企業(yè)內(nèi)部風險管理與防控工作制度一、制度目的為規(guī)范企業(yè)內(nèi)部風險管理工作，提升風險防控能力，保障企業(yè)經(jīng)營活動的穩(wěn)健性與可持續(xù)性，結合企業(yè)實際運營需求及相關法律法規(guī)要求，制定本工作制度。本制度旨在通過系統(tǒng)化的風險識別、評估與防控機制，將各類風險控制在可承受范圍內(nèi)，為企業(yè)戰(zhàn)略目標實現(xiàn)提供堅實保障。二、適用范圍本制度適用于企業(yè)總部及所屬各部門、分支機構（以下統(tǒng)稱“各單位”）的風險管理與防控工作。各單位應結合自身業(yè)務特點，細化落實本制度要求，確保風險管控覆蓋所有業(yè)務環(huán)節(jié)與管理領域。三、風險管理組織架構（一）風險管理委員會由總經(jīng)理擔任主任，成員包括分管副總經(jīng)理、各部門負責人及外部專家（按需聘請）。主要職責為：審定企業(yè)風險管理戰(zhàn)略與年度工作計劃；審批重大風險應對方案及資源調(diào)配決策；督導跨部門風險協(xié)同防控工作，協(xié)調(diào)解決重大風險爭議。（二）風險管理辦公室作為委員會常設執(zhí)行機構，設在企業(yè)綜合管理部（或單獨設立），配備專職風險管理人員。主要職責為：統(tǒng)籌風險信息收集、整理與分析，建立企業(yè)風險數(shù)據(jù)庫；組織開展定期風險評估，形成《企業(yè)風險評估報告》；協(xié)調(diào)各部門落實風險防控措施，跟蹤整改進度；編制年度風險管理工作報告，向委員會匯報。（三）部門風險管理員各部門指定專人擔任風險管理員，負責本部門風險的日常監(jiān)測、識別與報告，配合公司層面的風險評估與防控工作，確保風險管控要求嵌入部門業(yè)務流程。四、風險識別與評估流程（一）風險識別機制各單位應建立“常態(tài)化+專項化”的風險識別機制：1.日常識別：各部門每月結合業(yè)務流程復盤、數(shù)據(jù)分析（如銷售數(shù)據(jù)波動、成本異常增長），識別本領域潛在風險；風險管理辦公室每季度匯總各部門風險信息，形成企業(yè)級風險清單。2.專項識別：針對戰(zhàn)略調(diào)整、重大投資、新業(yè)務拓展等關鍵事項，由風險管理委員會牽頭，組織跨部門團隊開展專項風險識別，必要時聘請外部機構參與。（二）風險評估方法對識別出的風險，采用“定性+定量”結合的評估方式，從發(fā)生可能性與影響程度兩個維度分析：定性評估：結合行業(yè)經(jīng)驗、歷史案例，判斷風險發(fā)生的概率（如“極可能”“可能”“較低”）；定量評估：通過數(shù)據(jù)建模（如現(xiàn)金流壓力測試、市場份額敏感度分析）量化風險影響（如損失金額、業(yè)務中斷時長）。根據(jù)評估結果，將風險劃分為高、中、低三級，明確不同等級的應對優(yōu)先級（高風險立即處置，中風險季度監(jiān)控，低風險持續(xù)關注）。五、風險防控措施（一）戰(zhàn)略風險防控聚焦企業(yè)發(fā)展規(guī)劃、投資決策等領域：建立戰(zhàn)略決策“三審機制”（部門初審、專家評審、委員會終審），引入外部行業(yè)智庫參與論證；每半年開展戰(zhàn)略執(zhí)行偏差分析，結合市場變化（如政策調(diào)整、技術迭代）動態(tài)調(diào)整戰(zhàn)略方向，避免資源錯配。（二）運營風險防控1.流程優(yōu)化：梳理采購、生產(chǎn)、銷售等核心流程，通過信息化手段（如ERP系統(tǒng)）實現(xiàn)流程透明化、標準化，識別并堵塞“人情審批”“流程冗余”等漏洞。2.供應鏈管理：建立供應商“分級評估體系”（按資質、交付能力、合規(guī)性評分），與核心供應商簽訂“長期合作+備用條款”協(xié)議，同步拓展2-3家備用供應渠道，降低斷供風險。3.安全生產(chǎn)：落實“一崗雙責”，每月開展安全隱患排查，每季度組織應急演練；配置智能監(jiān)控設備（如AI攝像頭、傳感器），對生產(chǎn)現(xiàn)場違規(guī)操作、設備故障實時預警。（三）財務風險防控1.資金管理：建立“資金動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)”，設定流動性預警線（如現(xiàn)金儲備覆蓋3個月運營成本）；優(yōu)化資金配置方案，優(yōu)先保障核心業(yè)務現(xiàn)金流，嚴控非必要對外投資。2.預算管控：推行“滾動預算”管理，每月分析預算執(zhí)行偏差（如超支率、進度滯后原因），對超預算事項實行“三層審批”（部門負責人、財務總監(jiān)、總經(jīng)理）。3.稅務合規(guī)：聘請專業(yè)稅務顧問，每半年開展“稅務健康檢查”，確保稅收籌劃符合最新政策要求；建立“合同-發(fā)票-資金”三流合一管理機制，防范稅務稽查風險。（四）合規(guī)風險防控1.制度更新：結合《數(shù)據(jù)安全法》《反壟斷法》等新規(guī)，每年修訂企業(yè)合規(guī)制度，明確各部門合規(guī)職責（如采購部門負責供應商合規(guī)，法務部門負責合同合規(guī)）。2.培訓考核：每季度組織全員合規(guī)培訓，針對采購、法務、財務等重點崗位開展“合規(guī)能力考核”，考核結果與績效掛鉤。3.合同管理：建立“合同全生命周期管理機制”，從起草（模板化）、審核（法務+財務雙審）到履行（進度跟蹤、變更備案），實現(xiàn)合同風險閉環(huán)管控。六、監(jiān)督與改進機制（一）日常監(jiān)督風險管理辦公室每月抽查各單位風險防控措施執(zhí)行情況，形成《風險監(jiān)控報告》報送委員會。對未按要求落實的單位，下達《整改通知書》，整改結果納入部門績效考核（權重不低于10%）。（二）內(nèi)部審計內(nèi)部審計部門每半年開展“風險防控專項審計”，重點核查高風險領域（如大額資金支出、新業(yè)務合規(guī)性）的管控有效性，出具審計報告并跟蹤整改結果，確保問題“整改-驗證-銷號”閉環(huán)管理。（三）風險事件處置發(fā)生重大風險事件時（如重大合同糾紛、安全生產(chǎn)事故），相關單位應在24小時內(nèi)啟動應急預案，第一時間控制風險蔓延（如暫停業(yè)務、凍結資金），并向風險管理委員會提交《風險事件處置報告》，說明事件原因、處置措施及責任認定，為后續(xù)復盤提供依據(jù)。（四）持續(xù)改進每年末，風險管理委員會組織“風險復盤會”，結合年度風險評估結果、審計意見及外部環(huán)境變化（如經(jīng)濟周期、政策調(diào)整），