第1篇第一章總則第一條為加強(qiáng)集團(tuán)內(nèi)部消費(fèi)管理，提高資金使用效率，降低成本，規(guī)范集團(tuán)內(nèi)部消費(fèi)行為，特制定本制度。第二條本制度適用于集團(tuán)總部及各子公司、分支機(jī)構(gòu)的所有消費(fèi)活動(dòng)。第三條本制度遵循以下原則：（一）合法性原則：消費(fèi)活動(dòng)必須符合國(guó)家法律法規(guī)和政策規(guī)定。（二）合理性原則：消費(fèi)活動(dòng)應(yīng)遵循經(jīng)濟(jì)合理、效益優(yōu)先的原則。（三）透明性原則：消費(fèi)活動(dòng)應(yīng)公開透明，接受監(jiān)督。（四）節(jié)約性原則：消費(fèi)活動(dòng)應(yīng)厲行節(jié)約，反對(duì)浪費(fèi)。第二章消費(fèi)管理職責(zé)第四條集團(tuán)設(shè)立消費(fèi)管理委員會(huì)，負(fù)責(zé)制定、修訂和完善本制度，監(jiān)督、檢查和指導(dǎo)集團(tuán)內(nèi)部消費(fèi)管理工作。第五條各子公司、分支機(jī)構(gòu)應(yīng)設(shè)立相應(yīng)的消費(fèi)管理組織，負(fù)責(zé)本單位的消費(fèi)管理工作。第六條各部門負(fù)責(zé)人對(duì)本部門消費(fèi)行為負(fù)有直接管理責(zé)任，應(yīng)加強(qiáng)對(duì)本部門消費(fèi)活動(dòng)的監(jiān)督和管理。第七條各級(jí)財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)消費(fèi)資金的管理和審核，確保消費(fèi)資金的合法、合規(guī)使用。第三章消費(fèi)管理范圍第八條本制度所涉及的消費(fèi)管理范圍包括但不限于以下內(nèi)容：（一）辦公用品采購(gòu)；（二）差旅費(fèi)；（三）招待費(fèi)；（四）會(huì)議費(fèi)；（五）培訓(xùn)費(fèi)；（六）業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)；（七）其他與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)相關(guān)的消費(fèi)活動(dòng)。第九條各類消費(fèi)活動(dòng)應(yīng)按照本制度及相關(guān)政策規(guī)定執(zhí)行。第四章消費(fèi)管理制度第十條辦公用品采購(gòu)管理（一）辦公用品采購(gòu)應(yīng)遵循公開、公平、公正的原則，實(shí)行集中采購(gòu)。（二）辦公用品采購(gòu)應(yīng)優(yōu)先選擇性價(jià)比高的產(chǎn)品，并符合國(guó)家環(huán)保要求。（三）辦公用品采購(gòu)合同應(yīng)明確采購(gòu)數(shù)量、質(zhì)量、價(jià)格、交貨時(shí)間等條款。（四）辦公用品采購(gòu)活動(dòng)應(yīng)接受審計(jì)監(jiān)督。第十一條差旅費(fèi)管理（一）差旅費(fèi)報(bào)銷應(yīng)嚴(yán)格按照國(guó)家及集團(tuán)相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。（二）差旅費(fèi)報(bào)銷應(yīng)提供相關(guān)票據(jù)，包括車票、住宿費(fèi)發(fā)票、餐飲費(fèi)發(fā)票等。（三）差旅費(fèi)報(bào)銷應(yīng)嚴(yán)格控制住宿標(biāo)準(zhǔn)，提倡節(jié)約。（四）差旅費(fèi)報(bào)銷應(yīng)定期進(jìn)行審計(jì)。第十二條招待費(fèi)管理（一）招待費(fèi)應(yīng)嚴(yán)格按照國(guó)家及集團(tuán)相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。（二）招待費(fèi)支出應(yīng)遵循節(jié)約原則，不得鋪張浪費(fèi)。（三）招待費(fèi)報(bào)銷應(yīng)提供相關(guān)票據(jù)，包括餐飲費(fèi)發(fā)票、禮品費(fèi)發(fā)票等。（四）招待費(fèi)報(bào)銷應(yīng)定期進(jìn)行審計(jì)。第十三條會(huì)議費(fèi)管理（一）會(huì)議費(fèi)應(yīng)嚴(yán)格按照國(guó)家及集團(tuán)相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。（二）會(huì)議費(fèi)支出應(yīng)遵循節(jié)約原則，不得鋪張浪費(fèi)。（三）會(huì)議費(fèi)報(bào)銷應(yīng)提供相關(guān)票據(jù)，包括場(chǎng)地租賃費(fèi)、會(huì)議材料費(fèi)、餐飲費(fèi)等。（四）會(huì)議費(fèi)報(bào)銷應(yīng)定期進(jìn)行審計(jì)。第十四條培訓(xùn)費(fèi)管理（一）培訓(xùn)費(fèi)應(yīng)嚴(yán)格按照國(guó)家及集團(tuán)相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。（二）培訓(xùn)費(fèi)支出應(yīng)遵循節(jié)約原則，不得鋪張浪費(fèi)。（三）培訓(xùn)費(fèi)報(bào)銷應(yīng)提供相關(guān)票據(jù)，包括培訓(xùn)費(fèi)發(fā)票、住宿費(fèi)發(fā)票、餐飲費(fèi)發(fā)票等。（四）培訓(xùn)費(fèi)報(bào)銷應(yīng)定期進(jìn)行審計(jì)。第十五條業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)管理（一）業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)應(yīng)嚴(yán)格按照國(guó)家及集團(tuán)相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。（二）業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)支出應(yīng)遵循節(jié)約原則，不得鋪張浪費(fèi)。（三）業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)報(bào)銷應(yīng)提供相關(guān)票據(jù)，包括宣傳材料費(fèi)、廣告費(fèi)等。（四）業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)報(bào)銷應(yīng)定期進(jìn)行審計(jì)。第五章監(jiān)督與檢查第十六條集團(tuán)消費(fèi)管理委員會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)集團(tuán)內(nèi)部消費(fèi)管理制度的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督和檢查。第十七條各級(jí)財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期對(duì)消費(fèi)活動(dòng)進(jìn)行審計(jì)，確保消費(fèi)活動(dòng)的合規(guī)性。第十八條對(duì)違反本制度的行為，集團(tuán)將依法依規(guī)進(jìn)行處理，包括但不限于通報(bào)批評(píng)、經(jīng)濟(jì)處罰、停職檢查、解除勞動(dòng)合同等。第六章附則第十九條本制度由集團(tuán)消費(fèi)管理委員會(huì)負(fù)責(zé)解釋。第二十條本制度自發(fā)布之日起施行。第二十一條本制度如有未盡事宜，由集團(tuán)消費(fèi)管理委員會(huì)負(fù)責(zé)修訂。第二十二條各子公司、分支機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)本制度制定相應(yīng)的實(shí)施細(xì)則。第二十三條本制度中涉及的相關(guān)政策規(guī)定，如國(guó)家法律法規(guī)、集團(tuán)規(guī)章制度等，如有變更，本制度相應(yīng)條款同步調(diào)整。第二十四條本制度自發(fā)布之日起至新的制度發(fā)布前，原制度廢止。集團(tuán)定點(diǎn)消費(fèi)管理制度（完）第2篇第一章總則第一條為加強(qiáng)集團(tuán)內(nèi)部消費(fèi)管理，規(guī)范消費(fèi)行為，提高資金使用效率，降低成本，確保資金安全，根據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)和集團(tuán)實(shí)際情況，特制定本制度。第二條本制度適用于集團(tuán)及下屬所有子公司、分支機(jī)構(gòu)、項(xiàng)目部等單位的消費(fèi)行為。第三條本制度遵循以下原則：（一）合法性原則：消費(fèi)行為必須符合國(guó)家法律法規(guī)和集團(tuán)規(guī)章制度；（二）節(jié)約性原則：合理控制消費(fèi)，降低成本，提高效益；（三）透明性原則：消費(fèi)行為公開透明，接受監(jiān)督；（四）責(zé)任性原則：明確消費(fèi)責(zé)任，強(qiáng)化責(zé)任追究。第二章定點(diǎn)消費(fèi)管理范圍第四條本制度所涉及的定點(diǎn)消費(fèi)管理范圍包括但不限于以下內(nèi)容：（一）辦公用品采購(gòu)；（二）差旅費(fèi)報(bào)銷；（三）招待費(fèi)報(bào)銷；（四）會(huì)議費(fèi)報(bào)銷；（五）培訓(xùn)費(fèi)報(bào)銷；（六）設(shè)備采購(gòu)；（七）其他符合國(guó)家法律法規(guī)和集團(tuán)規(guī)章制度的消費(fèi)行為。第三章定點(diǎn)消費(fèi)管理流程第五條定點(diǎn)消費(fèi)管理流程如下：一、申請(qǐng)與審批（一）消費(fèi)申請(qǐng)：各部門根據(jù)實(shí)際工作需要，填寫《消費(fèi)申請(qǐng)單》，明確消費(fèi)事項(xiàng)、金額、用途等。（二）審批流程：消費(fèi)申請(qǐng)單經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后，報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)審批。審批通過后，由財(cái)務(wù)部門進(jìn)行審核。二、采購(gòu)與驗(yàn)收（一）采購(gòu)：根據(jù)審批通過的《消費(fèi)申請(qǐng)單》，由采購(gòu)部門負(fù)責(zé)組織實(shí)施采購(gòu)。（二）驗(yàn)收：采購(gòu)物品到貨后，由使用部門進(jìn)行驗(yàn)收，確保物品質(zhì)量符合要求。三、報(bào)銷與支付（一）報(bào)銷：使用部門根據(jù)實(shí)際消費(fèi)情況，填寫《報(bào)銷單》，附上相關(guān)票據(jù)，報(bào)財(cái)務(wù)部門審核。（二）支付：財(cái)務(wù)部門審核通過后，按照規(guī)定程序進(jìn)行支付。第四章定點(diǎn)消費(fèi)管理制度內(nèi)容第六條辦公用品采購(gòu)管理（一）辦公用品采購(gòu)實(shí)行集中采購(gòu)制度，由采購(gòu)部門負(fù)責(zé)組織實(shí)施。（二）辦公用品采購(gòu)必須嚴(yán)格按照預(yù)算執(zhí)行，不得超支。（三）辦公用品采購(gòu)應(yīng)選擇信譽(yù)良好、價(jià)格合理的供應(yīng)商。第七條差旅費(fèi)報(bào)銷管理（一）差旅費(fèi)報(bào)銷應(yīng)按照國(guó)家相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，嚴(yán)格控制差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。（二）差旅費(fèi)報(bào)銷需提供差旅費(fèi)報(bào)銷單、車票、住宿費(fèi)發(fā)票等相關(guān)票據(jù)。（三）差旅費(fèi)報(bào)銷實(shí)行實(shí)名制，報(bào)銷人必須與出差人員一致。第八條招待費(fèi)報(bào)銷管理（一）招待費(fèi)報(bào)銷應(yīng)按照國(guó)家相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，嚴(yán)格控制招待費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。（二）招待費(fèi)報(bào)銷需提供招待費(fèi)報(bào)銷單、發(fā)票等相關(guān)票據(jù)。（三）招待費(fèi)報(bào)銷實(shí)行實(shí)名制，報(bào)銷人必須與招待對(duì)象一致。第九條會(huì)議費(fèi)報(bào)銷管理（一）會(huì)議費(fèi)報(bào)銷應(yīng)按照國(guó)家相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，嚴(yán)格控制會(huì)議費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。（二）會(huì)議費(fèi)報(bào)銷需提供會(huì)議費(fèi)報(bào)銷單、發(fā)票等相關(guān)票據(jù)。（三）會(huì)議費(fèi)報(bào)銷實(shí)行實(shí)名制，報(bào)銷人必須與參會(huì)人員一致。第十條培訓(xùn)費(fèi)報(bào)銷管理（一）培訓(xùn)費(fèi)報(bào)銷應(yīng)按照國(guó)家相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，嚴(yán)格控制培訓(xùn)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。（二）培訓(xùn)費(fèi)報(bào)銷需提供培訓(xùn)費(fèi)報(bào)銷單、發(fā)票等相關(guān)票據(jù)。（三）培訓(xùn)費(fèi)報(bào)銷實(shí)行實(shí)名制，報(bào)銷人必須與培訓(xùn)人員一致。第十一條設(shè)備采購(gòu)管理（一）設(shè)備采購(gòu)應(yīng)按照國(guó)家相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，嚴(yán)格控制設(shè)備采購(gòu)標(biāo)準(zhǔn)。（二）設(shè)備采購(gòu)實(shí)行集中采購(gòu)制度，由采購(gòu)部門負(fù)責(zé)組織實(shí)施。（三）設(shè)備采購(gòu)需提供設(shè)備采購(gòu)申請(qǐng)、合同、發(fā)票等相關(guān)票據(jù)。第五章監(jiān)督與檢查第十二條集團(tuán)設(shè)立定點(diǎn)消費(fèi)管理監(jiān)督小組，負(fù)責(zé)對(duì)定點(diǎn)消費(fèi)管理制度執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。第十三條定點(diǎn)消費(fèi)管理監(jiān)督小組定期或不定期對(duì)各單位定點(diǎn)消費(fèi)管理情況進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)通報(bào)，并督促整改。第十四條對(duì)違反本制度規(guī)定的單位和個(gè)人，按照相關(guān)規(guī)定追究責(zé)任。第六章附則第十五條本制度由集團(tuán)財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)解釋。第十六條本制度自發(fā)布之日起施行。（注：本制度為示例性質(zhì)，具體內(nèi)容可根據(jù)集團(tuán)實(shí)際情況進(jìn)行調(diào)整。）第3篇第一章總則第一條為加強(qiáng)集團(tuán)內(nèi)部消費(fèi)管理，提高資金使用效率，降低成本，防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，特制定本制度。第二條本制度適用于集團(tuán)所有子公司、分支機(jī)構(gòu)及員工，以及其他與集團(tuán)有業(yè)務(wù)往來的合作伙伴。第三條本制度遵循合法、合規(guī)、高效、節(jié)約的原則，確保集團(tuán)資金安全、合理使用。第二章定點(diǎn)消費(fèi)原則第四條定點(diǎn)消費(fèi)是指集團(tuán)在采購(gòu)、服務(wù)、租賃等方面，選擇與集團(tuán)有良好合作關(guān)系、價(jià)格合理、服務(wù)優(yōu)質(zhì)的供應(yīng)商作為定點(diǎn)消費(fèi)單位。第五條定點(diǎn)消費(fèi)應(yīng)遵循以下原則：1.公開、公平、公正原則：定點(diǎn)消費(fèi)單位的選擇應(yīng)通過公開招標(biāo)、競(jìng)爭(zhēng)性談判等方式進(jìn)行，確保各供應(yīng)商的公平競(jìng)爭(zhēng)。2.質(zhì)量?jī)?yōu)先原則：定點(diǎn)消費(fèi)單位應(yīng)具備良好的信譽(yù)和較強(qiáng)的供貨能力，保證產(chǎn)品質(zhì)量和服務(wù)水平。3.價(jià)格合理原則：定點(diǎn)消費(fèi)單位的價(jià)格應(yīng)低于市場(chǎng)平均水平，確保集團(tuán)利益最大化。4.便捷高效原則：定點(diǎn)消費(fèi)單位應(yīng)提供便捷的服務(wù)，提高采購(gòu)效率。第三章定點(diǎn)消費(fèi)單位管理第六條集團(tuán)設(shè)立定點(diǎn)消費(fèi)單位評(píng)審委員會(huì)，負(fù)責(zé)定點(diǎn)消費(fèi)單位的選擇、評(píng)審和管理工作。第七條定點(diǎn)消費(fèi)單位評(píng)審委員會(huì)由以下人員組成：1.集團(tuán)財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人；2.集團(tuán)采購(gòu)部門負(fù)責(zé)人；3.集團(tuán)相關(guān)部門負(fù)責(zé)人；4.外部專家。第八條定點(diǎn)消費(fèi)單位評(píng)審委員會(huì)的職責(zé)：1.制定定點(diǎn)消費(fèi)單位評(píng)審標(biāo)準(zhǔn)；2.組織開展定點(diǎn)消費(fèi)單位評(píng)審工作；3.對(duì)評(píng)審結(jié)果進(jìn)行審核、公示；4.對(duì)定點(diǎn)消費(fèi)單位進(jìn)行日常監(jiān)督和管理。第九條定點(diǎn)消費(fèi)單位的選擇程序：1.集團(tuán)相關(guān)部門提出定點(diǎn)消費(fèi)單位需求；2.評(píng)審委員會(huì)根據(jù)需求制定評(píng)審標(biāo)準(zhǔn)；3.通過公開招標(biāo)、競(jìng)爭(zhēng)性談判等方式選擇定點(diǎn)消費(fèi)單位；4.評(píng)審委員會(huì)對(duì)評(píng)審結(jié)果進(jìn)行審核、公示；5.公示無異議后，簽訂定點(diǎn)消費(fèi)協(xié)議。第十條定點(diǎn)消費(fèi)單位的管理：1.定點(diǎn)消費(fèi)單位應(yīng)遵守國(guó)家法律法規(guī)和集團(tuán)相關(guān)規(guī)定，保證產(chǎn)品質(zhì)量和服務(wù)水平；2.定點(diǎn)消費(fèi)單位應(yīng)定期向集團(tuán)提交財(cái)務(wù)報(bào)表和業(yè)務(wù)報(bào)告；3.集團(tuán)對(duì)定點(diǎn)消費(fèi)單位進(jìn)行定期評(píng)估，評(píng)估不合格的，取消其定點(diǎn)消費(fèi)資格；4.集團(tuán)對(duì)定點(diǎn)消費(fèi)單位進(jìn)行不定期抽查，確保其服務(wù)質(zhì)量。第四章消費(fèi)管理第十一條集團(tuán)各部門在采購(gòu)、服務(wù)、租賃等方面，應(yīng)優(yōu)先選擇定點(diǎn)消費(fèi)單位。第十二條集團(tuán)各部門在消費(fèi)過程中，應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行以下規(guī)定：1.嚴(yán)格按照預(yù)算執(zhí)行，不得超預(yù)算消費(fèi)；2.嚴(yán)格按照審批程序，不得違規(guī)消費(fèi)；3.嚴(yán)格按照合同約定，不得擅自變更消費(fèi)內(nèi)容；4.嚴(yán)格執(zhí)行付款流程，不得違規(guī)支付。第五章監(jiān)督與考核第十三條集團(tuán)設(shè)立消費(fèi)監(jiān)督管理部門，負(fù)責(zé)對(duì)集團(tuán)內(nèi)部消費(fèi)進(jìn)行監(jiān)督和管理。第十四條消費(fèi)監(jiān)督管理部門的職責(zé)：1.制定消費(fèi)管理制度和操作流程；2.對(duì)集團(tuán)內(nèi)部消費(fèi)進(jìn)行日常監(jiān)督；3.對(duì)違規(guī)消費(fèi)行為進(jìn)行調(diào)查處理；4.定期向集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)消