合規(guī)崗位招聘筆試題及解答(某大型集團公司)2025年一、單項選擇題（每題1分，共20分）1.某境外子公司擬向集團總部申請豁免一項強制性合規(guī)培訓(xùn)，依據(jù)《集團合規(guī)管理辦法（2024版）》，下列哪一情形可獲豁免？A.子公司所在國法律禁止該培訓(xùn)內(nèi)容B.子公司當年已接受第三方合規(guī)審計C.子公司員工總數(shù)低于50人D.子公司CEO認為培訓(xùn)影響業(yè)務(wù)答案：A解析：辦法第4.3.2條明確，如屬地法律與集團制度沖突，以屬地法律為準，但須書面說明并留痕。2.集團《禮品與招待政策》規(guī)定，單次商務(wù)招待人均上限為：A.300元人民幣B.500元人民幣C.當?shù)卦伦畹凸べY的5%D.當?shù)卦伦畹凸べY的10%答案：C解析：政策2.1條采用“比例+絕對值”雙軌制，先比例后絕對值，取低值。3.合規(guī)官在審查第三方中介時，發(fā)現(xiàn)其UBO（最終受益人）為某國卸任副總統(tǒng)，下列哪項動作最優(yōu)先？A.立即終止合作B.調(diào)高其風(fēng)險等級至“極高”并啟動增強盡調(diào)C.向董事會匯報D.要求對方出具卸任證明答案：B解析：PEP（政要人士）卸任后仍屬高風(fēng)險，需增強盡調(diào)，終止合作為時過早。4.數(shù)據(jù)跨境傳輸評估中，觸發(fā)“自評估”的門檻是：A.涉及個人信息超過10萬條B.涉及敏感個人信息超過1萬條C.涉及國家核心數(shù)據(jù)任意數(shù)量D.以上皆是答案：D解析：集團《數(shù)據(jù)出境合規(guī)指引》1.4條采用“或”邏輯，滿足任一即觸發(fā)。5.員工在社交媒體發(fā)布“公司明年要裁員30%”的虛假信息，違反哪項合規(guī)義務(wù)？A.內(nèi)幕交易B.市場操縱C.信息保密與真實披露D.反歧視答案：C解析：雖非內(nèi)幕信息，但屬虛假不實信息，違反《員工網(wǎng)絡(luò)行為守則》3.2條。6.舉報渠道收到匿名語音，聲音經(jīng)AI比對與某高管一致，合規(guī)官下一步：A.直接移交紀委B.重新發(fā)送“知情同意書”要求實名C.先評估語音內(nèi)容可信度再決定是否立案D.拒絕受理答案：C解析：匿名舉報可受理，需先初核，AI比對僅作輔助，不得直接作為身份認定。7.境外供應(yīng)商發(fā)票使用PDF簽名而非紙質(zhì)章，合規(guī)官應(yīng)查驗：A.簽名證書是否由歐盟eIDAS認可機構(gòu)頒發(fā)B.簽名是否帶LTV（長期驗證）屬性C.發(fā)票金額是否與PO一致D.以上全部答案：D解析：電子簽名真實性、完整性、金額一致性缺一不可。8.集團《反壟斷合規(guī)指引》對“軸輻合謀”的認定關(guān)鍵是：A.是否存在書面協(xié)議B.是否通過第三方交換敏感信息C.是否市場份額合計超30%D.是否價格漲幅一致答案：B解析：軸輻合謀核心在于“信息中介”，無需直接協(xié)議。9.員工外部演講需提前備案，下列哪項內(nèi)容無需備案？A.披露公司未公開財務(wù)數(shù)據(jù)B.引用已公開年報數(shù)據(jù)C.展示內(nèi)部研發(fā)代碼片段D.透露客戶名稱且未經(jīng)同意答案：B解析：已公開信息不再受披露限制，但仍須遵守保密最小化原則。10.合規(guī)檢查發(fā)現(xiàn)某部門“小金庫”余額10萬元，已用于團隊建設(shè)，首要補救措施：A.責(zé)令退還并上報稅務(wù)B.對負責(zé)人誡勉談話C.修改制度D.進行合規(guī)培訓(xùn)答案：A解析：資金退還是第一要務(wù)，消除違法狀態(tài)，后續(xù)再追責(zé)與整改。11.集團《出口管制合規(guī)》中，EAR99物項再出口至俄羅斯，需：A.申請EAR豁免B.判斷最終用戶是否列入EntityListC.取得工業(yè)與安全局（BIS）許可證D.以上均可能答案：D解析：EAR99雖為“兜底”分類，但再出口仍受最終用戶、最終用途限制。12.員工使用生成式AI撰寫法律文件，合規(guī)官最關(guān)注：A.AI是否付費版B.輸入數(shù)據(jù)是否含商業(yè)秘密C.輸出是否帶水印D.是否使用英文提示詞答案：B解析：輸入階段泄密風(fēng)險最大，需做脫敏或本地化部署。13.集團《禮品登記系統(tǒng)》要求：A.24小時內(nèi)登記B.48小時內(nèi)登記C.72小時內(nèi)登記且附發(fā)票D.僅登記價值≥200元禮品答案：A解析：辦法5.1條，24小時為硬杠桿，系統(tǒng)自動鎖屏提醒。14.對合規(guī)有效性進行“雙隨機”抽查，比例原則上不低于：A.1%B.3%C.5%D.10%答案：C解析：集團審計部年度計劃中明確5%為最低比例，可動態(tài)上調(diào)。15.下列哪項不屬于合規(guī)官的“三道防線”職責(zé)？A.制度設(shè)計B.業(yè)務(wù)審批C.監(jiān)督監(jiān)測D.問責(zé)建議答案：B解析：業(yè)務(wù)審批歸“第一道防線”即業(yè)務(wù)部門自身。16.合規(guī)委員會會議召開最低頻次：A.每月B.每季度C.每半年D.每年答案：B解析：章程6.2條，季度為最低，遇重大事件可臨時加開。17.員工發(fā)現(xiàn)漏洞獲得“合規(guī)獎勵”，獎金來源：A.工會經(jīng)費B.合規(guī)專項預(yù)算C.部門團建費D.董事長基金答案：B解析：預(yù)算單列，確保獨立性與可持續(xù)性。18.對供應(yīng)商進行合規(guī)現(xiàn)場審計，應(yīng)提前幾日發(fā)出通知：A.3日B.5日C.7日D.無需通知答案：C解析：指引7.3條，7日書面通知，緊急情形可縮短但須記錄理由。19.集團《反洗錢政策》規(guī)定，現(xiàn)金交易連續(xù)5日累計超多少需提交大額交易A.5萬人民幣B.10萬人民幣C.20萬人民幣D.50萬人民幣答案：A解析：遵循央行《金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》。20.合規(guī)官離職時需簽署：A.競業(yè)限制協(xié)議B.保密與合規(guī)交接承諾書C.免責(zé)協(xié)議D.知識產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓答案：B解析：確保知識轉(zhuǎn)移與后續(xù)責(zé)任追溯。二、多項選擇題（每題2分，共20分）21.以下哪些情形構(gòu)成“aggravatedfacilitationpayment”（加重型便利費）？A.支付目的是獲取本不享有的政府服務(wù)B.金額超過500美元C.付款地法律明確禁止D.付款記錄被故意拆分答案：ABCD解析：四要素疊加即構(gòu)成加重型，需立即上報并啟動調(diào)查。22.對算法推薦業(yè)務(wù)進行合規(guī)評估時，需重點關(guān)注的合規(guī)領(lǐng)域包括：A.數(shù)據(jù)安全B.消費者權(quán)益C.反壟斷D.勞動用工答案：ABC解析：算法用工屬間接影響，非評估核心。23.集團《內(nèi)幕信息知情人清單》應(yīng)包括：A.董事監(jiān)事高管B.財務(wù)人員C.外部律師D.控股股東實際控制人答案：ABCD解析：所有可接觸內(nèi)幕信息的主體均需登記。24.以下哪些屬于“redflag”指示第三方存在賄賂風(fēng)險？A.股東為離岸殼公司B.報價顯著低于市場C.拒絕簽署反賄賂條款D.建議以現(xiàn)金支付答案：ABCD解析：均為高風(fēng)險信號，需增強盡調(diào)或終止。25.員工在海外出差期間遭遇勒索軟件，正確做法包括：A.立即斷網(wǎng)并報警B.使用個人信用卡支付贖金C.通知集團24小時應(yīng)急熱線D.保留現(xiàn)場證據(jù)答案：ACD解析：禁止擅自支付贖金，需合規(guī)部評估合法性。26.對ESG評級機構(gòu)提供數(shù)據(jù)時，應(yīng)遵循的原則有：A.真實性B.完整性C.及時性D.可比性答案：ABCD解析：四大原則在《ESG披露政策》1.1條明確。27.以下哪些合同條款需強制經(jīng)過合規(guī)預(yù)審？A.中介傭金比例超5%B.政府合作協(xié)議C.技術(shù)出口合同D.員工勞動合同續(xù)簽答案：ABC解析：勞動合同續(xù)簽歸HR，除非含特殊競業(yè)條款。28.集團《競爭合規(guī)》中，禁止的“信息交換”包括：A.未來定價策略B.客戶折扣底線C.產(chǎn)能利用率D.員工工資區(qū)間答案：ABC解析：工資區(qū)間屬HR范疇，不直接限制競爭。29.進行跨境并購時，需提交的合規(guī)報告有：A.反壟斷申報B.外商投資安全審查C.出口管制影響評估D.數(shù)據(jù)出境評估答案：ABCD解析：四報告為強制，缺一不可。30.合規(guī)培訓(xùn)效果評估指標包括：A.考試通過率B.違規(guī)事件下降率C.培訓(xùn)后90天內(nèi)舉報量D.員工滿意度答案：ABC解析：滿意度為參考指標，非核心。三、判斷題（每題1分，共10分）31.合規(guī)官可不經(jīng)授權(quán)直接向媒體披露調(diào)查細節(jié)。答案：錯解析：需經(jīng)法務(wù)與公關(guān)審核，防止誹謗。32.集團允許員工接受政府頒發(fā)的榮譽獎金且無需登記。答案：錯解析：凡超200元均需登記。33.使用公司郵箱發(fā)送個人宗教言論，若未造成不良影響，不視為違規(guī)。答案：錯解析：違反《員工行為守則》2.4條，禁止傳播宗教歧視內(nèi)容。34.供應(yīng)商的環(huán)保行政處罰信息可通過“信用中國”查詢。答案：對35.集團內(nèi)部調(diào)查筆錄可由被訪談人自行修改并簽字確認。答案：對解析：確保真實性，修改處需捺印。36.合規(guī)官必須擁有法律職業(yè)資格證書。答案：錯解析：崗位JD為“優(yōu)先”，非強制。37.發(fā)現(xiàn)漏洞后延遲上報，將取消合規(guī)獎勵資格。答案：對38.境外子公司可不經(jīng)總部批準聘請當?shù)赜握f公司。答案：錯解析：游說活動屬高風(fēng)險，需總部批。39.集團《合規(guī)考核辦法》規(guī)定，違規(guī)扣分可因后續(xù)整改加分而完全抵消。答案：錯解析：扣分記錄永久保存，僅影響年度績效，不可完全抵消。40.合規(guī)審計報告須同步報送監(jiān)事會。答案：對四、簡答題（每題10分，共30分）41.場景：某區(qū)域銷售總監(jiān)為沖刺業(yè)績，暗示經(jīng)銷商“可靈活處理發(fā)票”，經(jīng)銷商隨后開具高于實際金額的增值稅專票，公司據(jù)此多抵進項稅。請分析該行為涉及的合規(guī)風(fēng)險、適用法規(guī)及整改措施。答案：風(fēng)險：1.虛開增值稅專用發(fā)票罪（刑法205條）；2.稅務(wù)行政處罰；3.聲譽損失；4.觸發(fā)美國《反海外腐敗法》賬簿與記錄條款（如赴美上市）。法規(guī)：《稅收征管法》63條、《刑法》205條、FCPA。整改：1.立即補繳稅款及滯納金；2.啟動內(nèi)部調(diào)查，凍結(jié)涉事總監(jiān)權(quán)限；3.向稅務(wù)機關(guān)主動報告，爭取從輕；4.修訂《銷售折扣與發(fā)票管理辦法》，引入AI比對發(fā)貨與開票數(shù)據(jù)；5.對經(jīng)銷商開展合規(guī)培訓(xùn)并簽署《誠信開票協(xié)議》；6.將總監(jiān)行為記入合規(guī)檔案，扣減年度績效30%，并暫停晉升一年。42.請闡述“算法偏見”在信貸風(fēng)控場景下的具體表現(xiàn)、法律后果及企業(yè)治理方案。答案：表現(xiàn)：1.對特定地域人群拒絕率顯著偏高；2.女性用戶授信額度系統(tǒng)性地低于男性；3.少數(shù)民族姓名觸發(fā)更高利率。法律后果：違反《個人信息保護法》24條自動化決策透明義務(wù)、《消費者權(quán)益保護法》平等交易權(quán)、可能構(gòu)成《民法典》人格權(quán)侵權(quán)。治理：1.建立跨部門算法倫理委員會，由合規(guī)、法務(wù)、技術(shù)、業(yè)務(wù)四方組成；2.引入第三方公平性審計，每半年一次；3.采用“均衡數(shù)據(jù)采樣+偏差校正”技術(shù)，確保訓(xùn)練數(shù)據(jù)分布與真實人口分布誤差<2%；4.設(shè)置“人為復(fù)核”綠色通道，對拒絕案例抽樣10%人工再審；5.建立用戶申訴入口，48小時內(nèi)反饋結(jié)果；6.對確認偏見模型立即下線，啟動版本回滾；7.將算法公平性指標納入高管KPI，占比不低于15%。43.集團計劃在中東某國設(shè)立代表處，該國法律要求與本地代理人簽訂排他服務(wù)協(xié)議，且代理費按合同金額8%支付。請說明合規(guī)盡調(diào)流程、風(fēng)險緩釋及合同條款設(shè)計要點。答案：盡調(diào)流程：1.對代理人進行LLP（Legal-Logical-Probity）三維評分，收集其過去五年訴訟、仲裁、行政處罰記錄；2.通過World-Check數(shù)據(jù)庫篩查PEP及制裁名單；3.現(xiàn)場走訪其辦公場所，核對租賃協(xié)議與水電賬單，確認非殼公司；4.訪談其三家既往客戶，驗證服務(wù)真實性；5.取得其反賄賂合規(guī)制度及培訓(xùn)記錄。風(fēng)險緩釋：1.將8%費用拆分為“固定服務(wù)費5%+績效費3%”，績效費與項目驗收節(jié)點掛鉤；2.約定代理費支付至雙方共管賬戶，憑合規(guī)官簽字方可釋放；3.設(shè)置“反賄賂保證條款”，如代理人被認定行賄，公司可追償雙倍已付費用；4.要求代理人購買不低于100萬美元的職業(yè)責(zé)任險，受益人指定為集團。合同條款：1.排他范圍限定為“政府關(guān)系協(xié)調(diào)”，不含市場銷售；2.明確“遵守集團反賄賂政策”作為先決義務(wù)；3.爭議解決選擇新加坡國際仲裁中心，適用聯(lián)合國國際貨物銷售合同公約；4.加入“可審計條款”，集團有權(quán)查閱其相關(guān)賬簿；5.約定如屬地法律與集團政策沖突，以集團政策為準，代理人須書面確認知悉。五、案例分析題（20分）44.材料：2025年3月，集團德國子公司收到警方通知，一名中國籍員工A在法蘭克福機場被查獲隨身攜帶2萬歐元現(xiàn)金，未申報。A稱該現(xiàn)金為“公司備用金”，用于支付當?shù)嘏R時工工資。警方以涉嫌洗錢罪立案偵查。德國子公司隨后發(fā)現(xiàn)：1.A并非財務(wù)崗，無權(quán)保管現(xiàn)金；2.該筆現(xiàn)金來自國內(nèi)總部個人賬戶轉(zhuǎn)賬，規(guī)避了外匯監(jiān)管；3.德國子公司賬面無對應(yīng)借款或備用金記錄；4.A的直屬上級B曾口頭指示“帶現(xiàn)金方便，德國人喜歡現(xiàn)金”。問題：（1）指出本案涉及的合規(guī)風(fēng)險點（至少5個）。（2）作為總部合規(guī)官，請制定一份跨部門應(yīng)急處置方案，要求含時間表、責(zé)任人、溝通策略。（3）請設(shè)計一套“現(xiàn)金管控”長效機制，確保類似事件不再發(fā)生。答案：（1）風(fēng)險點：a.違反德國《現(xiàn)金攜帶法》1.5萬歐元申報義務(wù)；b.涉嫌中國外匯管理條例“分拆購付匯”；c.德國子公司賬外現(xiàn)金，違反當?shù)貢嫓蕜t；d.洗錢罪風(fēng)險（德刑法261條）；e.集團《資金管理辦法》禁止私人賬戶存儲公司資金；f.聲譽風(fēng)險，或影響德國政府大客戶訂單；g.觸發(fā)美國FCPA賬簿記錄條款（若美國上市）。（2）應(yīng)急處置方案：0小時：總部合規(guī)官啟動“紅色預(yù)警”，凍結(jié)A、B系統(tǒng)權(quán)限，封存郵件；2小時：法務(wù)部聘請德國本地律師Dr.X，取得警方書面指控副本；6小時：財務(wù)總監(jiān)發(fā)布臨時公告，禁止全球員工攜帶>1萬歐元現(xiàn)金；12小時：成立