合規(guī)經(jīng)理招聘筆試題及解答(某大型集團(tuán)公司)附答案一、單項選擇題（每題2分，共20分）1.根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》，企業(yè)合規(guī)管理的第一責(zé)任主體是：A.合規(guī)管理部門負(fù)責(zé)人B.首席合規(guī)官C.董事會D.總經(jīng)理2.某集團(tuán)下屬子公司擬與供應(yīng)商簽訂采購合同，其中約定“供應(yīng)商需向子公司市場部負(fù)責(zé)人個人支付年度銷售額1%的‘咨詢費’”。該條款可能違反以下哪部法律？A.《中華人民共和國反壟斷法》B.《中華人民共和國反不正當(dāng)競爭法》C.《中華人民共和國價格法》D.《中華人民共和國政府采購法》3.某集團(tuán)開展跨境數(shù)據(jù)業(yè)務(wù)，將國內(nèi)用戶個人信息傳輸至境外關(guān)聯(lián)公司。根據(jù)《中華人民共和國數(shù)據(jù)安全法》及《個人信息保護(hù)法》，下列哪項不是必須履行的義務(wù)？A.進(jìn)行數(shù)據(jù)出境安全評估B.向用戶明確告知數(shù)據(jù)出境的目的、接收方C.取得用戶單獨同意D.與境外接收方簽訂數(shù)據(jù)處理協(xié)議4.集團(tuán)合規(guī)部門在審核某子公司廣告宣傳材料時，發(fā)現(xiàn)其使用“全網(wǎng)銷量第一”表述，但無法提供近三年權(quán)威統(tǒng)計機構(gòu)的證明文件。該行為可能涉及：A.虛假宣傳B.商業(yè)詆毀C.侵犯商業(yè)秘密D.壟斷協(xié)議5.根據(jù)《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》，下列哪項不屬于合規(guī)管理重點領(lǐng)域？A.勞動用工B.知識產(chǎn)權(quán)C.投資并購D.企業(yè)文化建設(shè)6.集團(tuán)下屬金融板塊子公司擬開展新業(yè)務(wù)，合規(guī)部門需對其進(jìn)行合規(guī)性審查。審查范圍不包括：A.業(yè)務(wù)模式是否符合監(jiān)管機構(gòu)最新政策B.業(yè)務(wù)合同條款是否存在不公平格式條款C.業(yè)務(wù)團(tuán)隊績效考核指標(biāo)是否合理D.業(yè)務(wù)可能涉及的反洗錢風(fēng)險點7.某子公司員工發(fā)現(xiàn)部門負(fù)責(zé)人存在挪用公款行為，向合規(guī)部門舉報。根據(jù)集團(tuán)《反舞弊管理辦法》，合規(guī)部門應(yīng)首先：A.立即啟動內(nèi)部調(diào)查程序B.直接向公安機關(guān)報案C.通知被舉報人的上級領(lǐng)導(dǎo)D.要求舉報人提供更多證據(jù)8.集團(tuán)擬制定《合規(guī)管理手冊》，下列哪項內(nèi)容無需納入？A.各部門合規(guī)職責(zé)劃分B.常見合規(guī)風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)C.員工個人職業(yè)發(fā)展規(guī)劃D.合規(guī)檢查與考核標(biāo)準(zhǔn)9.某子公司因環(huán)保違規(guī)被行政處罰，合規(guī)部門在后續(xù)管理中應(yīng)重點關(guān)注：A.對責(zé)任人員的經(jīng)濟處罰金額B.行政處罰信息是否錄入國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)C.整改措施的有效性及同類風(fēng)險的系統(tǒng)性防范D.子公司當(dāng)年利潤是否受影響10.集團(tuán)開展合規(guī)培訓(xùn)時，針對高級管理人員的培訓(xùn)重點應(yīng)是：A.具體業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的合規(guī)操作流程B.合規(guī)管理的戰(zhàn)略意義及領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任C.常見法律文書的起草規(guī)范D.集團(tuán)合規(guī)制度的具體條款二、多項選擇題（每題3分，共15分，少選、錯選均不得分）1.集團(tuán)合規(guī)管理體系建設(shè)需遵循的原則包括：A.全面覆蓋B.責(zé)任明確C.動態(tài)調(diào)整D.獨立客觀2.下列哪些行為可能構(gòu)成商業(yè)賄賂？A.向客戶采購負(fù)責(zé)人贈送超出正常商務(wù)禮儀的貴重禮品B.以“技術(shù)服務(wù)費”名義向客戶關(guān)聯(lián)公司支付不合理費用C.為客戶員工子女提供免費留學(xué)機會D.在展銷會上向潛在客戶贈送印有公司logo的定制筆記本（價值200元）3.集團(tuán)跨境業(yè)務(wù)涉及的合規(guī)風(fēng)險包括：A.目標(biāo)國反海外腐敗法（如美國FCPA）B.外匯管理合規(guī)C.出口管制合規(guī)（如歐盟兩用物項清單）D.目標(biāo)國勞動用工法律差異4.合規(guī)部門在審核合同過程中，需重點關(guān)注的條款包括：A.爭議解決方式（仲裁/訴訟）B.知識產(chǎn)權(quán)歸屬C.保密義務(wù)及數(shù)據(jù)處理要求D.違約責(zé)任認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)5.根據(jù)《反不正當(dāng)競爭法》，下列哪些行為屬于不正當(dāng)競爭？A.擅自使用與他人有一定影響的商品名稱、包裝相同的標(biāo)識B.通過技術(shù)手段對其他經(jīng)營者合法提供的網(wǎng)絡(luò)產(chǎn)品實施不兼容C.對商品的性能作引人誤解的商業(yè)宣傳D.季節(jié)性降價銷售臨期商品三、案例分析題（每題15分，共45分）案例1：某集團(tuán)下屬醫(yī)藥制造子公司（A公司）為拓展醫(yī)院市場，與某醫(yī)藥代表（個人）簽訂《市場推廣服務(wù)協(xié)議》，約定按A公司在該醫(yī)院年度銷售額的8%向醫(yī)藥代表支付服務(wù)費。協(xié)議未明確服務(wù)內(nèi)容及考核標(biāo)準(zhǔn)，醫(yī)藥代表實際通過向醫(yī)院醫(yī)生贈送購物卡、安排旅游等方式促進(jìn)藥品銷售。后因醫(yī)生舉報，當(dāng)?shù)乇O(jiān)管部門介入調(diào)查。問題：（1）指出A公司存在的主要合規(guī)風(fēng)險；（2）結(jié)合《反不正當(dāng)競爭法》《藥品管理法》相關(guān)規(guī)定，分析可能的法律后果；（3）提出針對性整改措施。案例2：集團(tuán)下屬互聯(lián)網(wǎng)子公司（B公司）運營一款社交APP，用戶注冊時需填寫姓名、身份證號、手機號、通訊錄等信息。B公司在未明確告知用戶的情況下，將用戶通訊錄數(shù)據(jù)提供給第三方廣告公司用于精準(zhǔn)營銷。部分用戶發(fā)現(xiàn)后向市場監(jiān)管部門投訴。問題：（1）B公司的行為違反了哪些法律規(guī)定？（2）分析用戶可能主張的權(quán)利及監(jiān)管部門可能采取的處罰措施；（3）從數(shù)據(jù)合規(guī)角度，提出B公司應(yīng)完善的管理措施。案例3：集團(tuán)下屬能源子公司（C公司）擬與關(guān)聯(lián)方（集團(tuán)實際控制的另一家公司）簽訂《原材料采購協(xié)議》，約定采購價格為市場均價的120%。合規(guī)部門在審核時發(fā)現(xiàn)，C公司未就關(guān)聯(lián)交易履行內(nèi)部審批程序，且未在財務(wù)報表中如實披露該交易。問題：（1）指出關(guān)聯(lián)交易中的主要合規(guī)問題；（2）結(jié)合《企業(yè)會計準(zhǔn)則第36號——關(guān)聯(lián)方披露》《公司法》相關(guān)規(guī)定，分析潛在風(fēng)險；（3）設(shè)計集團(tuán)關(guān)聯(lián)交易合規(guī)管理的關(guān)鍵控制節(jié)點。四、論述題（每題20分，共40分）1.某大型集團(tuán)擬構(gòu)建覆蓋全級次子公司的合規(guī)管理體系，作為合規(guī)經(jīng)理，請闡述你的建設(shè)思路，需包含組織架構(gòu)設(shè)計、制度體系、運行機制（如風(fēng)險識別、合規(guī)審查、違規(guī)應(yīng)對）等核心要素，并結(jié)合集團(tuán)化管理特點提出優(yōu)化建議。2.近年來監(jiān)管部門對企業(yè)合規(guī)的要求趨嚴(yán)（如金融、醫(yī)藥、互聯(lián)網(wǎng)等行業(yè)專項檢查增多）。假設(shè)集團(tuán)將接受某重點行業(yè)監(jiān)管部門的現(xiàn)場檢查，作為合規(guī)經(jīng)理，你將如何組織迎檢工作？請說明具體步驟及各階段的關(guān)鍵任務(wù)。參考答案一、單項選擇題1.C（《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》明確董事會對內(nèi)部控制的建立健全和有效實施負(fù)責(zé)）2.B（該條款涉及向個人支付不當(dāng)利益，違反《反不正當(dāng)競爭法》第七條關(guān)于商業(yè)賄賂的規(guī)定）3.A（數(shù)據(jù)出境安全評估僅適用于特定情形，如關(guān)鍵信息基礎(chǔ)設(shè)施運營者或達(dá)到一定數(shù)量的個人信息處理者，非所有跨境數(shù)據(jù)傳輸均需評估）4.A（無法證明“銷量第一”屬于虛假或引人誤解的商業(yè)宣傳，違反《反不正當(dāng)競爭法》第八條）5.D（《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》規(guī)定重點領(lǐng)域包括市場交易、安全環(huán)保、勞動用工、財務(wù)稅收、知識產(chǎn)權(quán)、投資并購等）6.C（業(yè)務(wù)團(tuán)隊績效考核屬于人力資源管理范疇，非合規(guī)審查核心內(nèi)容）7.A（根據(jù)反舞弊管理要求，收到舉報后應(yīng)首先啟動內(nèi)部調(diào)查，確認(rèn)線索真實性）8.C（員工職業(yè)發(fā)展規(guī)劃屬于人力資源管理，與合規(guī)管理手冊無關(guān)）9.C（合規(guī)管理需關(guān)注風(fēng)險的系統(tǒng)性防范，而非單一事件的經(jīng)濟后果）10.B（高管培訓(xùn)應(yīng)聚焦戰(zhàn)略層面，如合規(guī)與企業(yè)長期發(fā)展的關(guān)系、領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任等）二、多項選擇題1.ABCD（全面覆蓋、責(zé)任明確、動態(tài)調(diào)整、獨立客觀均為合規(guī)體系建設(shè)基本原則）2.ABC（D選項屬于正常商務(wù)禮品，未超出合理范圍）3.ABCD（跨境業(yè)務(wù)需關(guān)注目標(biāo)國法律、外匯、出口管制及勞動合規(guī)）4.ABCD（合同審核需覆蓋爭議解決、知識產(chǎn)權(quán)、保密、違約責(zé)任等核心條款）5.ABC（D選項屬于合法的促銷行為）三、案例分析題案例1參考答案：（1）主要合規(guī)風(fēng)險：商業(yè)賄賂風(fēng)險（通過醫(yī)藥代表向醫(yī)生輸送利益）、協(xié)議管理不規(guī)范（未明確服務(wù)內(nèi)容及考核標(biāo)準(zhǔn)）、銷售費用合規(guī)性風(fēng)險。（2）法律后果：根據(jù)《反不正當(dāng)競爭法》第十九條，可能被處10萬-300萬元罰款，情節(jié)嚴(yán)重可吊銷營業(yè)執(zhí)照；根據(jù)《藥品管理法》第一百四十一條，醫(yī)療機構(gòu)相關(guān)人員可能被處罰，A公司可能被納入醫(yī)藥價格和招采信用評價黑名單，影響投標(biāo)資格。（3）整改措施：①終止與該醫(yī)藥代表的合作，全面清查類似協(xié)議；②修訂《市場推廣服務(wù)協(xié)議》模板，明確服務(wù)內(nèi)容、考核標(biāo)準(zhǔn)及禁止性條款（如禁止向第三方輸送利益）；③建立銷售費用合規(guī)審查機制，要求提供服務(wù)成果證明（如學(xué)術(shù)會議記錄、推廣報告）；④對相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行合規(guī)培訓(xùn)及問責(zé)。案例2參考答案：（1）違反法律：《個人信息保護(hù)法》（未履行告知義務(wù)、未取得用戶同意）、《數(shù)據(jù)安全法》（數(shù)據(jù)處理活動不符合合規(guī)要求）、《消費者權(quán)益保護(hù)法》（侵犯消費者知情權(quán)）。（2）用戶權(quán)利：要求B公司刪除通訊錄數(shù)據(jù)、賠償損失；監(jiān)管部門處罰：根據(jù)《個人信息保護(hù)法》第六十六條，可能處5000萬元以下或上一年度營業(yè)額5%以下罰款，對直接責(zé)任人員處10萬-100萬元罰款；情節(jié)嚴(yán)重可責(zé)令暫停業(yè)務(wù)或吊銷許可。（3）管理措施：①完善個人信息收集清單，明確收集范圍（最小必要原則）；②制定《數(shù)據(jù)處理告知同意書》，以顯著方式告知用戶數(shù)據(jù)用途、接收方；③與第三方廣告公司簽訂數(shù)據(jù)安全協(xié)議，明確數(shù)據(jù)使用范圍及保密義務(wù)；④建立數(shù)據(jù)出境風(fēng)險評估機制（如需跨境傳輸）；⑤設(shè)立數(shù)據(jù)合規(guī)專員，定期開展數(shù)據(jù)安全審計。案例3參考答案：（1）合規(guī)問題：未履行關(guān)聯(lián)交易內(nèi)部審批程序；交易價格不公允（高于市場均價）；未如實披露關(guān)聯(lián)交易。（2）潛在風(fēng)險：根據(jù)《企業(yè)會計準(zhǔn)則第36號》，未披露關(guān)聯(lián)交易可能導(dǎo)致財務(wù)報表重大錯報，影響投資者決策；根據(jù)《公司法》第二十一條，關(guān)聯(lián)方利用關(guān)聯(lián)關(guān)系損害公司利益的，需承擔(dān)賠償責(zé)任；監(jiān)管部門（如證券交易所、稅務(wù)機關(guān)）可能認(rèn)定為利益輸送，引發(fā)行政處罰或稅務(wù)調(diào)整（如特別納稅調(diào)整）。（3）關(guān)鍵控制節(jié)點：①關(guān)聯(lián)方識別：建立動態(tài)關(guān)聯(lián)方清單（包括直接/間接控制、重大影響的企業(yè)及個人）；②審批流程：明確不同金額/類型關(guān)聯(lián)交易的審批權(quán)限（如董事會/股東大會審議標(biāo)準(zhǔn)）；③定價機制：要求提供第三方評估報告或市場價格依據(jù)，確保公允性；④信息披露：在財務(wù)報表、定期報告中如實披露交易內(nèi)容、金額、定價政策；⑤后評估：交易完成后對執(zhí)行情況進(jìn)行跟蹤，分析對公司財務(wù)狀況的影響。四、論述題1.集團(tuán)合規(guī)管理體系建設(shè)思路：（1）組織架構(gòu)設(shè)計：-頂層設(shè)計：設(shè)立集團(tuán)合規(guī)管理委員會（由董事長/CEO任主任，分管合規(guī)、法律、審計的高管為成員），統(tǒng)籌全局合規(guī)戰(zhàn)略；-專職部門：集團(tuán)層面設(shè)合規(guī)管理部（獨立于業(yè)務(wù)部門），負(fù)責(zé)制度制定、風(fēng)險監(jiān)測、合規(guī)檢查；各子公司設(shè)合規(guī)崗（可由法律或?qū)徲嬋藛T兼任），向集團(tuán)合規(guī)部及子公司管理層雙線匯報；-監(jiān)督機制：審計部門定期對合規(guī)體系有效性進(jìn)行獨立評估，確保合規(guī)部門履職到位。（2）制度體系：-基礎(chǔ)制度：制定《集團(tuán)合規(guī)管理辦法》，明確合規(guī)目標(biāo)、職責(zé)劃分、管理流程；-專項制度：針對重點領(lǐng)域（如反商業(yè)賄賂、數(shù)據(jù)合規(guī)、關(guān)聯(lián)交易）制定細(xì)則，匹配行業(yè)監(jiān)管要求（如金融子公司需符合銀保監(jiān)會《銀行保險機構(gòu)合規(guī)管理辦法》）；-子公司適配：允許子公司在集團(tuán)制度框架下，結(jié)合自身業(yè)務(wù)特點制定補充規(guī)定（需報集團(tuán)合規(guī)部備案）。（3）運行機制：-風(fēng)險識別：建立“全面排查+重點監(jiān)測”機制，每年開展全集團(tuán)合規(guī)風(fēng)險評估（通過問卷調(diào)研、訪談、數(shù)據(jù)分析），針對高風(fēng)險領(lǐng)域（如跨境業(yè)務(wù)、新業(yè)務(wù)模式）設(shè)立動態(tài)監(jiān)測指標(biāo)（如異常交易頻次、投訴率）；-合規(guī)審查：對重大決策（如投資并購、重大合同）實行“合規(guī)一票否決”，審查范圍包括法律合規(guī)性、監(jiān)管要求、集團(tuán)制度遵循度；-違規(guī)應(yīng)對：制定《違規(guī)事件處置流程》，明確舉報渠道（如合規(guī)熱線、郵箱）、調(diào)查程序（證據(jù)保全、談話記錄）、問責(zé)標(biāo)準(zhǔn)（區(qū)分故意/過失，結(jié)合后果嚴(yán)重性），并通過案例庫進(jìn)行警示教育。（4）集團(tuán)化優(yōu)化建議：-資源協(xié)同：建立合規(guī)專家?guī)欤ǜ采w各業(yè)務(wù)領(lǐng)域），為子公司提供遠(yuǎn)程支持；-數(shù)字化賦能：開發(fā)合規(guī)管理系統(tǒng)，集成風(fēng)險監(jiān)測、合規(guī)審查、培訓(xùn)記錄等功能，實現(xiàn)全級次數(shù)據(jù)貫通；-文化培育：將合規(guī)納入績效考核（高管合規(guī)指標(biāo)占比不低于20%），通過“合規(guī)標(biāo)兵”評選、季度合規(guī)沙龍等活動強化合規(guī)意識。2.監(jiān)管部門現(xiàn)場檢查迎檢工作組織步驟：（1）檢查前準(zhǔn)備階段（1-2個月）：-明確檢查范圍：通過監(jiān)管通知或預(yù)溝通，確認(rèn)檢查重點（如某業(yè)務(wù)線、某類合規(guī)問題）；-自查自糾：對照監(jiān)管要求，組織相關(guān)部門開展內(nèi)部檢查（如調(diào)閱合同、財務(wù)憑證、系統(tǒng)日志），形成《自查問題清單》并立即整改（如補充審批流程、完善數(shù)據(jù)留痕）；-材料整理：按監(jiān)管要求分類歸檔（如制度文件、合規(guī)審查記錄、整改報告），制作目錄索引便于查閱；-迎檢小組：指定組長（合規(guī)經(jīng)理），成員包括法律、財務(wù)、業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人及外部顧問（如有必要），明確分工（如材料提供、現(xiàn)場答疑）。（2）檢查實施階段（現(xiàn)場檢查期間）：-首次會議：向檢查組匯報集團(tuán)合規(guī)管理體系建設(shè)情況（重點說明與檢查相關(guān)的制度、執(zhí)行情況）；-配合檢查：安排專人陪同，及時響應(yīng)資料需求（避免拖延或隱瞞），對現(xiàn)場提問需謹(jǐn)慎回答（不確定問題可記錄后書面反饋）；-爭議處理：對檢查組提出的初步問題，如有異議需提供充分證據(jù)（如行業(yè)慣例、過往溝通記錄），避免當(dāng)場爭執(zhí)。（3）檢查后整改階段（檢查結(jié)束后1-3個月）：