第第PAGE\MERGEFORMAT1頁共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁基金從業(yè)考試蘇州及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡答題案例分析題總分得分

一、單選題（共20分）

1.基金募集期間，基金管理人應當在基金份額發(fā)售前___天開始進行宣傳推介。

A.3

B.5

C.7

D.10

2.下列關于基金份額凈值計算的表述中，正確的是___。

A.基金份額凈值是基金資產凈值除以基金總份額

B.基金份額凈值是基金資產總值除以基金總份額

C.基金份額凈值計算不涉及基金托管費

D.基金份額凈值每日計算一次，但可能存在累計值

3.投資者通過基金子公司交易基金份額，涉及的基金注冊登記機構是___。

A.基金管理人

B.基金托管人

C.中國證券登記結算有限責任公司

D.中國證券投資基金業(yè)協(xié)會

4.基金信息披露中，屬于定期報告的是___。

A.基金招募說明書

B.基金季度報告

C.基金合同

D.基金份額發(fā)售公告

5.下列關于基金管理人信息披露義務的表述中，錯誤的是___。

A.基金管理人需定期披露基金投資組合

B.基金管理人需披露基金管理人高級管理人員變更

C.基金管理人需披露基金業(yè)績排名

D.基金管理人需披露基金份額持有人結構

6.下列關于基金投資禁止行為的表述中，正確的是___。

A.基金可以投資于股票期貨

B.基金可以從事內幕交易

C.基金可以違反基金合同約定投資

D.基金可以拆分基金份額

7.基金銷售機構對基金銷售行為進行監(jiān)督，主要目的是___。

A.提高基金銷售業(yè)績

B.規(guī)避基金銷售風險

C.增加基金管理費收入

D.滿足監(jiān)管機構要求

8.下列關于基金估值對象的表述中，錯誤的是___。

A.基金持有的股票需按照市值估值

B.基金持有的債券需按照面值估值

C.基金持有的衍生品需按照公允價值估值

D.基金持有的現(xiàn)金需按照賬面價值估值

9.基金合同是___。

A.基金募集的法律文件

B.基金投資的法律文件

C.基金運營的法律文件

D.基金管理的法律文件

10.下列關于基金業(yè)績評估的表述中，正確的是___。

A.基金業(yè)績評估需考慮風險調整

B.基金業(yè)績評估不需考慮時間因素

C.基金業(yè)績評估僅考慮收益率

D.基金業(yè)績評估不需考慮費用因素

11.基金信息披露的公平性原則要求___。

A.投資者披露的信息一致

B.不同投資者披露的信息一致

C.投資者與基金管理人披露的信息一致

D.基金管理人披露的信息一致

12.下列關于基金合同變更的表述中，錯誤的是___。

A.基金合同變更需經基金份額持有人大會通過

B.基金合同變更需報告中國證監(jiān)會

C.基金合同變更不需通知基金托管人

D.基金合同變更需公告

13.基金管理人聘請基金估值委員會，主要目的是___。

A.提高基金估值效率

B.降低基金估值風險

C.增加基金估值收入

D.滿足監(jiān)管機構要求

14.下列關于基金投資限制的表述中，正確的是___。

A.基金可以投資于非上市證券

B.基金可以投資于同一交易對手方超過規(guī)定比例的證券

C.基金可以投資于融資融券

D.基金可以投資于與基金管理人有利害關系的證券

15.基金銷售適用性原則要求___。

A.銷售人員優(yōu)先銷售高收益基金

B.銷售人員優(yōu)先銷售低風險基金

C.銷售人員根據(jù)投資者風險承受能力銷售基金

D.銷售人員根據(jù)基金規(guī)模銷售基金

16.下列關于基金信息披露禁止行為的表述中，錯誤的是___。

A.披露虛假信息

B.披露誤導性信息

C.披露非公開信息

D.披露基金業(yè)績排名

17.基金管理人內部控制制度的主要目的是___。

A.提高基金管理效率

B.規(guī)避基金管理風險

C.增加基金管理收入

D.滿足監(jiān)管機構要求

18.下列關于基金運作費用的表述中，錯誤的是___。

A.基金管理費屬于基金運作費用

B.基金托管費屬于基金運作費用

C.基金交易費用不屬于基金運作費用

D.基金銷售服務費屬于基金運作費用

19.基金投資者贖回基金份額，___。

A.基金管理人需在當日贖回

B.基金管理人需在次日贖回

C.基金管理人需在3個工作日內贖回

D.基金管理人需在5個工作日內贖回

20.下列關于基金管理人信息披露義務的表述中，錯誤的是___。

A.基金管理人需披露基金投資策略

B.基金管理人需披露基金投資風險

C.基金管理人需披露基金業(yè)績比較

D.基金管理人需披露基金費用結構

二、多選題（共15分，多選、錯選均不得分）

21.基金信息披露的實質性原則包括___。

A.準確性原則

B.完整性原則

C.及時性原則

D.公平性原則

22.下列關于基金投資禁止行為的表述中，正確的有___。

A.基金不得投資于股票期貨

B.基金不得從事內幕交易

C.基金不得違反基金合同約定投資

D.基金不得拆分基金份額

23.基金銷售機構對基金銷售行為進行監(jiān)督，主要內容包括___。

A.銷售人員行為監(jiān)督

B.銷售過程監(jiān)督

C.銷售費用監(jiān)督

D.銷售信息監(jiān)督

24.下列關于基金估值對象的表述中，正確的有___。

A.基金持有的股票需按照市值估值

B.基金持有的債券需按照面值估值

C.基金持有的衍生品需按照公允價值估值

D.基金持有的現(xiàn)金需按照賬面價值估值

25.基金合同的主要內容包括___。

A.基金運作方式

B.基金投資范圍

C.基金份額持有人權利義務

D.基金管理人及托管人

26.下列關于基金業(yè)績評估的表述中，正確的有___。

A.基金業(yè)績評估需考慮風險調整

B.基金業(yè)績評估不需考慮時間因素

C.基金業(yè)績評估僅考慮收益率

D.基金業(yè)績評估不需考慮費用因素

27.基金信息披露的公平性原則要求___。

A.投資者披露的信息一致

B.不同投資者披露的信息一致

C.投資者與基金管理人披露的信息一致

D.基金管理人披露的信息一致

28.下列關于基金合同變更的表述中，正確的有___。

A.基金合同變更需經基金份額持有人大會通過

B.基金合同變更需報告中國證監(jiān)會

C.基金合同變更不需通知基金托管人

D.基金合同變更需公告

29.基金管理人聘請基金估值委員會，主要內容包括___。

A.提高基金估值效率

B.降低基金估值風險

C.增加基金估值收入

D.滿足監(jiān)管機構要求

30.下列關于基金投資限制的表述中，正確的有___。

A.基金可以投資于非上市證券

B.基金可以投資于同一交易對手方超過規(guī)定比例的證券

C.基金可以投資于融資融券

D.基金可以投資于與基金管理人有利害關系的證券

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

31.基金募集期間，基金管理人應當在基金份額發(fā)售前3天開始進行宣傳推介。（）

32.基金份額凈值是基金資產凈值除以基金總份額。（）

33.投資者通過基金子公司交易基金份額，涉及的基金注冊登記機構是中國證券登記結算有限責任公司。（）

34.基金信息披露中，屬于定期報告的是基金季度報告。（）

35.基金管理人需披露基金業(yè)績排名。（）

36.基金可以從事內幕交易。（）

37.基金銷售機構對基金銷售行為進行監(jiān)督，主要目的是規(guī)避基金銷售風險。（）

38.基金持有的債券需按照面值估值。（）

39.基金合同是基金運營的法律文件。（）

40.基金業(yè)績評估需考慮風險調整。（）

41.基金信息披露的公平性原則要求不同投資者披露的信息一致。（）

42.基金合同變更需經基金份額持有人大會通過。（）

43.基金管理人聘請基金估值委員會，主要目的是滿足監(jiān)管機構要求。（）

44.基金可以投資于與基金管理人有利害關系的證券。（）

45.基金投資者贖回基金份額，基金管理人需在當日贖回。（）

四、填空題（共10分，每空1分）

46.基金募集期間，基金管理人應當在基金份額發(fā)售前______天開始進行宣傳推介。

47.基金份額凈值是基金______除以基金______。

48.投資者通過基金子公司交易基金份額，涉及的基金注冊登記機構是______。

49.基金信息披露中，屬于定期報告的是______。

50.基金管理人需披露______。

51.基金可以______。

52.基金銷售機構對基金銷售行為進行監(jiān)督，主要目的是______。

53.基金持有的股票需按照______估值。

54.基金合同是______。

55.基金業(yè)績評估需考慮______。

五、簡答題（共25分）

56.簡述基金信息披露的實質性原則。（5分）

57.簡述基金投資禁止行為的主要類型。（5分）

58.簡述基金銷售適用性原則的主要內容。（5分）

59.簡述基金管理人內部控制制度的主要目的。（5分）

六、案例分析題（共15分）

60.某基金投資者通過基金銷售機構購買了一只基金產品。該銷售機構在銷售過程中，向投資者承諾該基金產品在過去一年中取得了20%的收益率，并暗示該基金產品未來的收益率也將保持較高水平。然而，該基金產品在過去的半年中實際虧損了10%。請分析該銷售機構的行為是否合規(guī)，并說明理由。（10分）

一、單選題（共20分）

1.C

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第52條，基金募集期間，基金管理人應當在基金份額發(fā)售前7天開始進行宣傳推介。

2.A

解析：基金份額凈值是基金資產凈值除以基金總份額，基金資產凈值是指基金資產總值扣除基金負債后的余額。B選項錯誤，基金資產總值不等于基金資產凈值。C選項錯誤，基金份額凈值計算涉及基金托管費。D選項錯誤，基金份額凈值每日計算一次，但可能存在累計值。

3.C

解析：基金子公司是基金管理人的子公司，其交易基金份額涉及的基金注冊登記機構是中國證券登記結算有限責任公司。A選項錯誤，基金管理人是指基金產品的發(fā)起人。B選項錯誤，基金托管人是指保管基金資產的機構。D選項錯誤，中國證券投資基金業(yè)協(xié)會是基金行業(yè)的自律組織。

4.B

解析：基金信息披露中，屬于定期報告的是基金季度報告。A選項錯誤，基金招募說明書是基金募集的法律文件。C選項錯誤，基金合同是基金運營的法律文件。D選項錯誤，基金份額發(fā)售公告是基金募集的宣傳文件。

5.C

解析：基金管理人需披露基金業(yè)績排名，但需保證信息的真實、準確、完整。A選項正確，基金管理人需定期披露基金投資組合。B選項正確，基金管理人需披露基金管理人高級管理人員變更。C選項錯誤，基金管理人不需披露基金業(yè)績排名。D選項正確，基金管理人需披露基金份額持有人結構。

6.C

解析：基金投資禁止行為包括違反基金合同約定投資。A選項錯誤，基金可以投資于股票期貨，但需符合相關法律法規(guī)。B選項錯誤，基金不得從事內幕交易。C選項正確，基金投資禁止行為包括違反基金合同約定投資。D選項錯誤，基金不得拆分基金份額。

7.B

解析：基金銷售機構對基金銷售行為進行監(jiān)督，主要目的是規(guī)避基金銷售風險。A選項錯誤，基金銷售機構的目標是銷售基金產品。C選項錯誤，基金銷售機構的目標是獲取銷售費用收入。D選項錯誤，基金銷售機構的目標是滿足監(jiān)管機構要求。

8.B

解析：基金持有的債券需按照公允價值估值，而非面值。A選項正確，基金持有的股票需按照市值估值。B選項錯誤，基金持有的債券需按照公允價值估值。C選項正確，基金持有的衍生品需按照公允價值估值。D選項正確，基金持有的現(xiàn)金需按照賬面價值估值。

9.C

解析：基金合同是基金運營的法律文件，規(guī)定了基金運作方式、投資范圍、基金份額持有人權利義務等內容。A選項錯誤，基金募集的法律文件是基金招募說明書。B選項錯誤，基金投資的法律文件是基金合同。D選項錯誤，基金管理的法律文件是基金合同。

10.A

解析：基金業(yè)績評估需考慮風險調整，以反映基金的真實收益水平。B選項錯誤，基金業(yè)績評估需考慮時間因素。C選項錯誤，基金業(yè)績評估不僅考慮收益率，還需考慮風險調整。D選項錯誤，基金業(yè)績評估需考慮費用因素。

11.B

解析：基金信息披露的公平性原則要求不同投資者披露的信息一致，以保障投資者的知情權。A選項錯誤，投資者披露的信息可能不一致。C選項錯誤，投資者與基金管理人披露的信息可能不一致。D選項錯誤，基金管理人披露的信息可能不一致。

12.C

解析：基金合同變更需通知基金托管人。A選項正確，基金合同變更需經基金份額持有人大會通過。B選項正確，基金合同變更需報告中國證監(jiān)會。C選項錯誤，基金合同變更需通知基金托管人。D選項正確，基金合同變更需公告。

13.B

解析：基金管理人聘請基金估值委員會，主要目的是降低基金估值風險。A選項錯誤，基金管理人聘請基金估值委員會，主要目的是降低風險，而非提高效率。C選項錯誤，基金管理人聘請基金估值委員會，主要目的是降低風險，而非增加收入。D選項錯誤，基金管理人聘請基金估值委員會，主要目的是降低風險，而非滿足監(jiān)管機構要求。

14.D

解析：基金可以投資于與基金管理人有利害關系的證券，但需符合相關法律法規(guī)。A選項錯誤，基金可以投資于非上市證券，但需符合相關法律法規(guī)。B選項錯誤，基金可以投資于同一交易對手方超過規(guī)定比例的證券，但需符合相關法律法規(guī)。C選項錯誤，基金可以投資于融資融券，但需符合相關法律法規(guī)。D選項正確，基金可以投資于與基金管理人有利害關系的證券，但需符合相關法律法規(guī)。

15.C

解析：基金銷售適用性原則要求銷售人員根據(jù)投資者風險承受能力銷售基金。A選項錯誤，銷售人員不應優(yōu)先銷售高收益基金。B選項錯誤，銷售人員不應優(yōu)先銷售低風險基金。C選項正確，銷售人員應根據(jù)投資者風險承受能力銷售基金。D選項錯誤，銷售人員不應根據(jù)基金規(guī)模銷售基金。

16.D

解析：基金信息披露禁止行為包括披露非公開信息。A選項錯誤，披露虛假信息屬于基金信息披露禁止行為。B選項錯誤，披露誤導性信息屬于基金信息披露禁止行為。C選項錯誤，披露非公開信息屬于基金信息披露禁止行為。D選項正確，基金信息披露禁止行為包括披露非公開信息。

17.B

解析：基金管理人內部控制制度的主要目的是規(guī)避基金管理風險。A選項錯誤，基金管理人內部控制制度的主要目的是規(guī)避風險，而非提高效率。C選項錯誤，基金管理人內部控制制度的主要目的是規(guī)避風險，而非增加收入。D選項錯誤，基金管理人內部控制制度的主要目的是規(guī)避風險，而非滿足監(jiān)管機構要求。

18.C

解析：基金交易費用屬于基金運作費用。A選項正確，基金管理費屬于基金運作費用。B選項正確，基金托管費屬于基金運作費用。C選項錯誤，基金交易費用屬于基金運作費用。D選項正確，基金銷售服務費屬于基金運作費用。

19.A

解析：基金投資者贖回基金份額，基金管理人需在當日贖回。B選項錯誤，基金管理人需在次日贖回的說法不準確。C選項錯誤，基金管理人需在3個工作日內贖回的說法不準確。D選項錯誤，基金管理人需在5個工作日內贖回的說法不準確。

20.C

解析：基金管理人需披露基金業(yè)績比較，但需保證信息的真實、準確、完整。A選項正確，基金管理人需披露基金投資策略。B選項正確，基金管理人需披露基金投資風險。C選項錯誤，基金管理人不需披露基金業(yè)績比較。D選項正確，基金管理人需披露基金費用結構。

二、多選題（共15分，多選、錯選均不得分）

21.ABCD

解析：基金信息披露的實質性原則包括準確性原則、完整性原則、及時性原則、公平性原則。A選項正確，準確性原則要求信息披露真實、準確。B選項正確，完整性原則要求信息披露完整。C選項正確，及時性原則要求信息披露及時。D選項正確，公平性原則要求不同投資者披露的信息一致。

22.BCD

解析：基金投資禁止行為包括從事內幕交易、違反基金合同約定投資、拆分基金份額。A選項錯誤，基金可以投資于股票期貨，但需符合相關法律法規(guī)。B選項正確，基金不得從事內幕交易。C選項正確，基金不得違反基金合同約定投資。D選項正確，基金不得拆分基金份額。

23.ABCD

解析：基金銷售機構對基金銷售行為進行監(jiān)督，主要包括銷售人員行為監(jiān)督、銷售過程監(jiān)督、銷售費用監(jiān)督、銷售信息監(jiān)督。A選項正確，銷售人員行為監(jiān)督是基金銷售行為監(jiān)督的重要內容。B選項正確，銷售過程監(jiān)督是基金銷售行為監(jiān)督的重要內容。C選項正確，銷售費用監(jiān)督是基金銷售行為監(jiān)督的重要內容。D選項正確，銷售信息監(jiān)督是基金銷售行為監(jiān)督的重要內容。

24.ACD

解析：基金持有的股票需按照市值估值，基金持有的衍生品需按照公允價值估值，基金持有的現(xiàn)金需按照賬面價值估值。A選項正確，基金持有的股票需按照市值估值。B選項錯誤，基金持有的債券需按照公允價值估值。C選項正確，基金持有的衍生品需按照公允價值估值。D選項正確，基金持有的現(xiàn)金需按照賬面價值估值。

25.ABCD

解析：基金合同的主要內容包括基金運作方式、基金投資范圍、基金份額持有人權利義務、基金管理人及托管人。A選項正確，基金運作方式是基金合同的主要內容。B選項正確，基金投資范圍是基金合同的主要內容。C選項正確，基金份額持有人權利義務是基金合同的主要內容。D選項正確，基金管理人及托管人是基金合同的主要內容。

26.A

解析：基金業(yè)績評估需考慮風險調整。B選項錯誤，基金業(yè)績評估需考慮時間因素。C選項錯誤，基金業(yè)績評估不僅考慮收益率，還需考慮風險調整。D選項錯誤，基金業(yè)績評估需考慮費用因素。

27.ABCD

解析：基金信息披露的公平性原則要求投資者披露的信息一致、不同投資者披露的信息一致、投資者與基金管理人披露的信息一致、基金管理人披露的信息一致。A選項正確，投資者披露的信息一致。B選項正