第第PAGE\MERGEFORMAT1頁共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁基金從業(yè)考試科二題型及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡答題案例分析題總分得分（按題型排序）→參考答案及解析部分

一、單選題（共20分）

1.下列關(guān)于基金銷售適用性的表述中，正確的是（）

A.基金銷售機(jī)構(gòu)只需在銷售過程中遵循“將合適的產(chǎn)品銷售給合適的投資者”原則即可，無需進(jìn)行具體的投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力評估

B.投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力評估問卷的結(jié)果可以作為唯一依據(jù)來判斷投資者適合購買某只基金產(chǎn)品

C.基金銷售機(jī)構(gòu)在進(jìn)行基金產(chǎn)品宣傳時(shí)，可以夸大基金過往業(yè)績，只要最終能夠?qū)崿F(xiàn)承諾的收益即可

D.基金銷售機(jī)構(gòu)在向風(fēng)險(xiǎn)承受能力為“保守型”的投資者推薦混合型基金時(shí)，仍需充分說明該產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)特征，并確保投資者理解

2.根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》，基金銷售機(jī)構(gòu)對基金銷售人員的培訓(xùn)，至少應(yīng)（）

A.每年進(jìn)行一次，每次不少于4小時(shí)

B.每年進(jìn)行兩次，每次不少于8小時(shí)

C.每半年進(jìn)行一次，每次不少于6小時(shí)

D.每季度進(jìn)行一次，每次不少于5小時(shí)

3.下列關(guān)于基金信息披露的表述中，錯(cuò)誤的是（）

A.基金合同是基金信息披露的最重要文件之一，它規(guī)定了基金當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)關(guān)系

B.基金招募說明書中的投資目標(biāo)、投資策略等內(nèi)容，應(yīng)在基金合同中再次詳細(xì)列示

C.基金凈值公告通常在基金交易日的次日披露，內(nèi)容包括當(dāng)日基金份額凈值和份額累計(jì)凈值

D.基金定期報(bào)告中的“管理層討論與分析”部分，主要披露基金投資策略的調(diào)整情況

4.投資者購買基金產(chǎn)品時(shí)，若選擇非保本浮動(dòng)收益型基金，則（）

A.投資者可以獲得固定的收益率，但存在本金損失的風(fēng)險(xiǎn)

B.投資者可能獲得高于預(yù)期的收益，也可能遭受本金損失

C.投資者承諾保本，但收益可能低于預(yù)期

D.投資者只能獲得固定的收益，不能獲得超過預(yù)期的收益

5.基金銷售機(jī)構(gòu)在開展基金銷售業(yè)務(wù)時(shí)，需要遵守的監(jiān)管要求不包括（）

A.建立健全基金銷售業(yè)務(wù)制度，規(guī)范基金銷售行為

B.對基金銷售人員進(jìn)行專業(yè)培訓(xùn)，確保其具備相應(yīng)的專業(yè)能力

C.對基金產(chǎn)品進(jìn)行合規(guī)性審查，確保其符合相關(guān)法律法規(guī)的要求

D.建立基金投資人適當(dāng)性管理制度，將合適的產(chǎn)品銷售給合適的投資者

6.基金合同中約定的基金持有人大會(huì)的表決機(jī)制，通常要求（）

A.出席持有人大會(huì)的持有人所持基金份額總額的1/3以上通過

B.出席持有人大會(huì)的持有人所持基金份額總額的1/2以上通過

C.出席持有人大會(huì)的持有人所持基金份額總額的2/3以上通過

D.出席持有人大會(huì)的持有人所持基金份額總額的3/4以上通過

7.基金產(chǎn)品宣傳材料中，關(guān)于基金過往業(yè)績的表述，應(yīng)當(dāng)遵循的原則不包括（）

A.客觀性原則，真實(shí)反映基金業(yè)績情況

B.完整性原則，不得選取特定時(shí)間段或片面業(yè)績進(jìn)行宣傳

C.比較性原則，可以與其他同類基金產(chǎn)品進(jìn)行業(yè)績比較

D.未來導(dǎo)向性原則，可以基于過往業(yè)績預(yù)測未來收益

8.下列關(guān)于基金投資禁止行為的表述中，錯(cuò)誤的是（）

A.基金管理人不得利用基金財(cái)產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三人牟取利益

B.基金托管人不得挪用基金財(cái)產(chǎn)

C.基金管理人不得從事內(nèi)幕交易

D.基金管理人可以與基金托管人進(jìn)行利益輸送

9.基金招募說明書中關(guān)于基金費(fèi)用的說明，不包括（）

A.基金管理費(fèi)

B.基金托管費(fèi)

C.基金銷售服務(wù)費(fèi)

D.基金業(yè)績報(bào)酬

10.基金定期報(bào)告中的“基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告”部分，不包括（）

A.基金資產(chǎn)凈值

B.基金份額凈值

C.基金財(cái)務(wù)報(bào)表附注

D.基金投資組合

11.基金銷售機(jī)構(gòu)在向投資者進(jìn)行基金產(chǎn)品宣傳時(shí)，可以使用的宣傳方式不包括（）

A.通過報(bào)刊、雜志等媒體發(fā)布基金產(chǎn)品廣告

B.通過互聯(lián)網(wǎng)站、微信公眾號等網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)發(fā)布基金產(chǎn)品信息

C.通過基金銷售人員向投資者口頭推薦基金產(chǎn)品

D.通過短信、微信等方式向不特定對象發(fā)布基金產(chǎn)品投資建議

12.基金合同中約定的基金份額的申購、贖回價(jià)格，通常按照（）原則確定

A.市場定價(jià)

B.成本定價(jià)

C.凈值定價(jià)

D.源頭定價(jià)

13.基金銷售機(jī)構(gòu)在開展基金銷售業(yè)務(wù)時(shí)，需要建立的內(nèi)部控制制度不包括（）

A.基金銷售業(yè)務(wù)流程管理制度

B.基金銷售人員管理制度

C.基金銷售費(fèi)用管理制度

D.基金投資決策管理制度

14.基金招募說明書中關(guān)于基金投資策略的說明，應(yīng)當(dāng)（）

A.詳細(xì)列舉基金的投資標(biāo)的、投資比例等信息

B.明確基金的投資目標(biāo)、投資范圍、投資理念等內(nèi)容

C.基于基金管理人的過往業(yè)績進(jìn)行描述

D.承諾基金的投資收益

15.基金凈值公告中，關(guān)于基金份額累計(jì)凈值的表述，正確的是（）

A.基金份額累計(jì)凈值=基金份額凈值+基金成立以來的分紅再投資金額

B.基金份額累計(jì)凈值=基金份額凈值-基金成立以來的分紅再投資金額

C.基金份額累計(jì)凈值=基金份額凈值×基金成立以來的分紅再投資金額

D.基金份額累計(jì)凈值與基金份額凈值相同

16.基金銷售機(jī)構(gòu)在向投資者進(jìn)行基金產(chǎn)品宣傳時(shí)，應(yīng)當(dāng)遵循的原則不包括（）

A.真實(shí)性原則

B.完整性原則

C.合法性原則

D.宣傳導(dǎo)向性原則

17.基金合同中約定的基金托管人的職責(zé)，不包括（）

A.負(fù)責(zé)基金財(cái)產(chǎn)的保管

B.負(fù)責(zé)基金資產(chǎn)凈值計(jì)算

C.負(fù)責(zé)基金投資決策

D.對基金管理人的投資行為進(jìn)行監(jiān)督

18.基金招募說明書中關(guān)于基金風(fēng)險(xiǎn)提示的說明，應(yīng)當(dāng)（）

A.簡要列舉基金可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)類型

B.詳細(xì)說明基金可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)程度

C.承諾基金的風(fēng)險(xiǎn)可以控制

D.忽略基金可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)

19.基金定期報(bào)告中的“基金持有人情況”部分，不包括（）

A.基金持有人數(shù)量

B.基金持有人基金份額分布

C.基金持有人投資金額分布

D.基金持有人變更情況

20.基金銷售機(jī)構(gòu)在開展基金銷售業(yè)務(wù)時(shí)，需要建立的信息披露制度不包括（）

A.基金產(chǎn)品信息披露制度

B.基金銷售人員信息披露制度

C.基金投資信息披露制度

D.基金業(yè)績信息披露制度

二、多選題（共15分，每題3分，多選、錯(cuò)選均不得分）

21.下列關(guān)于基金銷售適用性的表述中，正確的有（）

A.基金銷售機(jī)構(gòu)在進(jìn)行基金產(chǎn)品宣傳時(shí)，應(yīng)當(dāng)根據(jù)投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，選擇合適的宣傳方式

B.投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力評估問卷的結(jié)果可以作為判斷投資者適合購買某只基金產(chǎn)品的重要參考依據(jù)

C.基金銷售機(jī)構(gòu)在向投資者推薦基金產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)當(dāng)充分說明產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)特征，并確保投資者理解

D.基金銷售機(jī)構(gòu)可以依據(jù)投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，為其推薦不同風(fēng)險(xiǎn)等級的基金產(chǎn)品

22.基金合同中約定的基金當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，主要包括（）

A.基金管理人的權(quán)利義務(wù)

B.基金托管人的權(quán)利義務(wù)

C.基金份額持有人的權(quán)利義務(wù)

D.基金銷售機(jī)構(gòu)的權(quán)利義務(wù)

23.下列關(guān)于基金信息披露的表述中，正確的有（）

A.基金凈值公告通常在基金交易日的次日披露

B.基金定期報(bào)告通常在基金會(huì)計(jì)年度結(jié)束后的3個(gè)月內(nèi)披露

C.基金招募說明書是基金信息披露的最重要文件之一

D.基金凈值公告中，關(guān)于基金份額凈值和份額累計(jì)凈值的披露是必須的

24.基金銷售機(jī)構(gòu)在開展基金銷售業(yè)務(wù)時(shí)，需要遵守的監(jiān)管要求包括（）

A.建立健全基金銷售業(yè)務(wù)制度，規(guī)范基金銷售行為

B.對基金銷售人員進(jìn)行專業(yè)培訓(xùn)，確保其具備相應(yīng)的專業(yè)能力

C.建立基金投資人適當(dāng)性管理制度，將合適的產(chǎn)品銷售給合適的投資者

D.建立基金投資決策管理制度，確?；鹜顿Y行為的合規(guī)性

25.基金合同中約定的基金份額的申購、贖回價(jià)格，通常按照（）原則確定

A.市場定價(jià)

B.成本定價(jià)

C.凈值定價(jià)

D.源頭定價(jià)

26.基金招募說明書中關(guān)于基金投資策略的說明，應(yīng)當(dāng)包括（）

A.基金的投資目標(biāo)

B.基金的投資范圍

C.基金的投資理念

D.基金的投資比例

27.基金凈值公告中，關(guān)于基金份額累計(jì)凈值的表述，正確的有（）

A.基金份額累計(jì)凈值=基金份額凈值+基金成立以來的分紅再投資金額

B.基金份額累計(jì)凈值與基金份額凈值相同

C.基金份額累計(jì)凈值=基金份額凈值×基金成立以來的分紅再投資金額

D.基金份額累計(jì)凈值=基金份額凈值-基金成立以來的分紅再投資金額

28.基金銷售機(jī)構(gòu)在向投資者進(jìn)行基金產(chǎn)品宣傳時(shí)，應(yīng)當(dāng)遵循的原則包括（）

A.真實(shí)性原則

B.完整性原則

C.合法性原則

D.宣傳導(dǎo)向性原則

29.基金合同中約定的基金托管人的職責(zé)，包括（）

A.負(fù)責(zé)基金財(cái)產(chǎn)的保管

B.負(fù)責(zé)基金資產(chǎn)凈值計(jì)算

C.負(fù)責(zé)基金投資決策

D.對基金管理人的投資行為進(jìn)行監(jiān)督

30.基金招募說明書中關(guān)于基金風(fēng)險(xiǎn)提示的說明，應(yīng)當(dāng)包括（）

A.簡要列舉基金可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)類型

B.詳細(xì)說明基金可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)程度

C.承諾基金的風(fēng)險(xiǎn)可以控制

D.忽略基金可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)

三、判斷題（共10分，每題1分）

31.基金銷售機(jī)構(gòu)只需在銷售過程中遵循“將合適的產(chǎn)品銷售給合適的投資者”原則即可，無需進(jìn)行具體的投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力評估。

（）

32.投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力評估問卷的結(jié)果可以作為唯一依據(jù)來判斷投資者適合購買某只基金產(chǎn)品。

（）

33.基金銷售機(jī)構(gòu)在進(jìn)行基金產(chǎn)品宣傳時(shí)，可以夸大基金過往業(yè)績，只要最終能夠?qū)崿F(xiàn)承諾的收益即可。

（）

34.基金銷售機(jī)構(gòu)在向風(fēng)險(xiǎn)承受能力為“保守型”的投資者推薦混合型基金時(shí)，仍需充分說明該產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)特征，并確保投資者理解。

（）

35.基金合同是基金信息披露的最重要文件之一，它規(guī)定了基金當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)關(guān)系。

（）

36.基金招募說明書中的投資目標(biāo)、投資策略等內(nèi)容，應(yīng)在基金合同中再次詳細(xì)列示。

（）

37.基金凈值公告通常在基金交易日的次日披露，內(nèi)容包括當(dāng)日基金份額凈值和份額累計(jì)凈值。

（）

38.基金定期報(bào)告中的“管理層討論與分析”部分，主要披露基金投資策略的調(diào)整情況。

（）

39.基金銷售機(jī)構(gòu)在開展基金銷售業(yè)務(wù)時(shí)，需要遵守的監(jiān)管要求不包括對基金產(chǎn)品進(jìn)行合規(guī)性審查，確保其符合相關(guān)法律法規(guī)的要求。

（）

40.基金銷售機(jī)構(gòu)在向投資者進(jìn)行基金產(chǎn)品宣傳時(shí)，可以使用的宣傳方式不包括通過短信、微信等方式向不特定對象發(fā)布基金產(chǎn)品投資建議。

（）

四、填空題（共10空，每空1分，共10分）

41.__________是基金信息披露的最重要文件之一，它規(guī)定了基金當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)關(guān)系。

42.基金凈值公告通常在基金交易日的__________披露，內(nèi)容包括當(dāng)日基金份額__________和份額累計(jì)凈值。

43.基金定期報(bào)告通常在基金會(huì)計(jì)年度結(jié)束后的__________內(nèi)披露。

44.基金銷售機(jī)構(gòu)在向投資者進(jìn)行基金產(chǎn)品宣傳時(shí)，應(yīng)當(dāng)遵循__________、__________和__________原則。

45.基金合同中約定的基金份額的申購、贖回價(jià)格，通常按照__________原則確定。

46.基金招募說明書中關(guān)于基金投資策略的說明，應(yīng)當(dāng)包括基金的投資__________、__________、__________和__________等內(nèi)容。

47.基金凈值公告中，關(guān)于基金份額累計(jì)凈值的表述，正確的是基金份額累計(jì)凈值=基金份額__________+基金成立以來的分紅再投資金額。

48.基金銷售機(jī)構(gòu)在向投資者進(jìn)行基金產(chǎn)品宣傳時(shí)，應(yīng)當(dāng)遵循__________、__________和__________原則。

49.基金合同中約定的基金托管人的職責(zé)，包括負(fù)責(zé)基金財(cái)產(chǎn)的__________、負(fù)責(zé)基金資產(chǎn)__________、對基金管理人的投資行為進(jìn)行__________。

50.基金招募說明書中關(guān)于基金風(fēng)險(xiǎn)提示的說明，應(yīng)當(dāng)包括簡要列舉基金可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)__________。

五、簡答題（共30分，每題10分）

51.簡述基金銷售適用性的基本要求。

52.簡述基金合同的主要內(nèi)容。

53.簡述基金凈值公告的主要內(nèi)容。

54.簡述基金招募說明書的主要內(nèi)容。

六、案例分析題（共25分）

55.某基金銷售機(jī)構(gòu)在向投資者進(jìn)行基金產(chǎn)品宣傳時(shí)，宣傳材料中包含以下內(nèi)容：

（1）該基金是一只“保本型基金”，承諾投資者在投資期滿后可以獲得10%的收益；

（2）該基金過往業(yè)績非常優(yōu)秀，在近5年內(nèi)取得了年均20%的收益率；

（3）該基金的投資策略主要是投資于低風(fēng)險(xiǎn)債券和貨幣市場工具。

請分析該基金銷售機(jī)構(gòu)宣傳材料中存在的問題，并提出改進(jìn)建議。

一、單選題（共20分）

1.D

解析：根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》，基金銷售機(jī)構(gòu)在向投資者推薦基金產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)當(dāng)遵循“將合適的產(chǎn)品銷售給合適的投資者”原則，并根據(jù)投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，選擇合適的宣傳方式。因此，D選項(xiàng)正確。

A選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)榛痄N售機(jī)構(gòu)在進(jìn)行基金產(chǎn)品宣傳時(shí)，需要進(jìn)行具體的投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力評估；

B選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)橥顿Y者風(fēng)險(xiǎn)承受能力評估問卷的結(jié)果可以作為判斷投資者適合購買某只基金產(chǎn)品的重要參考依據(jù)，但不能作為唯一依據(jù)；

C選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)榛痄N售機(jī)構(gòu)在進(jìn)行基金產(chǎn)品宣傳時(shí)，不得夸大基金過往業(yè)績，不得承諾收益。

2.B

解析：根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第三十八條，基金銷售機(jī)構(gòu)對基金銷售人員的培訓(xùn)，至少應(yīng)每年進(jìn)行兩次，每次不少于8小時(shí)。因此，B選項(xiàng)正確。

A、C、D選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)椤蹲C券投資基金銷售管理辦法》中沒有規(guī)定每年進(jìn)行一次、每次不少于4小時(shí)，或每半年進(jìn)行一次、每次不少于6小時(shí)，或每季度進(jìn)行一次、每次不少于5小時(shí)的培訓(xùn)要求。

3.C

解析：基金凈值公告通常在基金交易日的次日披露，內(nèi)容包括當(dāng)日基金份額凈值和份額累計(jì)凈值，以及前一交易日的基金份額凈值和份額累計(jì)凈值。因此，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。

A、B、D選項(xiàng)正確，因?yàn)榛鸷贤腔鹦畔⑴兜淖钪匾募唬?guī)定了基金當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)關(guān)系；基金招募說明書中的投資目標(biāo)、投資策略等內(nèi)容，應(yīng)在基金合同中再次詳細(xì)列示；基金定期報(bào)告中的“管理層討論與分析”部分，主要披露基金投資策略的調(diào)整情況。

4.B

解析：非保本浮動(dòng)收益型基金是指基金不承諾保本，但可能獲得高于預(yù)期的收益，也可能遭受本金損失。因此，B選項(xiàng)正確。

A、C、D選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)榉潜１靖?dòng)收益型基金不承諾保本，也不能保證獲得固定的收益或只能獲得固定的收益。

5.C

解析：基金銷售機(jī)構(gòu)在開展基金銷售業(yè)務(wù)時(shí)，需要遵守的監(jiān)管要求包括建立健全基金銷售業(yè)務(wù)制度，規(guī)范基金銷售行為；對基金銷售人員進(jìn)行專業(yè)培訓(xùn)，確保其具備相應(yīng)的專業(yè)能力；建立基金投資人適當(dāng)性管理制度，將合適的產(chǎn)品銷售給合適的投資者。因此，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。

A、B、D選項(xiàng)正確，因?yàn)檫@些都是基金銷售機(jī)構(gòu)在開展基金銷售業(yè)務(wù)時(shí)需要遵守的監(jiān)管要求。

6.C

解析：基金合同中約定的基金持有人大會(huì)的表決機(jī)制，通常要求出席持有人大會(huì)的持有人所持基金份額總額的2/3以上通過。因此，C選項(xiàng)正確。

A、B、D選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)榛鸷贤屑s定的基金持有人大會(huì)的表決機(jī)制，通常要求出席持有人大會(huì)的持有人所持基金份額總額的2/3以上通過，而不是1/3以上、1/2以上或3/4以上。

7.D

解析：基金產(chǎn)品宣傳材料中，關(guān)于基金過往業(yè)績的表述，應(yīng)當(dāng)遵循客觀性原則、完整性原則和比較性原則，不得夸大基金過往業(yè)績，不得承諾未來收益。因此，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。

A、B、C選項(xiàng)正確，因?yàn)檫@些都是基金產(chǎn)品宣傳材料中關(guān)于基金過往業(yè)績的表述應(yīng)當(dāng)遵循的原則。

8.D

解析：基金管理人不得利用基金財(cái)產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三人牟取利益；基金托管人不得挪用基金財(cái)產(chǎn)；基金管理人不得從事內(nèi)幕交易。因此，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。

A、B、C選項(xiàng)正確，因?yàn)檫@些都是基金投資禁止行為。

9.D

解析：基金招募說明書中關(guān)于基金費(fèi)用的說明，包括基金管理費(fèi)、基金托管費(fèi)和基金銷售服務(wù)費(fèi)。因此，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。

A、B、C選項(xiàng)正確，因?yàn)檫@些都是基金招募說明書中關(guān)于基金費(fèi)用的說明。

10.A

解析：基金定期報(bào)告中的“基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告”部分，包括基金財(cái)務(wù)報(bào)表和基金財(cái)務(wù)報(bào)表附注，但不包括基金資產(chǎn)凈值。因此，A選項(xiàng)錯(cuò)誤。

B、C、D選項(xiàng)正確，因?yàn)檫@些都是基金定期報(bào)告中的“基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告”部分的內(nèi)容。

11.D

解析：基金銷售機(jī)構(gòu)在向投資者進(jìn)行基金產(chǎn)品宣傳時(shí)，可以使用通過報(bào)刊、雜志等媒體發(fā)布基金產(chǎn)品廣告，通過互聯(lián)網(wǎng)站、微信公眾號等網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)發(fā)布基金產(chǎn)品信息，通過基金銷售人員向投資者口頭推薦基金產(chǎn)品，但不能通過短信、微信等方式向不特定對象發(fā)布基金產(chǎn)品投資建議。因此，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。

A、B、C選項(xiàng)正確，因?yàn)檫@些都是基金銷售機(jī)構(gòu)在向投資者進(jìn)行基金產(chǎn)品宣傳時(shí)可以使用的宣傳方式。

12.C

解析：基金份額的申購、贖回價(jià)格，通常按照凈值定價(jià)原則確定。因此，C選項(xiàng)正確。

A、B、D選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)榛鸱蓊~的申購、贖回價(jià)格，通常按照凈值定價(jià)原則確定，而不是市場定價(jià)、成本定價(jià)或源頭定價(jià)。

13.D

解析：基金銷售機(jī)構(gòu)在開展基金銷售業(yè)務(wù)時(shí)，需要建立的內(nèi)部控制制度包括基金銷售業(yè)務(wù)流程管理制度、基金銷售人員管理制度和基金銷售費(fèi)用管理制度。因此，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。

A、B、C選項(xiàng)正確，因?yàn)檫@些都是基金銷售機(jī)構(gòu)在開展基金銷售業(yè)務(wù)時(shí)需要建立的內(nèi)部控制制度。

14.B

解析：基金招募說明書中關(guān)于基金投資策略的說明，應(yīng)當(dāng)明確基金的投資目標(biāo)、投資范圍、投資理念等內(nèi)容。因此，B選項(xiàng)正確。

A、C、D選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)榛鹫心颊f明書中關(guān)于基金投資策略的說明，應(yīng)當(dāng)明確基金的投資目標(biāo)、投資范圍、投資理念等內(nèi)容，而不是詳細(xì)列舉基金的投資標(biāo)的、投資比例等信息，或基于基金管理人的過往業(yè)績進(jìn)行描述，或承諾基金的投資收益。

15.A

解析：基金凈值公告中，關(guān)于基金份額累計(jì)凈值的表述，正確的是基金份額累計(jì)凈值=基金份額凈值+基金成立以來的分紅再投資金額。因此，A選項(xiàng)正確。

B、C、D選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)榛鸱蓊~累計(jì)凈值=基金份額凈值+基金成立以來的分紅再投資金額，而不是基金份額凈值-基金成立以來的分紅再投資金額，或基金份額凈值×基金成立以來的分紅再投資金額，或基金份額累計(jì)凈值與基金份額凈值相同。

16.D

解析：基金銷售機(jī)構(gòu)在向投資者進(jìn)行基金產(chǎn)品宣傳時(shí)，應(yīng)當(dāng)遵循真實(shí)性原則、完整性原則和合法性原則，但不能宣傳導(dǎo)向性原則。因此，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。

A、B、C選項(xiàng)正確，因?yàn)檫@些都是基金銷售機(jī)構(gòu)在向投資者進(jìn)行基金產(chǎn)品宣傳時(shí)應(yīng)當(dāng)遵循的原則。

17.C

解析：基金合同中約定的基金托管人的職責(zé)，包括負(fù)責(zé)基金財(cái)產(chǎn)的保管、負(fù)責(zé)基金資產(chǎn)凈值計(jì)算、對基金管理人的投資行為進(jìn)行監(jiān)督。因此，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。

A、B、D選項(xiàng)正確，因?yàn)檫@些都是基金合同中約定的基金托管人的職責(zé)。

18.D

解析：基金招募說明書中關(guān)于基金風(fēng)險(xiǎn)提示的說明，應(yīng)當(dāng)簡要列舉基金可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)類型，并詳細(xì)說明基金可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)程度。因此，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。

A、B、C選項(xiàng)正確，因?yàn)檫@些都是基金招募說明書中關(guān)于基金風(fēng)險(xiǎn)提示的說明應(yīng)當(dāng)包括的內(nèi)容。

19.C

解析：基金定期報(bào)告中的“基金持有人情況”部分，包括基金持有人數(shù)量、基金持有人基金份額分布和基金持有人變更情況。因此，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。

A、B、D選項(xiàng)正確，因?yàn)檫@些都是基金定期報(bào)告中的“基金持有人情況”部分的內(nèi)容。

20.D

解析：基金銷售機(jī)構(gòu)在開展基金銷售業(yè)務(wù)時(shí)，需要建立的信息披露制度包括基金產(chǎn)品信息披露制度、基金銷售人員信息披露制度和基金投資信息披露制度。因此，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。

A、B、C選項(xiàng)正確，因?yàn)檫@些都是基金銷售機(jī)構(gòu)在開展基金銷售業(yè)務(wù)時(shí)需要建立的信息披露制度。

二、多選題（共15分，每題3分，多選、錯(cuò)選均不得分）

21.ABCD

解析：基金銷售機(jī)構(gòu)在進(jìn)行基金產(chǎn)品宣傳時(shí)，應(yīng)當(dāng)根據(jù)投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，選擇合適的宣傳方式；投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力評估問卷的結(jié)果可以作為判斷投資者適合購買某只基金產(chǎn)品的重要參考依據(jù)；基金銷售機(jī)構(gòu)在向投資者推薦基金產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)當(dāng)充分說明產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)特征，并確保投資者理解；基金銷售機(jī)構(gòu)可以依據(jù)投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，為其推薦不同風(fēng)險(xiǎn)等級的基金產(chǎn)品。因此，A、B、C、D選項(xiàng)都正確。

22.ABC

解析：基金合同中約定的基金當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，主要包括基金管理人的權(quán)利義務(wù)、基金托管人的權(quán)利義務(wù)和基金份額持有人的權(quán)利義務(wù)。因此，A、B、C選項(xiàng)正確。

D選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)榛痄N售機(jī)構(gòu)不屬于基金合同中約定的基金當(dāng)事人。

23.ABCD

解析：基金凈值公告通常在基金交易日的次日披露，內(nèi)容包括當(dāng)日基金份額凈值和份額累計(jì)凈值，以及前一交易日的基金份額凈值和份額累計(jì)凈值；基金定期報(bào)告通常在基金會(huì)計(jì)年度結(jié)束后的3個(gè)月內(nèi)披露；基金招募說明書是基金信息披露的最重要文件之一；基金凈值公告中，關(guān)于基金份額凈值和份額累計(jì)凈值的披露是必須的。因此，A、B、C、D選項(xiàng)都正確。

24.ABC

解析：基金銷售機(jī)構(gòu)在開展基金銷售業(yè)務(wù)時(shí)，需要遵守的監(jiān)管要求包括建立健全基金銷售業(yè)務(wù)制度，規(guī)范基金銷售行為；對基金銷售人員進(jìn)行專業(yè)培訓(xùn)，確保其具備相應(yīng)的專業(yè)能力；建立基金投資人適當(dāng)性管理制度，將合適的產(chǎn)品銷售給合適的投資者。因此，A、B、C選項(xiàng)正確。

D選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)榻⒒鹜顿Y決策管理制度，確?；鹜顿Y行為的合規(guī)性，是基金管理人的職責(zé)，而不是基金銷售機(jī)構(gòu)的職責(zé)。

25.BC

解析：基金合同中約定的基金份額的申購、贖回價(jià)格，通常按照成本定價(jià)原則和凈值定價(jià)原則確定。因此，B、C選項(xiàng)正確。

A、D選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)榛鸱蓊~的申購、贖回價(jià)格，通常按照成本定價(jià)原則和凈值定價(jià)原則確定，而不是市場定價(jià)或源頭定價(jià)。

26.ABCD

解析：基金招募說明書中關(guān)于基金投資策略的說明，應(yīng)當(dāng)包括基金的投資目標(biāo)、投資范圍、投資理念、投資比例等內(nèi)容。因此，A、B、C、D選項(xiàng)都正確。

27.AD

解析：基金凈值公告中，關(guān)于基金份額累計(jì)凈值的表述，正確的是基金份額累計(jì)凈值=基金份額凈值+基金成立以來的分紅再投資金額；基金份額累計(jì)凈值=基金份額凈值-基金成立以來的分紅再投資金額。因此，A、D選項(xiàng)正確。

B、C選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)榛鸱蓊~累計(jì)凈值=基金份額凈值+基金成立以來的分紅再投資金額，而不是基金份額凈值與基金份額凈值相同，或基金份額累計(jì)凈值=基金份額凈值×基金成立以來的分紅再投資金額。

28.ABC

解析：基金銷售機(jī)構(gòu)在向投資者進(jìn)行基金產(chǎn)品宣傳時(shí)，應(yīng)當(dāng)遵循真實(shí)性原則、完整性原則和合法性原則。因此，A、B、C選項(xiàng)正確。

D選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)榛痄N售機(jī)構(gòu)在向投資者進(jìn)行基金產(chǎn)品宣傳時(shí)，不能宣傳導(dǎo)向性原則。

29.AB

解析：基金合同中約定的基金托管人的職責(zé)，包括負(fù)責(zé)基金財(cái)產(chǎn)的保管、負(fù)責(zé)基金資產(chǎn)凈值計(jì)算。因此，A、B選項(xiàng)正確。

C、D選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)樨?fù)責(zé)基金投資決策是對基金管理人的要求，而不是對基金托管人的要求；對基金管理人的投資行為進(jìn)行監(jiān)督是基金托管人的職責(zé)之一，但不是全部職責(zé)。

30.AB

解析：基金招募說明書中關(guān)于基金風(fēng)險(xiǎn)提示的說明，應(yīng)當(dāng)包括簡要列舉基金可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)類型，并詳細(xì)說明基金可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)程度。因此，A、B選項(xiàng)正確。

C、D選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)榛鹫心颊f明書中關(guān)于基金風(fēng)險(xiǎn)提示的說明，應(yīng)當(dāng)包括簡要列舉基金可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)類型，并詳細(xì)說明基金可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)程度，而不是承諾基金的風(fēng)險(xiǎn)可以控制，或忽略基金可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)。

三、判斷題（共10分，每題1分）

31.×

解析：基金銷售機(jī)構(gòu)在向投資者推薦基金產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)當(dāng)遵循“將合適的產(chǎn)品銷售給合適的投資者”原則，并進(jìn)行具體的投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力評估。因此，本題說法錯(cuò)誤。

32.×

解析：投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力評估問卷的結(jié)果可以作為判斷投資者適合購買某只基金產(chǎn)品的重要參考依據(jù)，但不能作為唯一依據(jù)。因此，本題說法錯(cuò)誤。

33.×

解析：基金銷售機(jī)構(gòu)在進(jìn)行基金產(chǎn)品宣傳時(shí)，不得夸大基金過往業(yè)績，不得承諾收益。因此，本題說法錯(cuò)誤。

34.√

解析：基金銷售機(jī)構(gòu)在向風(fēng)險(xiǎn)承受能力為“保守型”的投資者推薦混合型基金時(shí)，仍需充分說明該產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)特征，并確保投資者理解。因此，本題說法正確。

35.√

解析：基金合同是基金信息披露的最重要文件之一，它規(guī)定了基金當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)關(guān)系。因此，本題說法正確。

36.√

解析：基金招募說明書中的投資目標(biāo)、投資策略等內(nèi)容，應(yīng)在基金合同中再次詳細(xì)列示。因此，本題說法正確。

37.√

解析：基金凈值公告通常在基金交易日的次日披露，內(nèi)容包括當(dāng)日基金份額凈值和份額累計(jì)凈值。因此，本題說法正確。

38.√

解析：基金定期報(bào)告中的“管理層討論與分析”部分，主要披露基金投資策略的調(diào)整情況。因此，本題說法正確。

39.×

解析：基金銷售機(jī)構(gòu)在開展基金銷售業(yè)務(wù)時(shí)，需要遵守的監(jiān)管要求包括對基金產(chǎn)品進(jìn)行合規(guī)性審查，確保其符合相關(guān)法律法規(guī)的要求。因此，本題說法錯(cuò)誤。

40.×

解析：基金銷售機(jī)構(gòu)在向投資者進(jìn)行基金產(chǎn)品宣傳時(shí)，可以使用通過短信、微信等方式向不特定對象發(fā)布基金產(chǎn)品投資建議。因此，本題說法錯(cuò)誤。

四、填空題（共10空，每空1分，共10分）

41.基金合同

解析：基金合同是基金信息披露的最重要文件之一，它規(guī)定了基金當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)關(guān)系。

42.次日，凈值

解析：基金凈值公告通常在基金交易日的次日披露，內(nèi)容包括當(dāng)日基金份額凈值和份額累計(jì)凈值。

43.3個(gè)月

解析：基金定期報(bào)告通常在基金會(huì)計(jì)年度結(jié)束后的3個(gè)月內(nèi)披露。

44.真實(shí)性，完整性，合法性

解析：基金銷售機(jī)構(gòu)在向投資者進(jìn)行基金產(chǎn)品宣傳時(shí)，應(yīng)當(dāng)遵循真實(shí)性原則、完整性原則和合法性原則。

45.凈值

解析：基金合同中約定的基金份額的申購、贖回價(jià)格，通常按照凈值定價(jià)原則確定。

46.目標(biāo)，范圍，理念，比例

解析：基金招募說明書中關(guān)于基金投資策略的說明，應(yīng)當(dāng)包括基金的投資目標(biāo)、投資范圍、投資理念、投資比例等內(nèi)容。

47.凈值

解析：基金凈值公告中，關(guān)于基金份額累計(jì)凈值的表述，正確的是基金份額累計(jì)凈值=基金份額凈值+基金成立以來的分紅再投資金額。

48.真實(shí)性