資金審批制度

宗旨

為了發(fā)明有序的（資金流動(dòng)環(huán)境，發(fā)揮資金最大效益，規(guī)范企

業(yè)財(cái)務(wù)審批程序，促使企業(yè)財(cái)務(wù)管理走上合理高效日勺軌道。

本規(guī)范由財(cái)務(wù)部執(zhí)行監(jiān)督。

審批程序

1.生產(chǎn)用資金

根據(jù)當(dāng)月的生產(chǎn)任務(wù)，結(jié)合供應(yīng)配套協(xié)議，由生產(chǎn)主管部

門在月初編制當(dāng)月資金使用計(jì)劃，報(bào)送財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部根據(jù)各

項(xiàng)原因進(jìn)行綜合分析、審核后（如協(xié)議的約定，帳面余額，付

款H勺緩急程度），報(bào)總經(jīng)理核批，然后由財(cái)務(wù)部合理分派支

付。

2.工資性支出

根據(jù)員工崗位薪酬原則，結(jié)合當(dāng)月考核成果，由財(cái)務(wù)部審

核匯總，報(bào)總經(jīng)理同意支付。

3.職工個(gè)人福利性支出

根據(jù)企業(yè)有關(guān)福利制度，結(jié)合企業(yè)的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)，由財(cái)務(wù)部

審核，報(bào)總經(jīng)理審批。

4.稅金和多種社會(huì)基金

根據(jù)企業(yè)經(jīng)營(yíng)成果和多種稅金和社會(huì)基金原則，結(jié)合企

業(yè)的資金狀況和財(cái)務(wù)管理的規(guī)定，由財(cái)務(wù)部計(jì)算匯總報(bào)總經(jīng)

理同意,選擇最恰當(dāng)?shù)臅r(shí)間上繳。

5.辦公用品

采用“貨比三家”原則，在比質(zhì)量、比價(jià)格、比服務(wù)口勺

基礎(chǔ)上，根據(jù)實(shí)際需要，提出選擇不少于三家的采購(gòu)方案，報(bào)

總經(jīng)理同意，確定一家長(zhǎng)期定點(diǎn)供應(yīng)商，實(shí)行分時(shí)間段或資金

量結(jié)帳口勺方式。

6,零星的購(gòu)置行為

由詳細(xì)經(jīng)辦人提出申請(qǐng)，主管職能部門確認(rèn),報(bào)總經(jīng)理審批，財(cái)務(wù)

部應(yīng)履行事后監(jiān)督職責(zé)，平常零星購(gòu)置行為也應(yīng)納入生產(chǎn)用資金

計(jì)劃。

各有關(guān)部門應(yīng)本著“降本增效”的宗旨，嚴(yán)格執(zhí)行企業(yè)的費(fèi)用開

支與審批制度，如有違反，財(cái)務(wù)部應(yīng)拒絕其開支規(guī)定，并視狀況進(jìn)

行對(duì)應(yīng)處理。

出納工作細(xì)則

素質(zhì)規(guī)定

良好口勺職業(yè)道德水平，較高口勺個(gè)人道德修養(yǎng)；純熟掌握國(guó)家財(cái)經(jīng)

制度和有關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)，可以運(yùn)用會(huì)計(jì)法及有關(guān)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則分析處理

平常事務(wù)，對(duì)各項(xiàng)交易事項(xiàng)具有敏銳的洞察力；具有會(huì)計(jì)作業(yè)資

格證書,純熟使用財(cái)務(wù)軟件及有關(guān)的I辦公軟件。

現(xiàn)金使用范圍

1.職工工資、津貼；

2.個(gè)人勞務(wù)酬勞；

3.根據(jù)國(guó)家規(guī)定頒發(fā)給個(gè)人日勺科學(xué)技術(shù)、文化藝術(shù)、體育

等多種獎(jiǎng)金；

4.勞保、福利費(fèi)用以及國(guó)家規(guī)定的對(duì)個(gè)人口勺其他支出；

5.個(gè)人收購(gòu)農(nóng)副產(chǎn)品和其他物資的價(jià)款；

6.出差人員必須隨身攜帶H勺差旅費(fèi)用；

7、平常零星支出；

8、中國(guó)人民銀行確定需要支付現(xiàn)金的其他支出。

現(xiàn)金平常操作規(guī)范

1.平常零星費(fèi)用報(bào)銷H勺1）、票據(jù)合法；2）、票據(jù)內(nèi)容與事

實(shí)有關(guān)且精確反應(yīng)；3）、票據(jù)所列事項(xiàng)與企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理活

動(dòng)有關(guān)；4）、經(jīng)辦人對(duì)所辦理日勺交易和事項(xiàng)進(jìn)行精確、完整的

表述（波及收發(fā)物料的，應(yīng)當(dāng)由物料保管者簽字進(jìn)行確認(rèn)）；5）、

審批手續(xù)應(yīng)當(dāng)完備、合法；

同步，要遵守：1）、不真實(shí)、不合法的票據(jù)不受理；2）、

不受理的同步，對(duì)票據(jù)進(jìn)行暫留，追查并告知有關(guān)人；3）、記載

不精確、完整，手續(xù)不合法H勺退回，規(guī)定改正、補(bǔ)充；

2.差旅費(fèi)報(bào)銷:配填單據(jù)真實(shí)、完整；

同步，要遵守：1）、出差事由及出差路線；2）、差旅費(fèi)票

據(jù)完整，計(jì)算對(duì)的，粘貼整潔規(guī)范；3）、出差補(bǔ)助計(jì)算對(duì)出J,無(wú)

超標(biāo)現(xiàn)象；4）、部門領(lǐng)導(dǎo)簽字證明，財(cái)務(wù)部審查對(duì)H勺，總經(jīng)理同

意報(bào)銷。

3、暫支款：1）、填寫一式三聯(lián)日勺暫支單（借支時(shí)帳務(wù)處理

一份，還款時(shí)帳務(wù)處理一份，還款時(shí)交還款人一份以證明其所借

款已償還）；2）、有合理清晰的暫支款事由；3）、各項(xiàng)內(nèi)容

填寫完整、規(guī)范；4）、審批手續(xù)完備。

同步，出差暫支款應(yīng)在出差歸來(lái)后三天內(nèi)清帳還款（節(jié)假日

順延），平常零星購(gòu)置用暫支款以一種月為期限，超期應(yīng)重新辦

理暫支手續(xù),超期三個(gè)月視為貪污。

4.對(duì)外銷售商品，提供勞務(wù)所收取的現(xiàn)金，應(yīng)按我司開具日勺

發(fā)票記帳聯(lián)所記載的金額進(jìn)行對(duì)應(yīng)W、J帳務(wù)處理；未開具發(fā)票叢J,

應(yīng)按我司開具的收款收據(jù)所記載日勺金額進(jìn)行對(duì)應(yīng)的I帳務(wù)處理。

5.對(duì)外出租資產(chǎn)所獲得的現(xiàn)金，應(yīng)按我司開具的有關(guān)票據(jù)所

記載日勺金額進(jìn)行帳務(wù)處理。

6.代收代付的款項(xiàng)，應(yīng)按我司開具的收款收據(jù)所記載H勺金額進(jìn)行

對(duì)應(yīng)日勺帳務(wù)處理。

7、對(duì)供應(yīng)商由于協(xié)議原因進(jìn)行H勺罰款所收取的現(xiàn)金，應(yīng)按我司

開具口勺發(fā)票記帳聯(lián)所記載的金額進(jìn)行對(duì)應(yīng)的帳務(wù)處理。

8、由于違反勞動(dòng)紀(jì)律或產(chǎn)品質(zhì)量原因等向企業(yè)員工所收取的現(xiàn)

金，應(yīng)按我司開具的收款收據(jù)所記我日勺金額進(jìn)行對(duì)應(yīng)的帳務(wù)處

理。

工作規(guī)定

1.嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)，履行財(cái)經(jīng)制度，遵守企業(yè)財(cái)務(wù)管

理制度和會(huì)計(jì)核算原則；

2.堅(jiān)持原則，恪盡職守，謹(jǐn)小慎微,細(xì)致認(rèn)真；

3.努力學(xué)習(xí)有關(guān)的業(yè)務(wù)知識(shí)，不停提高業(yè)務(wù)素質(zhì)和處理事務(wù)

能力；

4.嚴(yán)格履行現(xiàn)金出納制度,遵守現(xiàn)金使用范圍；

5.嚴(yán)格執(zhí)行庫(kù)存現(xiàn)金限額制度，超額部分及于當(dāng)日解繳銀

行；

6.超過(guò)現(xiàn)金收支限額日勺現(xiàn)金收支，應(yīng)當(dāng)使用轉(zhuǎn)帳支票；

7、現(xiàn)金收入應(yīng)當(dāng)解繳銀行,不準(zhǔn)坐支所收取日勺現(xiàn)金；

8、嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金借款制度，不準(zhǔn)“白條頂庫(kù)”；

9、不準(zhǔn)“公款私存”，不準(zhǔn)保留帳外公款，不得設(shè)置“小金

庫(kù)”；

10、對(duì)所經(jīng)辦的交易和事項(xiàng)要按照現(xiàn)金平常操作規(guī)范進(jìn)行

認(rèn)真的審核,發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)進(jìn)行有關(guān)的處理；

11、對(duì)所經(jīng)辦日勺交易和事項(xiàng)要及時(shí)交付記帳人員，由記帳人

員對(duì)所發(fā)生的交易和事項(xiàng)進(jìn)行帳務(wù)處理，若發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)核

查，找出原因，明確責(zé)任；

12.按照現(xiàn)金業(yè)務(wù)發(fā)生的先后次序逐筆登記“現(xiàn)金日志

帳”；

13.日清月結(jié)，根據(jù)當(dāng)日“現(xiàn)金日志帳”結(jié)余數(shù)查對(duì)現(xiàn)金實(shí)

際庫(kù)存數(shù)；

14.對(duì)現(xiàn)金長(zhǎng)款和現(xiàn)金短款及時(shí)進(jìn)行處理，或追究有關(guān)負(fù)責(zé)

人的責(zé)任；

15.每日匯報(bào)當(dāng)日的收支狀況并匯報(bào)負(fù)責(zé)人，對(duì)特殊事項(xiàng)和

交易要提供簡(jiǎn)要H勺闡明；

16、打印、整頓、裝訂記帳憑證和帳薄（記帳憑證要每日

打印、整頓，按月分類進(jìn)行裝訂；帳薄每月打印、整頓，按年分

類進(jìn)行裝訂）；

17、保管企業(yè)的會(huì)計(jì)類檔案和其他管理檔案。

獎(jiǎng)勵(lì)

以調(diào)動(dòng)員工的主觀能動(dòng)性為目日勺，充足使用鼓勵(lì)措施，并把

懲罰列為獎(jiǎng)勵(lì)的范圍，雙管齊下，形成一種人人爭(zhēng)先，積極發(fā)明的

氣氛。

1.對(duì)收到不合法票據(jù)且無(wú)法進(jìn)行追索日勺，進(jìn)行賠償；

2、由于違反法規(guī)，導(dǎo)致企業(yè)利益受損日勺行為負(fù)責(zé)，并追究有

關(guān)責(zé)任；

3.現(xiàn)金短款進(jìn)行賠償；

4.對(duì)錯(cuò)報(bào)、漏報(bào)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)負(fù)責(zé)；

5、由于個(gè)人失職，影響企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理的行為負(fù)責(zé)；

6.損壞、丟失會(huì)計(jì)檔案和其他管理檔案負(fù)責(zé)?；

7、保質(zhì)、保量、提前完畢當(dāng)期任務(wù)，應(yīng)予以合適日勺獎(jiǎng)勵(lì)；

8、對(duì)企業(yè)的平常管理提出創(chuàng)新性的提灰，應(yīng)予以合適口勺獎(jiǎng)

勵(lì)；

9、開源節(jié)流,獲得成效日勺,應(yīng)予以合適日勺獎(jiǎng)勵(lì)；

10、為企業(yè)發(fā)明明顯的經(jīng)濟(jì)效益的其他措施或行為，應(yīng)予以

合適日勺獎(jiǎng)勵(lì)；

各部門在平常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中，應(yīng)嚴(yán)格按照出納工作細(xì)則辦

事,如有違反,追究有關(guān)人員的責(zé)任。

資金管理制度

宗旨

保證企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，維持企業(yè)穩(wěn)定健康的發(fā)展，合理調(diào)配多

種資金資源，以價(jià)值為取向，合理運(yùn)用財(cái)務(wù)杠桿，充足運(yùn)用資金自

身價(jià)值,實(shí)現(xiàn)企業(yè)價(jià)值最大化。

資金形式

資金分為投資人投入資金，銀行借款借入資金，客戶提供的信用

借款；由于多種來(lái)源資金性質(zhì)的不一樣，規(guī)定在財(cái)務(wù)管理過(guò)程中

發(fā)揮多種性質(zhì)資金日勺優(yōu)勢(shì)，合理、充足顯示財(cái)務(wù)管理職能，才能

最終實(shí)現(xiàn)企業(yè)價(jià)值最大化的目的。

貫徹“合理、高效、量入為出”的原則，合理調(diào)配分布資金

日勺存在形式。

總經(jīng)理對(duì)企業(yè)的資金使用最終決定權(quán)，堅(jiān)持嚴(yán)格的資金審

批、使用制度，

1.預(yù)付帳款

原則：確實(shí)為生產(chǎn)管理所必需，支付比例和金額符合行業(yè)規(guī)

范或通例，支付手續(xù)、審批完備，同步要遵守：

1）、具有簽訂生效的經(jīng)濟(jì)協(xié)議，且協(xié)議約定支付預(yù)付款；

2）、支付形式和日期已充足考慮協(xié)議H勺約定規(guī)定和財(cái)務(wù)管

理上日勺需要；

3）、由經(jīng)辦人申請(qǐng)，財(cái)務(wù)部審核，總經(jīng)理同意、確認(rèn)；

4）、具有完整、規(guī)范日勺付款申請(qǐng)書。

生產(chǎn)配套H勺預(yù)付款不應(yīng)超過(guò)協(xié)議金額H勺-----％，購(gòu)置機(jī)器

設(shè)備等其他性質(zhì)的預(yù)付款不應(yīng)超過(guò)協(xié)議金額的------%o

2.應(yīng)付帳款

原則：誠(chéng)實(shí)信用，謹(jǐn)守協(xié)議約定，結(jié)合我司資金狀況，充足運(yùn)

用資金自身的價(jià)值，支付手續(xù)、審批完備，同步遵守：

1）、具有生效的經(jīng)濟(jì)協(xié)議，且對(duì)方已開具合法有效的票

據(jù)；

2）、貨品確實(shí)已到，并由倉(cāng)庫(kù)管理人員簽收，檢查人員檢查

合格（確認(rèn)）；

3）、貨品已投入生產(chǎn)程序，經(jīng)調(diào)試合格，并由現(xiàn)場(chǎng)主管人員

確承認(rèn)裝機(jī)發(fā)售；

4）、具有詳細(xì)的付款比例計(jì)劃；

5）、已納入當(dāng)月資金使用計(jì)劃；

6）、通過(guò)財(cái)務(wù)部審核,總經(jīng)理同意；

規(guī)定業(yè)務(wù)主管人員定期與供應(yīng)配套單位進(jìn)行帳目查對(duì)，及

時(shí)找出雙方帳面差額。

3.平常零星費(fèi)用

原則：合理,高效；已納入當(dāng)月日勺開支計(jì)劃，同步要遵守：

1）、票據(jù)真實(shí)合法，所示內(nèi)容與實(shí)際的交易和事項(xiàng)一致；

2）、通過(guò)財(cái)務(wù)部?jī)?nèi)部審核；

3）、總經(jīng)理同意；

規(guī)定詳細(xì)經(jīng)辦人在票據(jù)背面（或正面）列示詳細(xì)的交易或

事項(xiàng)內(nèi)容，并有落款,時(shí)間；如當(dāng)月零星支出超過(guò)計(jì)劃，財(cái)務(wù)部要

對(duì)其進(jìn)行分析,并對(duì)分析成果作出匯報(bào)。

4.應(yīng)收帳款

減少機(jī)會(huì)成本,提高應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率,提高資金的使用效率,進(jìn)而提高企業(yè)資產(chǎn)的流動(dòng)效

率,保證生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的正常運(yùn)行,同步要遵守：

1）、嚴(yán)格按照協(xié)議進(jìn)行資金的回收,提高財(cái)務(wù)管理水平；

2）、定期與客戶查對(duì)帳目；

3）、切實(shí)觀注客戶的信用狀況，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，及時(shí)采用對(duì)應(yīng)措

施。

5.庫(kù)存資金

1）盡量減少庫(kù)存資金的占用,追求零庫(kù)存，同步分別狀況進(jìn)行處理：

2）外協(xié)配套件：檢查合格放置暫存貨區(qū)，并進(jìn)行一般的收

貨登記，待正式投入裝配程序，由現(xiàn)場(chǎng)主管人員確認(rèn)，方可正式進(jìn)

行企業(yè)的庫(kù)存帳,進(jìn)行對(duì)應(yīng)的帳務(wù)處理；

成品：按訂單計(jì)劃安排生產(chǎn)，裝配竣工可辦理入庫(kù)手續(xù)，待完

畢訂單，應(yīng)盡快包裝發(fā)出；

平常消耗物料：運(yùn)用最佳庫(kù)存量管理，在滿足正常經(jīng)營(yíng)管理

區(qū)（基礎(chǔ)上,盡量減少平常消耗物料的資金占用水平。

6.銀行存款

保證正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的需要，在保證其流動(dòng)性的前提下，合理

調(diào)整貨幣資金的存在形式,追求最大的財(cái)務(wù)管理效益。

規(guī)定企業(yè)員工領(lǐng)會(huì)多種資金的管理制度，配合整個(gè)企業(yè)的資

金安排，使企業(yè)的財(cái)務(wù)管理走上合理高效H勺運(yùn)行軌道，提高企業(yè)

抵御多種風(fēng)險(xiǎn)的能力。

存貨管理制度

1總則

作為進(jìn)行生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的重要構(gòu)成部分，存貨是企業(yè)儲(chǔ)存流動(dòng)資

產(chǎn)的重要載體,也是流動(dòng)資產(chǎn)實(shí)現(xiàn)價(jià)值周轉(zhuǎn)的重要環(huán)節(jié)。

根據(jù)企業(yè)總體方案對(duì)存貨進(jìn)行統(tǒng)籌規(guī)劃，合理布局（即規(guī)劃多種

存貨的數(shù)量及比重），是企業(yè)進(jìn)行科學(xué)、規(guī)范化管理n勺體現(xiàn)，同

步也關(guān)系著企業(yè)H勺管理和安全。

存貨收、發(fā)、存日勺工作質(zhì)量，直接關(guān)系到企業(yè)的產(chǎn)品質(zhì)量，關(guān)系

到企業(yè)的生存和發(fā)展。必須按照原則工作程序，嚴(yán)格把關(guān)，做到

不合格材料不入庫(kù)，不投產(chǎn)；保證質(zhì)量完好,保證安全，收發(fā)迅速,

流轉(zhuǎn)快捷；及時(shí)反饋平常信息，切實(shí)針對(duì)生產(chǎn)和銷售，服務(wù)周

到。

2存貨的I驗(yàn)收入庫(kù)

材料入庫(kù)，倉(cāng)庫(kù)管理員應(yīng)與送貨員在現(xiàn)場(chǎng)交接、清點(diǎn)，并做

好記錄工作，填寫到貨記錄將存貨暫置待驗(yàn)區(qū)，不能置放在正式

貨位；

在交接初驗(yàn)過(guò)程中，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)的存貨入

庫(kù)驗(yàn)收原則，合格品驗(yàn)收入庫(kù)，以備投產(chǎn)使用；

同步，在交接初驗(yàn)過(guò)程中如發(fā)現(xiàn)存貨數(shù)量短少、損壞、殘

次、變質(zhì)等情形，應(yīng)與送貨人當(dāng)面交涉清晰、出示有關(guān)證明（或

在收料單上做出有關(guān)的標(biāo)識(shí)），并填寫存貨入庫(kù)異常匯報(bào)單，向

經(jīng)辦分管人員匯報(bào)，以便及時(shí)做出處理；

合格品驗(yàn)收入庫(kù)時(shí)，在確定特定經(jīng)濟(jì)用途日勺基礎(chǔ)上，存貨管理人

員應(yīng)查對(duì)收料憑證、到貨記錄、裝箱單、質(zhì)量檢查合格證，驗(yàn)明

無(wú)誤后方能進(jìn)入對(duì)應(yīng)的庫(kù)位。

產(chǎn)成品入庫(kù),參照上述原則進(jìn)行執(zhí)行。

3物資的保管

存貨的保管應(yīng)做到：二齊，三清、四號(hào)定位、五五（或十

十）堆放和十防.，詳細(xì)內(nèi)容是：

二齊:堆放整潔、庫(kù)容整潔；

三清:規(guī)格（型號(hào)）清、材質(zhì)清、數(shù)量清；

四定位：定區(qū)域、定料架、定層次、定貨位，對(duì)號(hào)入庫(kù)寄存

對(duì)應(yīng)的存貨；

五五（或十十）堆放：以五（或以十）為基數(shù)，堆成行列,

做到過(guò)目知數(shù)，以便檢查；

十防：防混、防銹、防霉、防腐、防漏、防熱、防凍、防

火、防偷盜；

特殊或危險(xiǎn)品，應(yīng)采用特殊防護(hù)安全措施，并接受有關(guān)部門

H勺安全指導(dǎo)和檢查。

為防止存貨遭受損失，存貨管理人員應(yīng)切實(shí)遵守存貨管理制度,

發(fā)現(xiàn)諸如設(shè)施不適應(yīng)寄存有關(guān)存貨等問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)上報(bào)職能部門

處理，防患于未然，違反存貨管理制度，玩忽職守而導(dǎo)致?lián)p失日勺,

追究其對(duì)應(yīng)日勺責(zé)任。

存貨平常保管采用收料、發(fā)料常常查對(duì)制度，定期或分批輪番進(jìn)

行盤點(diǎn)，做到日清、月結(jié)，月初抽查、年終總盤，保持庫(kù)存存貨的I

帳、卡、物三者互相符合，帳、卡、物相符率作為存貨管理人員

業(yè)績(jī)考核重要內(nèi)容之一。

4物資發(fā)放

存貨管理人員接到領(lǐng)料單、提貨憑證時(shí)應(yīng)先查證簽字、印

章與否齊全，填寫內(nèi)容與否對(duì)的、規(guī)范、清晰，在確認(rèn)料單、提

貨憑證對(duì)的無(wú)誤后方可發(fā)料。

存貨管理人員按發(fā)料憑證將物品交與領(lǐng)料人（提貨人），當(dāng)

面點(diǎn)清驗(yàn)收及時(shí)以對(duì)應(yīng)的卡片作為標(biāo)識(shí)。

發(fā)料按先進(jìn)先出原則辦理.，以真實(shí)體現(xiàn)庫(kù)存存貨日勺市場(chǎng)價(jià)

值。

在與領(lǐng)料人（提貨人）發(fā)領(lǐng)存貨交接過(guò)程中，當(dāng)場(chǎng)發(fā)現(xiàn)質(zhì)量問(wèn)題

時(shí)應(yīng)予以即時(shí)調(diào)換，如臨時(shí)無(wú)貨可調(diào)或剛開始使用即發(fā)生質(zhì)量問(wèn)

題，應(yīng)以對(duì)企業(yè)負(fù)責(zé)、對(duì)產(chǎn)品質(zhì)量負(fù)責(zé)日勺原則，及時(shí)與采購(gòu)管理

人員聯(lián)絡(luò)處理。

假如后來(lái)發(fā)現(xiàn)有關(guān)的存貨質(zhì)量問(wèn)題，則應(yīng)重新進(jìn)行領(lǐng)料（提

貨）。

倉(cāng)庫(kù)按有關(guān)的存貨規(guī)定規(guī)定，分別憑領(lǐng)料單、銷售提貨單、

發(fā)外加工單等到正式發(fā)料憑證才能發(fā)料，無(wú)合法領(lǐng)料提貨憑證,

一律不準(zhǔn)發(fā)料。

存貨管理人員應(yīng)總體考慮每月生產(chǎn)銷售計(jì)劃和存貨安全儲(chǔ)

備量，將多種型號(hào)存貨需采購(gòu)H勺計(jì)劃數(shù)量匯報(bào)采購(gòu)管理人員，納

入月度采購(gòu)計(jì)劃，以便及時(shí)進(jìn)行采購(gòu)補(bǔ)充庫(kù)存，保障生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的

正常進(jìn)行。

存貨管理人員對(duì)存貨無(wú)分派處理權(quán)，庫(kù)存量對(duì)外保密，不得私自

泄露。

存貨管理人員不得將任何存貨借出或任意贈(zèng)送，如有發(fā)生作徇私

舞弊論處。

5會(huì)計(jì)事務(wù)

存貨管理人員應(yīng)遵守財(cái)務(wù)制度工作規(guī)定，執(zhí)行財(cái)務(wù)紀(jì)律，對(duì)

存貨口勺“帳、卡、物三相符”起監(jiān)督作用。

收到存貨，嚴(yán)格辨別多種存貨日勺型號(hào)，頭用逐筆登記入帳或

采用匯總登記入帳的措施進(jìn)行存貨帳務(wù)的登記。

發(fā)出存貨，嚴(yán)格辨別對(duì)應(yīng)的品種型號(hào)，取用逐筆登記入帳或

采用匯總登記入帳時(shí)措施進(jìn)行產(chǎn)品帳務(wù)時(shí)登記。

對(duì)于收到的存貨，已開具正式發(fā)票時(shí)，應(yīng)辨別不一樣的經(jīng)濟(jì)用

途（如生產(chǎn)用存貨，平常消耗用存貨等），按型號(hào)分類匯總，附對(duì)

應(yīng)日勺合法單據(jù)，上報(bào)財(cái)務(wù)部門；未開具正式發(fā)票日勺，亦應(yīng)辨別不

一樣的經(jīng)濟(jì)用途，按型號(hào)分類匯總，附對(duì)應(yīng)H勺合法單據(jù)，上報(bào)財(cái)務(wù)

部門。

對(duì)于發(fā)出日勺存貨，已開具正式發(fā)票日勺，應(yīng)辨別不一樣的經(jīng)濟(jì)

用途（銷售用，因產(chǎn)品缺陷賠償，發(fā)外加工等），按型號(hào)分類匯總,

附對(duì)應(yīng)日勺合法單據(jù)，上報(bào)財(cái)務(wù)部門；未開具正式發(fā)票的，亦應(yīng)辨

別不一樣的經(jīng)濟(jì)用途,按型號(hào)分類匯總，附對(duì)應(yīng)的合法單據(jù)，報(bào)財(cái)

務(wù)部門。

會(huì)計(jì)人員在接受存貨管理人員交給H勺料單后，首先應(yīng)對(duì)其

進(jìn)行合法性審核，凡字跡模糊，涂改不清，缺項(xiàng)，審批手續(xù)和簽章

不齊全等應(yīng)退經(jīng)辦人員或存貨管理人員補(bǔ)齊、改正方能登記入

帳。

記帳應(yīng)做到日清月結(jié)不積壓，月終與財(cái)務(wù)部門查對(duì)清帳。

保持帳冊(cè)整潔,記帳字跡清晰,進(jìn)貨注明實(shí)際價(jià)格備查。

會(huì)計(jì)帳冊(cè)及原始收發(fā)憑證，逐年裝訂歸檔，妥善保留備查，未經(jīng)有

關(guān)部門同意不得銷毀。

非我司的暫存品（或待修返工品）不登記入正式日勺存貨帳冊(cè)，只

能此外登記反應(yīng)，同樣做到“三相符”。

6其他事項(xiàng)

月度結(jié)帳日為當(dāng)月日勺最終一天，年度結(jié)帳日為當(dāng)年12月31

Elo

存貨管理人員應(yīng)團(tuán)結(jié)協(xié)作，對(duì)企業(yè)財(cái)產(chǎn)高度負(fù)責(zé)，保持存貨現(xiàn)

場(chǎng)整潔，衛(wèi)生。

存貨管理人員調(diào)動(dòng)或新增人員，應(yīng)辦理交接手續(xù)，交接由財(cái)務(wù)

部門進(jìn)行監(jiān)督，雙方簽字，財(cái)務(wù)部門見(jiàn)證，未了事項(xiàng)應(yīng)書面闡明,

屬于交接前的I遺留問(wèn)題，由原存貨管理人員負(fù)責(zé)。

定期應(yīng)對(duì)存貨“帳、卡、物三相符”進(jìn)行抽查。

7有關(guān)鏈接

《存貨平常管理規(guī)定》

財(cái)務(wù)管理工作準(zhǔn)則

1,主旨與合用范圍

本準(zhǔn)則規(guī)定了財(cái)務(wù)部門的基本職責(zé)、工作內(nèi)容與規(guī)定、責(zé)

任與權(quán)限、檢查與考核。本準(zhǔn)則合用于財(cái)務(wù)部門。

2,領(lǐng)導(dǎo)關(guān)系

財(cái)務(wù)部門在總經(jīng)理口勺領(lǐng)導(dǎo)下，統(tǒng)一組織企業(yè)會(huì)計(jì)工作，全面負(fù)責(zé)

企業(yè)H勺資金、資產(chǎn)管理.、成本管理等有關(guān)管理工作。并向總經(jīng)

理負(fù)責(zé)。

3,基本職能

3.1認(rèn)真執(zhí)行有關(guān)日勺財(cái)政、稅收制度，根據(jù)法律、法規(guī)辦理會(huì)計(jì)

事務(wù),進(jìn)行會(huì)計(jì)核算,實(shí)行會(huì)計(jì)監(jiān)督；

3.2參與企業(yè)的經(jīng)營(yíng)決策和生產(chǎn)、技術(shù)、投資、財(cái)務(wù)等計(jì)劃的編

制和審定工作，并根據(jù)計(jì)劃統(tǒng)籌平衡資金流動(dòng)；

3.3參與企業(yè)中、近期技術(shù)發(fā)展規(guī)劃日勺編制，協(xié)助總經(jīng)理對(duì)企業(yè)

的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、企業(yè)發(fā)展以及基本建設(shè)等問(wèn)題做出決策；

3.4領(lǐng)導(dǎo)有關(guān)部門按照《會(huì)計(jì)法》和《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》等財(cái)經(jīng)制

度，開展財(cái)務(wù)工作，擬訂我司辦理會(huì)計(jì)交易和事項(xiàng)日勺詳細(xì)處理措

施并在財(cái)務(wù)管理過(guò)程中加以實(shí)行，督促企業(yè)各級(jí)人員嚴(yán)格貫徹執(zhí)

行；

3.5以提高經(jīng)濟(jì)效益為目H勺，負(fù)責(zé)企業(yè)資金、成本日勺管理與控制

工作，并對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行分析，提出改善措施,增進(jìn)企業(yè)在穩(wěn)健日勺

軌道上運(yùn)行,并可以獲得很好的經(jīng)濟(jì)效益；

3.6協(xié)調(diào)有關(guān)機(jī)構(gòu)及財(cái)政、稅務(wù)銀行部門，并積極配合如實(shí)反應(yīng)

狀況；

3.7完善企業(yè)有關(guān)管理制度,并積極在平常工作中加以實(shí)行。

4,工作內(nèi)容與規(guī)定

4.1根據(jù)企業(yè)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，組織編制企業(yè)財(cái)務(wù)收支預(yù)、決算；

4.2處理會(huì)計(jì)交易和事項(xiàng)，對(duì)企'業(yè)口勺生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)及管理活動(dòng)進(jìn)行有

效反應(yīng)和監(jiān)督；

4.3加強(qiáng)資金管理，完善資金平衡制度，嚴(yán)格執(zhí)行費(fèi)用開支準(zhǔn)則及

資金支付審批程序；

4.4加強(qiáng)對(duì)應(yīng)收帳款的管理，督促有關(guān)部門加緊資金回籠，提高應(yīng)

收帳款日勺周轉(zhuǎn)速度,盡量減少呆帳發(fā)生；

4.5加強(qiáng)財(cái)產(chǎn)管理，尤其是流動(dòng)資金的管理，監(jiān)督在制品、產(chǎn)成品

占用狀況的變動(dòng)，并進(jìn)行分析、反應(yīng)與考核；

4.6負(fù)責(zé)編制企業(yè)開源節(jié)流增效計(jì)劃，嚴(yán)格控制管理費(fèi)用、營(yíng)業(yè)

費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用支出準(zhǔn)則，督促職能部門減少消耗、節(jié)省費(fèi)用,

提高經(jīng)濟(jì)效益；

4.7提議召開生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和管理活動(dòng)分析會(huì)議、分析企業(yè)內(nèi)部經(jīng)濟(jì)

管理中的微弱環(huán)節(jié),提出改善方案，組織有關(guān)部門實(shí)行；

4.8完善全面核算制度，加強(qiáng)對(duì)有關(guān)部門平常核算日勺指導(dǎo)，檢查督

促各部門對(duì)日勺開展核算工作；

4.9加強(qiáng)財(cái)稅法律、法規(guī)日勺學(xué)習(xí)，提高適應(yīng)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)變化日勺能力,

提高自身職業(yè)素養(yǎng),提高整個(gè)企業(yè)的財(cái)務(wù)管理水平；

4.10協(xié)助有關(guān)部門做好年報(bào)的審計(jì)工作；

4.11支持會(huì)計(jì)人員依法行使職權(quán),樹立良好H勺會(huì)計(jì)人員形象。

5,責(zé)任與權(quán)限

5.1責(zé)任

對(duì)違反法律、法規(guī)、財(cái)經(jīng)制度和會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，導(dǎo)致企業(yè)財(cái)務(wù)工作嚴(yán)

重后果的行為負(fù)責(zé)；

對(duì)偷稅、漏稅，濫發(fā)獎(jiǎng)金、補(bǔ)助，揮霍企業(yè)財(cái)產(chǎn)、損害企業(yè)利益

日勺行為不抵制、不制止、不匯報(bào)，致使企業(yè)資產(chǎn)遭受損失等行為

負(fù)責(zé)；

對(duì)未履行職責(zé)而導(dǎo)致企業(yè)財(cái)務(wù)管理水平下降負(fù)責(zé)。

5.2權(quán)限

對(duì)違反法律、法規(guī)、財(cái)經(jīng)制度、會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和有也許在經(jīng)濟(jì)上導(dǎo)

致?lián)p失、揮霍的行為有權(quán)制止和糾正，并有權(quán)提出處理提議；

有權(quán)組織、監(jiān)督各職能部門日勺經(jīng)濟(jì)核算、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)和成本管理

方面的I工作；

預(yù)算財(cái)務(wù)收支計(jì)劃、成本和費(fèi)用計(jì)劃、資金平衡計(jì)劃，編制財(cái)務(wù)

專題匯報(bào)、財(cái)務(wù)決算須經(jīng)總經(jīng)理（或財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽訂，報(bào)總經(jīng)理

審批）；

參與、監(jiān)督企業(yè)重大財(cái)務(wù)收支、經(jīng)濟(jì)協(xié)議、業(yè)務(wù)計(jì)劃的擬訂和

執(zhí)行。

6,檢查與考核

按企業(yè)有關(guān)制度檢查與考核。

7,有關(guān)鏈接

《財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人工作責(zé)任制度》

《出納平常工作處理準(zhǔn)則》

《財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)工作細(xì)則》

《資金管理規(guī)定》

《費(fèi)用開支準(zhǔn)則及審批程序》

《應(yīng)付帳款處理、管理措施》

《固定資產(chǎn)管理制度》

《存貨管理制度》

《財(cái)產(chǎn)盤點(diǎn)制度》

《備用金管理細(xì)則》

《內(nèi)部稽核制度》

《會(huì)計(jì)檔案制度》

部門職責(zé)?財(cái)務(wù)勞資處

概況

在總經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)企業(yè)資金調(diào)配、成本核算、財(cái)務(wù)管理,

并進(jìn)行企業(yè)經(jīng)濟(jì)核算和分析，負(fù)責(zé)企業(yè)人力資源管理、綜合管

理、后勤管理。

職責(zé)

1.嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家財(cái)經(jīng)制度，財(cái)經(jīng)紀(jì)律以及財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，保證企

業(yè)利益不受侵犯；

2.根據(jù)企業(yè)年度生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)綜合計(jì)劃編制企業(yè)財(cái)務(wù)收支計(jì)劃、成

本計(jì)劃、并加強(qiáng)管理，增進(jìn)各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)實(shí)現(xiàn)；

3.搜索，整頓，積累各項(xiàng)原始資料，指導(dǎo)經(jīng)濟(jì)核算，加強(qiáng)成本管理,

做好經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析,增進(jìn)企業(yè)效益提高；

4.做好財(cái)務(wù)預(yù)算工作,并進(jìn)行監(jiān)控；

5.及時(shí)向企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)提供經(jīng)濟(jì)活動(dòng)信息，參與企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和

重大經(jīng)濟(jì)工作的預(yù)測(cè)；

6.負(fù)責(zé)組織制度財(cái)務(wù)方面的管理制度并組織實(shí)行，并對(duì)各部門進(jìn)

行財(cái)務(wù)監(jiān)督和檢查；

7、根據(jù)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)目啊，引進(jìn)，運(yùn)用，開發(fā)人力資源，在成本，時(shí)

間和質(zhì)量上滿足企業(yè)發(fā)展需要；

8、制定，完善企業(yè)的薪酬管理制度；

9、制定并貫徹企業(yè)各部門經(jīng)濟(jì)責(zé)任制（經(jīng)濟(jì)指標(biāo)），并對(duì)各項(xiàng)

工作質(zhì)量進(jìn)行考核；

10、組織建設(shè),宣傳企業(yè)的企業(yè)文化，組織培訓(xùn)；

11.負(fù)責(zé)企業(yè)安全和后勤服務(wù)工作。

權(quán)限

1.對(duì)企業(yè)內(nèi)各項(xiàng)費(fèi)用的使用有檢查，監(jiān)督權(quán)，有權(quán)根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)

經(jīng)營(yíng)狀況對(duì)資金，費(fèi)用日勺使用狀況提出調(diào)整方案；

2.對(duì)違反國(guó)家政策，財(cái)經(jīng)制度口勺收支款項(xiàng)有權(quán)制止和向上級(jí)反

應(yīng)；

3.有權(quán)對(duì)部門H勺節(jié)省，揮霍狀況進(jìn)行檢查并提出獎(jiǎng)懲意見(jiàn)；

4.有權(quán)組織召開經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析會(huì)議，并向各部門索取有關(guān)資料和

報(bào)表；

5.對(duì)總經(jīng)理同意實(shí)行H勺總幫性管理原則，有監(jiān)督,檢查,考核權(quán)；

6、有權(quán)對(duì)經(jīng)濟(jì)責(zé)任制方案口勺實(shí)行狀況進(jìn)行督促，檢查，考核

7、有權(quán)根據(jù)各部門的職責(zé)范圍對(duì)增補(bǔ)人員提出提議。

有關(guān)鏈接制度

1《報(bào)銷制度》

2《資金管理制度》

3口費(fèi)用開支及審批制度口

4《會(huì)計(jì)檔案制度》

5《財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作細(xì)則》

6《應(yīng)付帳款處理及管理措施》

7《財(cái)產(chǎn)盤點(diǎn)制度》

8《出納平常工作處理準(zhǔn)則》

9《員工手冊(cè)》

10《薪酬管理制度》

11《環(huán)境管理制度》

12《倉(cāng)庫(kù)管理制度》

部門職責(zé)?生產(chǎn)技術(shù)處

概況

在企業(yè)總經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)全廠技術(shù)管理及產(chǎn)品，工藝設(shè)計(jì)；

通過(guò)計(jì)劃管理及生產(chǎn)管理控制，保證準(zhǔn)時(shí)，按質(zhì)，按量完畢生產(chǎn)任

務(wù)，保證質(zhì)量體系的有效運(yùn)行及質(zhì)量方針目日勺的實(shí)現(xiàn)；

職責(zé)

1.負(fù)責(zé)產(chǎn)品的設(shè)計(jì)與工藝文獻(xiàn)的編制，保證產(chǎn)品實(shí)現(xiàn)；

2.負(fù)責(zé)技術(shù)管理制度的I制定并組織實(shí)行，定期進(jìn)行工藝紀(jì)律檢

查；

3、組織技術(shù)調(diào)研，技術(shù)改造，技術(shù)攻關(guān)，并督促貫徹，處理關(guān)鍵

技術(shù)問(wèn)題；

4、組織企業(yè)保密工作；

5、及時(shí)、精確進(jìn)行新品報(bào)價(jià)，以及工時(shí)定額的制定；

6、根據(jù)銷售計(jì)劃，庫(kù)存狀況，生產(chǎn)能力，及時(shí)、精確、經(jīng)濟(jì)地安

排生產(chǎn)計(jì)劃；

7、負(fù)責(zé)生產(chǎn)能力測(cè)定，負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)、監(jiān)督、檢查、考核生產(chǎn)計(jì)劃

的執(zhí)行狀況，并進(jìn)行合適日勺調(diào)整，保證準(zhǔn)時(shí)、按質(zhì)、按量的I完畢

生產(chǎn)任務(wù)；

8、負(fù)責(zé)生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)作業(yè)環(huán)境［f、J監(jiān)督、檢查、考核；

9、負(fù)責(zé)及時(shí)、精確地編制，制定原則，配套供應(yīng)計(jì)劃，工裝夾具

計(jì)劃，量具計(jì)劃；

10、負(fù)責(zé)生產(chǎn)過(guò)程中產(chǎn)品標(biāo)識(shí)和可追溯性控制及樣品的分類控

制；

11.參與協(xié)議評(píng)估，保證滿足協(xié)議交貨期限規(guī)定；

12、參與售后服務(wù)，分供方評(píng)估，招標(biāo)，選擇；

權(quán)限

1、有權(quán)對(duì)各部門新產(chǎn)品進(jìn)行審核，有權(quán)對(duì)違反工藝紀(jì)律行為制

止和懲罰；

2、有權(quán)組織召動(dòng)工藝，技術(shù)專題會(huì)議，組織有關(guān)人員進(jìn)行技術(shù)

攻關(guān)；

3、有權(quán)向有關(guān)部門索取產(chǎn)品質(zhì)量和新技術(shù)，新工藝使用的信

息；

4.有權(quán)根據(jù)生產(chǎn)狀況調(diào)整生產(chǎn)作業(yè)計(jì)劃；

5、有權(quán)組織召開生產(chǎn)協(xié)調(diào)會(huì)；

6、有權(quán)制定質(zhì)量檢查原則，質(zhì)量考核規(guī)定，有權(quán)對(duì)各部門質(zhì)量

體系進(jìn)行檢查，并行使工作質(zhì)量和產(chǎn)品質(zhì)量考核權(quán)；

7、有權(quán)召開有關(guān)質(zhì)量或管理會(huì)議；

8、有權(quán)檢查各部門生產(chǎn)設(shè)備H勺使用和維護(hù)狀況；

9、有權(quán)根據(jù)企業(yè)的有關(guān)規(guī)定，代表企業(yè)簽訂設(shè)備，備件訂貨協(xié)

議；

10、有權(quán)調(diào)整下屬人員。

有關(guān)制度

《檢查制度》

考勤管理規(guī)定

目附

1、為了強(qiáng)化企業(yè)內(nèi)部管理，嚴(yán)厲職工的勞動(dòng)紀(jì)律，提高職工

自身素養(yǎng),保證企業(yè)平常工作、生產(chǎn)日勺正常進(jìn)行，結(jié)合我廠開

始使用電腦考勤系統(tǒng)H勺實(shí)際狀況,特制定規(guī)定。

2、職責(zé)：

3、企業(yè)管理為全企業(yè)考勤管理日勺主管部門，負(fù)責(zé)職工考勤制

度的制定、完善、監(jiān)督、考核。保證考勤系統(tǒng)數(shù)據(jù)采集、維

護(hù)、分析、處理c

4、企業(yè)管理處保衛(wèi)科負(fù)責(zé)職工刷卡狀況的監(jiān)督、考勤機(jī)日勺保

護(hù)/保養(yǎng)。

5、信息管理中心負(fù)責(zé)考勤系統(tǒng)H勺技術(shù)支持。

一、各部門負(fù)責(zé)對(duì)職工的平常考勤及勞動(dòng)紀(jì)律管理，提高職工

的素養(yǎng)，嚴(yán)厲請(qǐng)假審批程序，對(duì)本部門職工H勺異常進(jìn)出進(jìn)行分

析、定性和按規(guī)定處理。

二、有關(guān)規(guī)定

1.正常工作時(shí)間：

1、1根據(jù)市場(chǎng)規(guī)定，企業(yè)確定叢J工作日均為考勤日。正常班工

作時(shí)間：上午8：00—下午5:00｛含用餐時(shí)間1小時(shí)｝:實(shí)行

二班制/三班制的部門/工種，需報(bào)企業(yè)管理處按其工作時(shí)間

在考勤系統(tǒng)內(nèi)進(jìn)行班次設(shè)置。

2、加班

1.加班條件：在保證正常工作時(shí)間的工作效率前提下，顧客急

需產(chǎn)品、交貨期緊、產(chǎn)品供不應(yīng)求、設(shè)備/工作不能間斷、

特殊崗位等工作需要的狀況下。

3、法定假期內(nèi)，各部門必須根據(jù)廠部的統(tǒng)一安排，如確實(shí)需加

班,將加班人數(shù)、原因報(bào)經(jīng)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)同意同意。

4、晚間加班和法定假期加班均需刷卡考勤，并由加班部門根

據(jù)考勤機(jī)顯示日勺加班狀況記錄加班時(shí)間C

5、異常進(jìn)出（含各類假期）

2.正常工作時(shí)間內(nèi)的進(jìn)出為異常進(jìn)出，異常進(jìn)出類型：各類假

期（事假、病假、婚假、喪假、產(chǎn)假、年休假）、遲到、

早退、曠工、公出、分廠/總廠辦事。異常進(jìn)出必須刷卡考

勤。

假期的審批：

職工因事、病、出差等各類假期，請(qǐng)假必須填寫請(qǐng)假單并履行對(duì)

應(yīng)審批手續(xù)后交部門考勤員處保留，并在月初與部門異常狀況報(bào)

表一起交企管處,若無(wú)對(duì)應(yīng)口勺請(qǐng)假審批手續(xù)者按曠工處理。.

1.四、考核規(guī)定：

2.員工卡做為考勤、消費(fèi)及崗位證一卡通，員工必須妥善保管

好，上班期間必須佩帶，工作期間進(jìn)出廠區(qū)必須刷卡，確認(rèn)刷

卡成功后方可進(jìn)出廠區(qū)，否則每次扣五元。

3.員工卡遺失須先到工資發(fā)放室掛失，再到企管處補(bǔ)辦，辦卡

一張交補(bǔ)辦費(fèi)3()元。

4.嚴(yán)禁員工代刷卡，代刷卡者和委托刷卡者雙方扣款各50元,

并嚴(yán)重警告一次。

5.員工工作期間出廠區(qū)，除早上7:()0?8:0()前外，其他時(shí)間進(jìn)

入廠區(qū)須先按“進(jìn)”鍵再刷卡后方可進(jìn)入廠區(qū)。

6.企管處每月30日前進(jìn)行考勤數(shù)據(jù)采集、考核，各部門每月6

日前形成異?？记谠聢?bào)，提供請(qǐng)假單和出差單或其他異常進(jìn)

出日勺原因闡明，由企管處審核并進(jìn)行手工修改，形成各部門

考勤報(bào)表。未按規(guī)定期間提供考勤月報(bào)責(zé)任部門中層正職

30元。

7.未按規(guī)定操作，導(dǎo)致或消費(fèi)系統(tǒng)無(wú)法正常使用，影響企業(yè)日勺

正常生產(chǎn)工作生活秩序，扣負(fù)責(zé)人30?100元。

8.考勤機(jī)的保養(yǎng)維護(hù)由保衛(wèi)科負(fù)責(zé)，發(fā)現(xiàn)非正常的損壞由責(zé)任

門衛(wèi)負(fù)責(zé)。

9.某些需在正常上班期間頻繁進(jìn)出廠區(qū)的職工如二異的轉(zhuǎn)道

工、生產(chǎn)處裝卸工、汽車司機(jī)在上班中途進(jìn)出廠時(shí)可不刷

卡。

五、有關(guān)文獻(xiàn)

員工行為規(guī)范（勞動(dòng)紀(jì)律）考核規(guī)定

一、為規(guī)范員工行為，提高員工素質(zhì)，強(qiáng)化我廠勞動(dòng)紀(jì)律管理,

貫徹從嚴(yán)治廠，嚴(yán)格管理的I方針，維護(hù)企業(yè)生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)、管理

秩序，提高勞動(dòng)生產(chǎn)率，特對(duì)Q/HDLO1.04-97號(hào)文獻(xiàn)進(jìn)行修訂

如下：

違反員工行為規(guī)范懲罰種類：

企業(yè)設(shè)置如下懲罰項(xiàng)目

1、行政處分：口頭警告；書面警告；記過(guò)；記大過(guò)；留用查

看；開除（解雇）；其他如降級(jí)、罷職等處分。

2、經(jīng)濟(jì)懲罰：一次性罰金。

二、扣分制：按照如下懲罰類型和原則，扣除個(gè)人業(yè)績(jī)考核分。

扣分原則如下：甲類過(guò)錯(cuò)行為直接列入末位淘汰庫(kù)，乙類過(guò)錯(cuò)

按3分/次扣,丙類過(guò)錯(cuò)按1分/次扣。

三、員工違紀(jì)后行政處分與經(jīng)濟(jì)懲罰可同步進(jìn)行，多次（當(dāng)月

兩次以上）過(guò)錯(cuò)從重懲罰。

四、對(duì)部門負(fù)責(zé)人考核則視當(dāng)月本部門違紀(jì)人數(shù)所占比例（違

紀(jì)人數(shù)占本部門總?cè)藬?shù)千分之十以上）及其違規(guī)行為的性質(zhì)

惡劣程度（罰款100元以上或書面警告以上行政處分），予

以部門負(fù)責(zé)人負(fù)鼓勵(lì)1%-5%。

五、違反員工行為規(guī)范分類及懲罰原則

(一)凡職工有違反員工行為規(guī)范的狀況則視為過(guò)錯(cuò)行為,

根據(jù)過(guò)錯(cuò)行為情節(jié)的輕重程度,按甲、乙、丙三類處理。

1、甲類過(guò)錯(cuò)：甲類過(guò)錯(cuò)人員予以經(jīng)濟(jì)懲罰及列入末位淘汰

庫(kù)；并可視狀況予以留用查看、降級(jí)、罷職、解雇、開除等

行政處分。

2、常常違反企業(yè)規(guī)章制度，不服從管理，屢教不改者，或無(wú)理

取鬧，影響正常生產(chǎn)、辦公秩序，導(dǎo)致較壞影響者，罰款50()

元；

3、因觸犯法律被勞教、管制、判刑或有其他違法亂紀(jì)行為,

嚴(yán)重?fù)p害企業(yè)聲譽(yù)者視狀況予以500元?30()()元罰款；

4、欺詐、漫罵、恐嚇?biāo)?，罰款100-500元/次；

5、玩忽職守，違章指揮，督導(dǎo)不力，釀成事故，導(dǎo)致?lián)p失H勺，除

按有關(guān)規(guī)定賠償損失以外,視狀況予以200元以上罰款；

6、運(yùn)用工作之便營(yíng)私舞弊、以權(quán)謀私、損公肥私者或以企業(yè)

名義進(jìn)行招搖證騙者，視狀況予以1000元以上罰款；

7、因仿效領(lǐng)導(dǎo)簽字或盜用企業(yè)印信或擅用企業(yè)名義，導(dǎo)致不

良影響者，視狀況予以1000元以上罰款；

8、煽動(dòng)他人不服從企業(yè)管理或消極怠工者，視狀況予以500

元以上罰款；

9、盜竊企業(yè)車輛、設(shè)備、零件、生產(chǎn)材料等財(cái)物的，除追回

被盜財(cái)物外，另按被盜財(cái)物價(jià)值1-5倍予以罰款;

10、持續(xù)曠工七天以上的，扣發(fā)當(dāng)月全額工資和整年年終獎(jiǎng)，并

視狀況撤銷職務(wù)或視其為單方面解除勞動(dòng)協(xié)議；整年合計(jì)曠

工15天以上的，扣發(fā)當(dāng)月全額工資和整年年終獎(jiǎng)，并視狀況

撤銷職務(wù)或視其為單方面解除勞動(dòng)協(xié)議；

11、私自將廠內(nèi)生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)、管理、技術(shù)、銷售等方面有關(guān)重

要信息、資料透露給第三人的；

12、其他嚴(yán)重違反企業(yè)規(guī)章制度或嚴(yán)重侵犯企業(yè)權(quán)益行為者。

1、乙類過(guò)錯(cuò)行為：乙類過(guò)錯(cuò)人員將視狀況予以書面警告以上

行政處分或罰款100元-500元罰款、并扣除個(gè)人業(yè)績(jī)考核分

3分。

2、在工作時(shí)間或工作場(chǎng)所進(jìn)行搓麻將、打撲克、下棋等娛樂(lè)

活動(dòng)區(qū)J,罰款200元/次,賭博日勺處500元以上罰款；

3、在工作場(chǎng)所酗酒，或從事其他不良活動(dòng)，影響生產(chǎn)秩序者,

罰款200元/次;

4、搬弄是非，誹謗他人，散步謠言，損害他人聲譽(yù)或品行不端

損害企業(yè)信譽(yù)的,罰款200-500元；

5、職工無(wú)理取鬧，尋釁滋事或打架斗毆的，作除名處理，并罰

款200-500元；

6、持續(xù)曠工三天至六天的，當(dāng)月工資減半，取消整年年終獎(jiǎng),

并列入末位淘汰庫(kù)；

7、持續(xù)3次無(wú)端不參與企業(yè)活動(dòng)如重要會(huì)議、培訓(xùn)等活動(dòng)時(shí),

罰款200元;

8、私自調(diào)崗、玩忽職守或督導(dǎo)不力而導(dǎo)致500元如下?lián)p失者,

除賠償對(duì)應(yīng)損失外,視狀況予以罰款200-500元；

9、服務(wù)態(tài)度惡劣，與客戶爭(zhēng)執(zhí)，影響企業(yè)聲譽(yù)者，罰款200元/

次；

對(duì)各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)態(tài)度傲慢，言語(yǔ)粗暴，不服從工作安排者，罰款200

元；

10、仿效領(lǐng)導(dǎo)簽字冒領(lǐng)物品，物品價(jià)值在50元以內(nèi)H勺，按200元

罰款；物品價(jià)值超50元的，按物品價(jià)值的3-5倍予以罰款（不

少于200元）；

13、11.違反企業(yè)安全生產(chǎn)管理制度或安全操作規(guī)程者，在工作

時(shí)間玩耍、打鬧，導(dǎo)致人身安全事故，后果自負(fù)。并視狀況予

以200元以上罰款；

14、拒絕企業(yè)授權(quán)人員進(jìn)行有關(guān)工作檢查町罰款200元；

15、私自將企業(yè)財(cái)物挪做私用或外借他用者，視狀況予以1（）（）

元500元罰款；

16、在禁煙區(qū)內(nèi)吸煙（尚未引起火警或?qū)е聯(lián)p失H勺），罰款200

元/次；

17、其他與上述情形有類似內(nèi)容或性質(zhì)的行為；

1、丙類過(guò)錯(cuò)：丙類過(guò)錯(cuò)人員將視狀況予以口頭警告以上行政

處分或100元如下罰款（一種月內(nèi)重犯加倍懲罰）、并扣除

個(gè)人業(yè)績(jī)考核分1分/次。

2、無(wú)端遲到、早退30分鐘以內(nèi)，罰款10元/次；遲到、早退

30分?60分鐘的罰款30元/次；

3、曠工達(dá)1天（遲到、早退超過(guò)1小時(shí)按曠工半天計(jì)算，遲

至U、早退超過(guò)4小時(shí)按曠工1天計(jì)），曠工半天至一天按事假

的2倍工資扣發(fā),并取消整年年終獎(jiǎng)；

4、告知參與重要活動(dòng)如會(huì)議、培訓(xùn)等，無(wú)端遲到、早退，扣款

20元/次；無(wú)端缺席者，扣款50元/次；

5、工作時(shí)間不按規(guī)定著裝，或打赤膊、穿拖鞋、穿背心、在

生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)穿裙子、短褲的，扣款30元/次,并考核部門1.5%；

6、工作時(shí)間看小說(shuō)、翻閱與工作無(wú)關(guān)的I書刊雜志、聽(tīng)隨身聽(tīng)

際扣款20元/次；

7、工作時(shí)間私自離崗或隨意竄崗，擾亂正常工作秩序的，尚未

導(dǎo)致任何損失的I,罰款30元/次；

8、上班時(shí)間打瞌睡、睡覺(jué)，罰款30-50元/次；

9、自行車進(jìn)出廠門不下車，或廠區(qū)內(nèi)騎自行車，罰款20元/

次；

工作時(shí)間外出前未向上級(jí)請(qǐng)示并獲準(zhǔn)，即外出處理私人事務(wù)者，1

小時(shí)內(nèi)，扣款30元/次,超過(guò)1小時(shí)的按曠工處理；

10、上班時(shí)間運(yùn)用企業(yè)電腦瀏覽與工作無(wú)關(guān)aI網(wǎng)站、網(wǎng)上聊天

或玩電腦游戲或進(jìn)行與本職工作無(wú)關(guān)的事項(xiàng)，扣款100-200元/

次；

11.上班時(shí)間會(huì)客（工作關(guān)系除外），或未經(jīng)容許，私自帶外人入

P,扣款50元/次；

12.私自把小孩帶入廠者，罰款30元/次，（如違反規(guī)定，發(fā)生意外,

后果自負(fù)；如發(fā)生企業(yè)的物品被損壞或丟失，家長(zhǎng)負(fù)責(zé)賠償）；

13.在工作場(chǎng)所大聲喧嘩、爭(zhēng)執(zhí)或搞其他某些娛樂(lè)活動(dòng)者，扣款

20元/次；

18、14.未經(jīng)同意，私自更換班次、休息時(shí)間，尚未導(dǎo)致嚴(yán)重后果

肛扣款30/次;

19、15.違反定置管理規(guī)定，車輛未停放到指定地方H勺，罰款20

元/次;

20、下班后未將燈、風(fēng)扇、空調(diào)、電腦、飲水機(jī)等用電設(shè)施關(guān)

閉并切斷電源者,罰款30元/次,對(duì)部門考核成績(jī)1-5%；

21、有攀折樹枝，扯壞樹葉，往綠化帶上倒水，故意踐踏綠化等

破壞綠化行為的，懲罰100元,并賠償綠化損失；

22、在食堂的餐廳、樓道上亂倒水，把剩菜殘羹倒在餐桌上H勺,

懲罰50元/次；

23、在工作場(chǎng)所就餐每次扣20元；

24、其他與上述情形有類似內(nèi)容或性質(zhì)的行為。

六、員工行為規(guī)范的監(jiān)督與執(zhí)行

1、企管處為企業(yè)員工行為規(guī)范日勺檢查與監(jiān)督部門，可直接對(duì)

員工違紀(jì)事項(xiàng)進(jìn)行檢查,并根據(jù)本規(guī)定作出對(duì)應(yīng)的懲罰。

2、企管處保衛(wèi)人員現(xiàn)場(chǎng)值勤與管理時(shí)，發(fā)現(xiàn)員工有違紀(jì)行為

的，可根據(jù)本規(guī)定對(duì)違紀(jì)員工進(jìn)行口頭警告或提出處理意見(jiàn),

并報(bào)企管處審批執(zhí)行。

七、各部門發(fā)現(xiàn)所屬員工有違紀(jì)行為日勺，可根據(jù)本規(guī)定直接對(duì)

違紀(jì)人員進(jìn)行口頭警告或200元如下經(jīng)濟(jì)懲罰，并報(bào)企管處

立案；書面警告以上行政處分及200元以上罰款，需根據(jù)本

規(guī)定提出處理意見(jiàn),并報(bào)企管處,經(jīng)企業(yè)審批后執(zhí)行。

八、員工懲罰事宜記入員工檔案，并視狀況予以通報(bào)。

九、員工觸犯國(guó)家法律、法規(guī)或有關(guān)條例日勺，除根據(jù)本制度予

以懲罰外,并移交司法機(jī)關(guān)進(jìn)行處理。

十、對(duì)舉報(bào)有關(guān)違紀(jì)事項(xiàng)H勺員工，經(jīng)查屬實(shí)的企業(yè)將予以獎(jiǎng)勵(lì),

同步予以保密。

十一、本制度解釋權(quán)屬企業(yè)管理處。

本制度公布之日起執(zhí)行。

6S管理規(guī)章制度及評(píng)分原則

為強(qiáng)化6S（整頓，整頓，打掃，清潔，素養(yǎng)，安全）現(xiàn)場(chǎng)管理，提高

員工素養(yǎng)。根據(jù)推行6s活動(dòng)的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合本廠實(shí)際，特制定

如下規(guī)章制度及評(píng)分原則。

一、環(huán)境

1.地面、墻面、天花板、風(fēng)扇、日光燈、門、窗、飲水設(shè)備、

通道、走廊、樓梯、工作設(shè)備、柜子保持潔凈，辦公室及廠區(qū)無(wú)

蜘蛛網(wǎng)，下班時(shí)桌面清理整潔。違者每項(xiàng)扣部門3分/項(xiàng)，未打掃

扣1（）分。

2.不要的東西（抽屜、櫥、柜、架子、書籍、文獻(xiàn)、檔案、圖

表、文具用品、墻上口號(hào)、海報(bào)、看板）及時(shí)整頓，按規(guī)定丟棄,

必要的東西按歸檔規(guī)則加以歸類，私人物品放置一邊。違者扣

3?10分/項(xiàng)。

3.桌上文獻(xiàn)擺放整潔，需要日勺文獻(xiàn)輕易取出，歸位文獻(xiàn)柜明確管

理責(zé)任者,抽屜內(nèi)文獻(xiàn)保持整治有序。違者扣3~10分/項(xiàng)。

4.管路配件整潔，線、電源線固定得當(dāng)。違者扣3?10分/項(xiàng)。

5.桌面及現(xiàn)場(chǎng)擺放物品（如原料物、在制物、成品、半成品、

余料、垃圾）及時(shí)清理，茶杯、私人用品及衣物定置擺放，資

料、保養(yǎng)卡、點(diǎn)檢表定期記錄，定位放置。違者扣3?1（）/項(xiàng)。

6.工具日勺管理：物料架、模具架、工具架要對(duì)時(shí)使用及及時(shí)清理,

手推車、小拖車、置料車、架模車、塑料籃、鐵箱、紙箱及所

有生產(chǎn)用工具、夾具、零件等定位擺設(shè)。違者口3~1（）/項(xiàng)。

7.物料的管理：材料或廢料、余料等置放清盹。非立即需要或過(guò)

期（如：三天以上）資料、物品入柜管理或廢棄。潤(rùn)滑油、切削

油、清潔劑等用品要精確定位并標(biāo)示。消耗品（如抹布、手

套、掃把等）定位擺放，定量管理。加工中材料、待檢材料、成

品、半成品等堆放整潔。違者扣3?10分/項(xiàng)0

8.劃定位置擺放不合格品、破損品及使用頻度低的東西，如沾有

油口勺抹布等易燃物品，定位擺放，盡量隔離。掃除垃圾、紙屑、

煙蒂、塑料袋。破布、廢料、余料、呆料等隨時(shí)清理。違者扣

3~10分/項(xiàng)。

9.目前或短期生產(chǎn)不用的物品，收拾定位，長(zhǎng)期不用（如：一種

月以上）物品、材料、設(shè)備等加蓋防塵。違者扣3?10分/項(xiàng)。

10.機(jī)器上不擺放不必要的物品、工具或物品擺放牢固。違者扣

3?10分/項(xiàng)。

11.員工離動(dòng)工作崗位，物品要整潔放置。下班前打掃并清除地

上、作業(yè)區(qū)油污。垃圾箱

桶內(nèi)外要打掃潔凈，天花板保持無(wú)蜘蛛網(wǎng)，地上、門窗、墻壁保

持清潔。停工前打掃和整頓工作環(huán)境并隨時(shí)保持整潔潔凈。違

者扣3?10分/項(xiàng)。

12.遵守作息時(shí)間（不遲到、早退、無(wú)端缺席），工作態(tài)度良好

（無(wú)談天、說(shuō)笑、呆坐、看與工作無(wú)關(guān)區(qū)I書籍、打瞌睡、吃東

西的行為），不做與工作無(wú)關(guān)H勺事，穿工作服上班，不準(zhǔn)穿拖鞋。

違者扣3~者分/項(xiàng)。

13.車間、工段、班組、道路嚴(yán)禁零件落地。違者扣3?10分/

項(xiàng)。

二、安全

1.存在安全隱患，部門必須及時(shí)認(rèn)真修改。整改不徹底者每項(xiàng)扣

部門5分。

2.入廠新工人,實(shí)習(xí)、臨時(shí)參與勞動(dòng)及變換工種（轉(zhuǎn)崗）的人員,

未經(jīng)三級(jí)安全教育或考試不合格者，不準(zhǔn)參與生產(chǎn)或單獨(dú)操

作。電氣、叉車、電梯、行車、鍋爐、制氣、焊接（切

害D、司機(jī)等特殊工種均應(yīng)經(jīng)專業(yè)培訓(xùn)和考核合格，憑證操

作。外來(lái)人員，接待部門應(yīng)組織安仝教育，違反每一項(xiàng)扣部門

3分。

3.工作前，必須按規(guī)定穿戴好企業(yè)發(fā)放H勺防護(hù)用品，操作機(jī)床女

工要把發(fā)辮放入帽內(nèi)，旋轉(zhuǎn)機(jī)床嚴(yán)禁戴手套操作。檢查設(shè)備和

工作場(chǎng)地，排除故障和隱患。保證安全防護(hù)、信號(hào)保險(xiǎn)裝置齊

全、敏捷、可靠。保持設(shè)備潤(rùn)滑及通風(fēng)良好。不準(zhǔn)帶小孩進(jìn)

入工作場(chǎng)所。不準(zhǔn)穿拖鞋、高跟鞋（3cm）、赤腳、赤膊、

敞衣、戴頭巾、圍巾工作。上班前不準(zhǔn)飲酒。違反每一項(xiàng)扣

部門3分。

4.工作中,應(yīng)集中精力,監(jiān)守崗位,不準(zhǔn)私自把自己的工作交給他

人。凡運(yùn)轉(zhuǎn)設(shè)備，不準(zhǔn)跨越、傳遞物件和觸動(dòng)危險(xiǎn)部位。不得

用手拉、嘴吹鐵屑。不準(zhǔn)站在砂輪正前方進(jìn)行磨削。調(diào)整檢

查設(shè)備需要拆卸防護(hù)罩時(shí)，要先停電關(guān)車。不準(zhǔn)無(wú)罩開車。多

種設(shè)備和工具不準(zhǔn)超負(fù)荷、超重、超壓、超速、超長(zhǎng)、超溫

使用。中途停電,應(yīng)關(guān)閉電源。違反每一項(xiàng)扣部門3分。

5.保持廠區(qū)、車間、庫(kù)房、通道等整潔清潔和暢