第第PAGE\MERGEFORMAT1頁共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁信托從業(yè)資格證考試及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡答題案例分析題總分得分

一、單選題（共20分）

1.信托公司設(shè)立時，注冊資本最低限額為人民幣（）萬元。

A.1億元

B.5億元

C.10億元

D.2億元

答：________

2.信托財產(chǎn)的獨立性體現(xiàn)在，信托財產(chǎn)不得用于清償（）的債務(wù)。

A.信托公司股東

B.信托受益人

C.信托財產(chǎn)管理人

D.信托受益人或者受益人指定的其他人

答：________

3.在信托關(guān)系中，受托人因處理信托事務(wù)所支出的費用以及因管理信托事務(wù)所而取得的收益，歸（）所有。

A.信托公司

B.信托財產(chǎn)

C.信托受益人

D.信托監(jiān)察人

答：________

4.下列不屬于信托業(yè)務(wù)的是（）。

A.資金信托

B.財產(chǎn)信托

C.投資咨詢

D.融資租賃

答：________

5.信托合同應(yīng)當(dāng)采用書面形式，并由（）簽名或者蓋章。

A.信托公司法定代表人

B.信托財產(chǎn)管理人

C.信托受益人代表

D.信托監(jiān)察人

答：________

6.信托公司解散或者清算時，應(yīng)當(dāng)優(yōu)先支付（）。

A.信托財產(chǎn)管理費用

B.信托財產(chǎn)保管費用

C.債權(quán)人債務(wù)

D.信托公司職工工資、社會保險費用和法定補(bǔ)償金

答：________

7.信托公司聘用的高級管理人員，應(yīng)當(dāng)取得相應(yīng)的任職資格，并向（）報送任職材料。

A.中國人民銀行

B.中國銀保監(jiān)會

C.最高人民法院

D.國家稅務(wù)總局

答：________

8.信托公司經(jīng)營信托業(yè)務(wù)，不得違反（）的規(guī)定。

A.《信托法》

B.《公司法》

C.《證券法》

D.以上都是

答：________

9.信托財產(chǎn)管理，應(yīng)當(dāng)遵循（）的原則。

A.安全、公平、合法

B.安全、合理、合法

C.安全、有效、合法

D.安全、合規(guī)、合法

答：________

10.信托合同對信托財產(chǎn)的運用和管理有約定的，受托人應(yīng)當(dāng)按照（）管理。

A.信托合同約定

B.信托公司內(nèi)部規(guī)定

C.中國銀保監(jiān)會要求

D.信托受益人要求

答：________

11.信托公司違反《信托法》規(guī)定，擅自設(shè)立信托的，由中國銀保監(jiān)會責(zé)令改正，處（）罰款。

A.10萬元以上50萬元以下

B.20萬元以上100萬元以下

C.30萬元以上150萬元以下

D.40萬元以上200萬元以下

答：________

12.信托財產(chǎn)管理過程中，受托人應(yīng)當(dāng)定期向（）報告信托財產(chǎn)的管理運用情況。

A.信托受益人

B.信托公司董事會

C.中國銀保監(jiān)會

D.以上都是

答：________

13.信托公司應(yīng)當(dāng)建立健全信托業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理責(zé)任制，明確（）的責(zé)任。

A.高級管理人員

B.業(yè)務(wù)人員

C.風(fēng)險管理人員

D.以上都是

答：________

14.信托合同應(yīng)當(dāng)載明信托目的、信托財產(chǎn)、受托人、受益人、信托期限、信托費用、信托收益分配方式、信托財產(chǎn)的管理方式、信托終止事由等內(nèi)容，其中（）是必備條款。

A.信托目的

B.信托財產(chǎn)

C.受托人

D.以上都是

答：________

15.信托公司經(jīng)營信托業(yè)務(wù)，不得利用信托財產(chǎn)為自己或他人牟利，違反該規(guī)定的，由中國銀保監(jiān)會責(zé)令改正，處（）罰款。

A.5萬元以上20萬元以下

B.10萬元以上50萬元以下

C.20萬元以上100萬元以下

D.30萬元以上150萬元以下

答：________

16.信托公司應(yīng)當(dāng)建立健全信托財產(chǎn)的（）制度，確保信托財產(chǎn)的安全。

A.分離管理

B.專人保管

C.定期盤點

D.以上都是

答：________

17.信托受益人可以依照信托文件的規(guī)定，解除信托，但（）除外。

A.信托目的已經(jīng)實現(xiàn)

B.信托目的已經(jīng)不能實現(xiàn)

C.信托財產(chǎn)已經(jīng)無法管理

D.信托合同另有約定

答：________

18.信托公司應(yīng)當(dāng)建立健全信托業(yè)務(wù)的（）制度，確保信托業(yè)務(wù)的合規(guī)性。

A.內(nèi)部控制

B.風(fēng)險管理

C.合同管理

D.以上都是

答：________

19.信托公司應(yīng)當(dāng)建立健全信托業(yè)務(wù)的（）制度，確保信托業(yè)務(wù)的透明度。

A.信息披露

B.內(nèi)部控制

C.風(fēng)險管理

D.合同管理

答：________

20.信托公司應(yīng)當(dāng)建立健全信托業(yè)務(wù)的（）制度，確保信托業(yè)務(wù)的效率。

A.內(nèi)部控制

B.風(fēng)險管理

C.流程管理

D.合同管理

答：________

二、多選題（共15分，多選、錯選不得分）

21.信托財產(chǎn)包括（）。

A.貨幣

B.股權(quán)

C.債權(quán)

D.不動產(chǎn)

E.知識產(chǎn)權(quán)

答：________

22.信托公司設(shè)立，應(yīng)當(dāng)具備下列條件（）。

A.有符合《信托法》和公司章程規(guī)定的章程

B.有符合《信托法》規(guī)定的注冊資本

C.有具備相應(yīng)資格的高級管理人員

D.有完善的組織機(jī)構(gòu)和業(yè)務(wù)管理制度

E.有固定的經(jīng)營場所和必要的辦公設(shè)施

答：________

23.信托合同可以約定（）。

A.信托目的

B.信托財產(chǎn)

C.受托人權(quán)利義務(wù)

D.受益人權(quán)利義務(wù)

E.信托期限

答：________

24.信托公司經(jīng)營信托業(yè)務(wù)，不得有下列行為（）。

A.利用信托財產(chǎn)為自己或他人牟利

B.違反規(guī)定，將信托財產(chǎn)用于非信托目的

C.違反規(guī)定，將信托財產(chǎn)進(jìn)行不當(dāng)投資

D.違反規(guī)定，將信托財產(chǎn)進(jìn)行高風(fēng)險投資

E.違反規(guī)定，將信托財產(chǎn)進(jìn)行虛假記載或隱瞞事實

答：________

25.信托公司應(yīng)當(dāng)建立健全信托業(yè)務(wù)的（）制度。

A.內(nèi)部控制

B.風(fēng)險管理

C.信息披露

D.合同管理

E.流程管理

答：________

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

26.信托公司可以經(jīng)營銀行業(yè)務(wù)。（×）

27.信托財產(chǎn)不屬于信托公司的財產(chǎn)。（√）

28.信托合同應(yīng)當(dāng)采用書面形式。（√）

29.信托公司可以未經(jīng)批準(zhǔn)擅自設(shè)立信托。（×）

30.信托財產(chǎn)管理過程中，受托人應(yīng)當(dāng)定期向信托受益人報告信托財產(chǎn)的管理運用情況。（√）

31.信托公司違反《信托法》規(guī)定，擅自設(shè)立信托的，由中國銀保監(jiān)會責(zé)令改正，處10萬元以上50萬元以下罰款。（√）

32.信托財產(chǎn)管理過程中，受托人應(yīng)當(dāng)遵循信托合同約定的管理方式。（√）

33.信托公司經(jīng)營信托業(yè)務(wù)，不得違反《信托法》的規(guī)定。（√）

34.信托公司應(yīng)當(dāng)建立健全信托業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理制度。（√）

35.信托公司應(yīng)當(dāng)建立健全信托業(yè)務(wù)的信息披露制度。（√）

四、填空題（共15分，每空1分）

36.信托公司經(jīng)營信托業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵循________、公平、合法的原則。

答：________

37.信托財產(chǎn)的獨立性體現(xiàn)在，信托財產(chǎn)不得用于清償________的債務(wù)。

答：________

38.信托合同應(yīng)當(dāng)采用________形式，并由________簽名或者蓋章。

答：________

39.信托公司解散或者清算時，應(yīng)當(dāng)優(yōu)先支付________。

答：________

40.信托公司聘用的高級管理人員，應(yīng)當(dāng)取得相應(yīng)的________，并向________報送任職材料。

答：________

五、簡答題（共25分）

41.簡述信托財產(chǎn)獨立性的含義及其意義。（5分）

答：________

42.信托公司設(shè)立，應(yīng)當(dāng)具備哪些條件？（5分）

答：________

43.信托合同應(yīng)當(dāng)包括哪些主要內(nèi)容？（5分）

答：________

44.信托公司經(jīng)營信托業(yè)務(wù)，不得有哪些行為？（10分）

答：________

六、案例分析題（共25分）

45.案例背景：

某信托公司A為了擴(kuò)大業(yè)務(wù)規(guī)模，未經(jīng)批準(zhǔn)，擅自設(shè)立了一個名為“財富增長計劃”的信托項目，該項目的宣傳材料中承諾保底收益率為15%，吸引了大量投資者參與。然而，該項目的資金主要用于高風(fēng)險的股票投資，最終導(dǎo)致項目失敗，投資者損失慘重。

問題：

（1）A公司的行為是否合法？為什么？（5分）

（2）A公司的行為違反了《信托法》的哪些規(guī)定？（5分）

（3）A公司應(yīng)當(dāng)承擔(dān)哪些法律責(zé)任？（5分）

（4）該案例對信托公司的經(jīng)營有哪些啟示？（10分）

答：________

參考答案及解析

參考答案

一、單選題

1.B

2.A

3.B

4.D

5.A

6.D

7.B

8.D

9.D

10.A

11.B

12.D

13.D

14.D

15.B

16.D

17.D

18.D

19.A

20.C

二、多選題

21.ABCDE

22.ABCDE

23.ABCDE

24.ABCDE

25.ABCDE

三、判斷題

26.×

27.√

28.√

29.×

30.√

31.√

32.√

33.√

34.√

35.√

四、填空題

36.安全

37.信托公司股東

38.書面，信托公司法定代表人

39.信托公司職工工資、社會保險費用和法定補(bǔ)償金

40.任職資格，中國銀保監(jiān)會

五、簡答題

41.答：

①信托財產(chǎn)獨立性是指信托財產(chǎn)不屬于信托公司的財產(chǎn)，也不屬于受益人的財產(chǎn)，而是獨立于受托人、受益人、信托公司股東等的財產(chǎn)。

②意義：

a.保護(hù)信托財產(chǎn)的安全，防止受托人濫用信托財產(chǎn)。

b.明確信托財產(chǎn)的歸屬，便于信托財產(chǎn)的管理和運用。

c.維護(hù)信托關(guān)系的穩(wěn)定，保障受益人的合法權(quán)益。

42.答：

①有符合《信托法》和公司章程規(guī)定的章程。

②有符合《信托法》規(guī)定的注冊資本。

③有具備相應(yīng)資格的高級管理人員。

④有完善的組織機(jī)構(gòu)和業(yè)務(wù)管理制度。

⑤有固定的經(jīng)營場所和必要的辦公設(shè)施。

43.答：

①信托目的。

②信托財產(chǎn)。

③受托人。

④受益人。

⑤信托期限。

⑥信托費用。

⑦信托收益分配方式。

⑧信托財產(chǎn)的管理方式。

⑨信托終止事由。

44.答：

①利用信托財產(chǎn)為自己或他人牟利。

②違反規(guī)定，將信托財產(chǎn)用于非信托目的。

③違反規(guī)定，將信托財產(chǎn)進(jìn)行不當(dāng)投資。

④違反規(guī)定，將信托財產(chǎn)進(jìn)行高風(fēng)險投資。

⑤違反規(guī)定，將信托財產(chǎn)進(jìn)行虛假記載或隱瞞事實。

⑥違反規(guī)定，將信托財產(chǎn)進(jìn)行挪用。

⑦違反規(guī)定，將信托財產(chǎn)進(jìn)行侵占。

⑧違反規(guī)定，將信托財產(chǎn)進(jìn)行毀損。

⑨違反規(guī)定，將信托財產(chǎn)進(jìn)行泄露。

⑩違反規(guī)定，將信托財產(chǎn)進(jìn)行轉(zhuǎn)移。

六、案例分析題

45.答：

（1）A公司的行為不合法。

解析：根據(jù)《信托法》規(guī)定，信托公司設(shè)立，應(yīng)當(dāng)經(jīng)中國銀保監(jiān)會批準(zhǔn)。A公司未經(jīng)批準(zhǔn)，擅自設(shè)立信托項目，違反了《信托法》的規(guī)定。

（2）A公司的行為違反了《信托法》的以下規(guī)定：

①根據(jù)《信托法》第六條規(guī)定，設(shè)立信托公司，應(yīng)當(dāng)經(jīng)中國銀保監(jiān)會批準(zhǔn)。

②根據(jù)《信托法》第三十九條規(guī)定，信托公司不得違反規(guī)定，擅自設(shè)立信托。

（3）A公司應(yīng)當(dāng)承擔(dān)以下法律責(zé)任：

①由中國銀保監(jiān)會責(zé)令改正。

②處10萬元以上50萬元以下罰款。

③情節(jié)嚴(yán)重的，吊銷其營業(yè)執(zhí)照。

（4）該案例對信托公司的經(jīng)營有以下啟示：

①信托公司應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守《信托法》的規(guī)定，依法設(shè)立信托項目。

②信托公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)風(fēng)險管理，避免將信托財產(chǎn)用于高風(fēng)險投資。

③信托公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)信息披露，如實向投資者披露信托項目的風(fēng)險和收益情況。

④信托公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)內(nèi)部控制，確保信托項目的合規(guī)性。

⑤信托公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)員工培訓(xùn)，提高員工的法律意識和風(fēng)險管理能力。

解析

（1）根據(jù)《信托法》第六條規(guī)定，設(shè)立信托公司，應(yīng)當(dāng)經(jīng)中國銀保監(jiān)會批準(zhǔn)。A公司未經(jīng)批準(zhǔn)，擅自設(shè)立信托項目，違反了《信托法》的規(guī)定。

（2）根據(jù)《信托法》第三十九條規(guī)定，信托公司不得違反規(guī)定，擅自設(shè)立信托。A公司的行為違反了該規(guī)定。

（3