費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)與審核流程指南一、適用范圍與常見(jiàn)場(chǎng)景本流程適用于公司內(nèi)部員工因公開(kāi)展業(yè)務(wù)活動(dòng)產(chǎn)生的必要支出報(bào)銷(xiāo)管理，涵蓋以下常見(jiàn)場(chǎng)景：日常辦公支出：如辦公用品采購(gòu)、快遞費(fèi)、通訊費(fèi)等；差旅支出：因公出差的交通費(fèi)、住宿費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)及伙食補(bǔ)助等；業(yè)務(wù)相關(guān)費(fèi)用：如客戶接待費(fèi)（需符合公司接待標(biāo)準(zhǔn)）、市場(chǎng)推廣物料費(fèi)等；其他因公支出：經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人確認(rèn)的與工作直接相關(guān)的其他必要費(fèi)用。二、詳細(xì)操作步驟指引（一）費(fèi)用發(fā)生與單據(jù)準(zhǔn)備支出發(fā)生：?jiǎn)T工因公產(chǎn)生費(fèi)用時(shí)，需提前知曉公司對(duì)該類費(fèi)用的標(biāo)準(zhǔn)（如差旅住宿上限、接待費(fèi)人均標(biāo)準(zhǔn)等），保證支出合規(guī)。收集合規(guī)憑證：費(fèi)用發(fā)生時(shí)，務(wù)必取得合法、完整的原始憑證（如合規(guī)收據(jù)、行程單、明細(xì)清單等），憑證需清晰顯示消費(fèi)項(xiàng)目、金額、日期及商家信息；若為多人共同發(fā)生的費(fèi)用（如團(tuán)隊(duì)接待），需在憑證上注明參與人員及費(fèi)用分?jǐn)偳闆r。（二）填寫(xiě)報(bào)銷(xiāo)單登錄公司財(cái)務(wù)系統(tǒng)或使用紙質(zhì)《費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單》，按要求填寫(xiě)以下信息：基礎(chǔ)信息：報(bào)銷(xiāo)部門(mén)、申請(qǐng)人姓名*、工號(hào)、報(bào)銷(xiāo)日期、費(fèi)用歸屬項(xiàng)目；費(fèi)用明細(xì)：按費(fèi)用類型（如“交通費(fèi)”“住宿費(fèi)”）逐項(xiàng)填寫(xiě)，注明消費(fèi)事由、發(fā)生日期、金額、對(duì)應(yīng)的原始憑證數(shù)量；附件清單：列出所附原始憑證的名稱及數(shù)量（如“出租車(chē)發(fā)票3張，金額85元”）。保證信息真實(shí)、完整，金額大小寫(xiě)一致，事由描述簡(jiǎn)明扼要（如“項(xiàng)目客戶洽談差旅費(fèi)”）。（三）部門(mén)負(fù)責(zé)人審核申請(qǐng)人將填寫(xiě)完整的報(bào)銷(xiāo)單及原始憑證提交至部門(mén)負(fù)責(zé)人*處；部門(mén)負(fù)責(zé)人審核以下內(nèi)容：費(fèi)用是否與部門(mén)業(yè)務(wù)相關(guān)，是否符合預(yù)算規(guī)定；報(bào)銷(xiāo)事由是否真實(shí)，支出是否合理；單據(jù)填寫(xiě)是否規(guī)范，附件是否齊全。審核通過(guò)后，部門(mén)負(fù)責(zé)人在“部門(mén)審核”欄簽字確認(rèn)；若不通過(guò)，需注明退回原因并交由申請(qǐng)人修改。（四）財(cái)務(wù)部門(mén)復(fù)核部門(mén)審核通過(guò)后，報(bào)銷(xiāo)單及憑證流轉(zhuǎn)至財(cái)務(wù)部門(mén)*；財(cái)務(wù)人員復(fù)核以下內(nèi)容：原始憑證的合規(guī)性（如憑證是否有商家蓋章、是否在有效期內(nèi)等）；報(bào)銷(xiāo)金額計(jì)算是否準(zhǔn)確，是否符合公司費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)；審批流程是否完整（如部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字是否齊全）。復(fù)核通過(guò)后，財(cái)務(wù)人員在“財(cái)務(wù)復(fù)核”欄簽字；若發(fā)覺(jué)問(wèn)題，與申請(qǐng)人溝通后要求補(bǔ)充材料或修改。（五）領(lǐng)導(dǎo)審批根據(jù)費(fèi)用金額及公司權(quán)限規(guī)定，需由不同層級(jí)領(lǐng)導(dǎo)審批：金額在元以下：由部門(mén)負(fù)責(zé)人審批即可（流程至部門(mén)審核結(jié)束）；金額在元-元：由分管領(lǐng)導(dǎo)*審批；金額超過(guò)元：需提交總經(jīng)理*審批。領(lǐng)導(dǎo)重點(diǎn)審核費(fèi)用的必要性與合理性，審批后在“領(lǐng)導(dǎo)審批”欄簽字。（六）報(bào)銷(xiāo)支付與歸檔審批完成后，財(cái)務(wù)部門(mén)在5個(gè)工作日內(nèi)完成支付（可選擇銀行轉(zhuǎn)賬或備用金退還方式）；支付完成后，財(cái)務(wù)人員將報(bào)銷(xiāo)單、原始憑證等資料統(tǒng)一歸檔保存，保存期限不少于5年；申請(qǐng)人可通過(guò)財(cái)務(wù)系統(tǒng)查詢報(bào)銷(xiāo)進(jìn)度，如有疑問(wèn)可聯(lián)系財(cái)務(wù)部門(mén)*。三、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單模板費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單報(bào)銷(xiāo)部門(mén)申請(qǐng)人*工號(hào)報(bào)銷(xiāo)日期費(fèi)用歸屬項(xiàng)目費(fèi)用類型□日常辦公□差旅□業(yè)務(wù)接待□其他：________費(fèi)用明細(xì)事由發(fā)生日期金額（元）原始憑證數(shù)量合計(jì)金額大寫(xiě)：_______________________小寫(xiě)：______附件清單□原始憑證______張□其他：_______________________部門(mén)審核簽字：__________日期：______財(cái)務(wù)復(fù)核簽字：__________日期：______領(lǐng)導(dǎo)審批□分管領(lǐng)導(dǎo)：__________日期：______□總經(jīng)理：__________日期：______財(cái)務(wù)支付□轉(zhuǎn)賬（賬號(hào)：__________________）□現(xiàn)金支付：__________日期：______四、重要提示與常見(jiàn)問(wèn)題報(bào)銷(xiāo)時(shí)限：費(fèi)用應(yīng)在發(fā)生后15個(gè)工作日內(nèi)提交報(bào)銷(xiāo)，逾期未報(bào)需說(shuō)明原因，經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人及財(cái)務(wù)部門(mén)確認(rèn)后方可補(bǔ)報(bào)。票據(jù)規(guī)范：原始憑證需真實(shí)、有效，不得涂改或偽造；票據(jù)抬頭需為公司全稱，不得為個(gè)人名稱（如出租車(chē)發(fā)票需顯示“公司名稱”）；費(fèi)用明細(xì)需與報(bào)銷(xiāo)事由一致（如“辦公用品”需附清單列明具體物品及數(shù)量）。審批權(quán)限：嚴(yán)禁越級(jí)審批或代簽，審批人需對(duì)所審批費(fèi)用的真實(shí)性、合理性負(fù)責(zé)。退回修改：若報(bào)銷(xiāo)單或憑證不符合要求，財(cái)務(wù)部門(mén)將注明退回原因，申請(qǐng)人需在3個(gè)工作日內(nèi)完成修改并重新提交。禁止行為：嚴(yán)禁虛報(bào)、冒領(lǐng)費(fèi)用，或?qū)⑴c工作無(wú)關(guān)的費(fèi)用納入報(bào)銷(xiāo)范圍，一經(jīng)發(fā)覺(jué)將按公司相關(guān)規(guī)定處理。特殊情況：如遇緊急費(fèi)用