料完整性：若附件缺失，系統(tǒng)自動(dòng)退回，承辦部門(mén)需2個(gè)工作日內(nèi)補(bǔ)正。草案自查：初步核查條款是否符合企業(yè)模板，非模板合同需標(biāo)注理由。常見(jiàn)問(wèn)題：對(duì)方營(yíng)業(yè)執(zhí)照過(guò)期。處理方式：暫停發(fā)起，要求對(duì)方補(bǔ)正資質(zhì)，核實(shí)無(wú)誤后再行提交。（二）部門(mén)初審（業(yè)務(wù)主管部門(mén)）1.審核內(nèi)容業(yè)務(wù)必要性：合同是否與企業(yè)戰(zhàn)略、年度計(jì)劃匹配，避免盲目簽約。條款匹配度：標(biāo)的、交付周期等是否與業(yè)務(wù)需求一致，付款節(jié)點(diǎn)是否符合業(yè)務(wù)節(jié)奏。履約能力評(píng)估：結(jié)合對(duì)方口碑、過(guò)往合作記錄，初步判斷履約可靠性。2.操作流程接收材料后，3個(gè)工作日內(nèi)完成審核，出具意見(jiàn)（“同意”“修改后再審”“駁回”）。若需修改，明確指出修改條款（如“付款方式調(diào)整為貨到驗(yàn)收后30日內(nèi)付款”），反饋承辦部門(mén)。若駁回，說(shuō)明理由（如“業(yè)務(wù)需求暫不明確”），承辦部門(mén)可補(bǔ)充材料后重新發(fā)起。3.注意事項(xiàng)與常見(jiàn)問(wèn)題處理溝通機(jī)制：初審意見(jiàn)需書(shū)面化（系統(tǒng)留言或郵件），避免口頭溝通導(dǎo)致責(zé)任不清。常見(jiàn)問(wèn)題：條款與業(yè)務(wù)目標(biāo)沖突（如交付周期短于生產(chǎn)周期）。處理方式：業(yè)務(wù)部門(mén)牽頭協(xié)商調(diào)整，必要時(shí)邀請(qǐng)法務(wù)參與。（三）法務(wù)合規(guī)審核1.審核內(nèi)容合法性：主體是否適格，條款是否違反法律法規(guī)（如“霸王條款”“無(wú)效免責(zé)條款”），爭(zhēng)議解決方式是否合法。合規(guī)性：是否符合企業(yè)制度、行業(yè)監(jiān)管要求（如金融、建筑行業(yè)規(guī)范）。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)識(shí)別：審核違約責(zé)任、知識(shí)產(chǎn)權(quán)歸屬等條款，評(píng)估潛在法律風(fēng)險(xiǎn)（如違約成本過(guò)低）。2.操作流程接收初審材料后，5個(gè)工作日內(nèi)完成審查（重大合同可延長(zhǎng)至7個(gè)工作日）。出具《法律審查意見(jiàn)書(shū)》，明確風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)（“無(wú)風(fēng)險(xiǎn)”“低風(fēng)險(xiǎn)”“高風(fēng)險(xiǎn)”），附具體修改建議（如“刪除‘最終解釋權(quán)歸甲方’條款”）。高風(fēng)險(xiǎn)合同需組織專(zhuān)題會(huì)議，協(xié)商修改方案。3.注意事項(xiàng)與常見(jiàn)問(wèn)題處理意見(jiàn)明確性：法律意見(jiàn)需具體到條款，避免模糊評(píng)價(jià)。常見(jiàn)問(wèn)題：格式條款無(wú)效風(fēng)險(xiǎn)（如對(duì)方合同含“最終解釋權(quán)”）。處理方式：要求刪除或補(bǔ)充平等解釋條款。（四）財(cái)務(wù)評(píng)審1.審核內(nèi)容資金預(yù)算：付款金額、節(jié)點(diǎn)是否與預(yù)算一致，超預(yù)算需額外審批。付款方式：預(yù)付款比例是否過(guò)高（非長(zhǎng)期合作方超30%需說(shuō)明理由），付款周期是否符合現(xiàn)金流管理。稅務(wù)與成本：定價(jià)是否含稅費(fèi)，發(fā)票類(lèi)型、稅率是否明確，成本效益是否合理。2.操作流程接收法務(wù)材料后，3個(gè)工作日內(nèi)完成評(píng)審，出具《財(cái)務(wù)評(píng)審意見(jiàn)》（“同意”“調(diào)整后再審”“駁回”）。若調(diào)整付款條款，明確建議（如“預(yù)付款降至30%，尾款驗(yàn)收后支付”），反饋承辦部門(mén)修改。3.注意事項(xiàng)與常見(jiàn)問(wèn)題處理預(yù)算剛性：超預(yù)算合同需提交《預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)》，經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)審批后評(píng)審。常見(jiàn)問(wèn)題：對(duì)方要求“一次性付清全款”。處理方式：聯(lián)合業(yè)務(wù)部門(mén)談判，調(diào)整為“分期付款+履約擔(dān)?！?。（五）高層審批（分級(jí)授權(quán)）1.審批權(quán)限劃分常規(guī)合同（金額≤[X]萬(wàn)元、非重大事項(xiàng)）：分管副總審批。重大合同（金額>[X]萬(wàn)元、涉及戰(zhàn)略布局）：總經(jīng)理審批；特別重大合同（如并購(gòu)）提交董事會(huì)審議。（注：具體金額標(biāo)準(zhǔn)由企業(yè)在《授權(quán)管理辦法》中明確。）2.操作流程系統(tǒng)自動(dòng)流轉(zhuǎn)或手動(dòng)提交至對(duì)應(yīng)審批人，5個(gè)工作日內(nèi)（重大合同10個(gè)工作日）完成決策，簽署意見(jiàn)（“同意簽署”“暫緩”“不予簽署”）。3.注意事項(xiàng)與常見(jiàn)問(wèn)題處理權(quán)責(zé)對(duì)應(yīng)：嚴(yán)禁越權(quán)審批，系統(tǒng)設(shè)置權(quán)限攔截。常見(jiàn)問(wèn)題：審批人對(duì)條款存疑（如違約責(zé)任不對(duì)等）。處理方式：退回至相關(guān)部門(mén)說(shuō)明，必要時(shí)召開(kāi)協(xié)調(diào)會(huì)。（六）合同簽署與歸檔1.簽署要求授權(quán)代表：非法定代表人簽署需持《授權(quán)委托書(shū)》，授權(quán)范圍覆蓋合同標(biāo)的。用印規(guī)范：合同原件加蓋公章（或合同專(zhuān)用章），騎縫章連續(xù)清晰，簽署日期與審批通過(guò)日期一致。2.歸檔管理原件歸檔：合同及附件由檔案管理部門(mén)編號(hào)存檔，電子檔案同步上傳系統(tǒng)。3.注意事項(xiàng)與常見(jiàn)問(wèn)題處理簽署后修改：需重新履行審批流程，嚴(yán)禁“先改后補(bǔ)批”。常見(jiàn)問(wèn)題：用印后發(fā)現(xiàn)條款錯(cuò)誤。處理方式：通知對(duì)方停止履約，啟動(dòng)“合同變更”流程，重審后簽署補(bǔ)充協(xié)議。三、流程優(yōu)化與風(fēng)險(xiǎn)防控要點(diǎn)（一）流程優(yōu)化建議信息化工具：推廣合同管理系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)全流程線上化，自動(dòng)觸發(fā)節(jié)點(diǎn)提醒、時(shí)限預(yù)警。動(dòng)態(tài)時(shí)限：根據(jù)業(yè)務(wù)淡旺季、合同類(lèi)型，靈活調(diào)整各環(huán)節(jié)時(shí)限（如旺季縮短審批時(shí)限）。模板庫(kù)建設(shè)：法務(wù)定期更新模板（如新增“數(shù)據(jù)安全條款”），承辦部門(mén)優(yōu)先使用模板。（二）風(fēng)險(xiǎn)防控要點(diǎn)合規(guī)培訓(xùn)：定期開(kāi)展合同合規(guī)培訓(xùn)（如“格式條款風(fēng)險(xiǎn)”“履約證據(jù)留存”），提升全員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。定期審計(jì)：每半年審計(jì)審批流程，重點(diǎn)核查“越權(quán)審批”“后補(bǔ)材料”等問(wèn)題，督促整改。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警：建立“高風(fēng)險(xiǎn)合同庫(kù)”，系統(tǒng)自動(dòng)標(biāo)記并推送至法務(wù)、風(fēng)控部門(mén)重點(diǎn)關(guān)注。四、附則1.本手冊(cè)由法務(wù)部牽頭制定，解釋權(quán)歸法務(wù)部所有。