2025年中級銀行從業(yè)資格之中級公司信貸模擬考試試卷附答案詳解一、單項選擇題（每題1分，共30分）1.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，對公司類風險暴露采用內(nèi)部評級法的銀行，其非零售風險暴露的違約損失率（LGD）最低不得低于()A.0%B.5%C.10%D.15%答案：B解析：監(jiān)管要求即使抵押品充足，LGD也不得低于5%，以防范模型樂觀偏差。2.在信貸業(yè)務(wù)貸后管理中，首次貸后檢查的最晚時點為貸款資金發(fā)放后()A.5個工作日B.10個工作日C.15個工作日D.1個月答案：C解析：監(jiān)管明文要求15個工作日內(nèi)完成首次檢查，確保資金用途合規(guī)。3.某項目融資貸款，項目IRR為9%，加權(quán)平均資本成本（WACC）為8%，銀行貸款利率為6%，則該項目財務(wù)杠桿效應(yīng)表現(xiàn)為()A.正杠桿，股東價值提升B.負杠桿，股東價值下降C.零杠桿，股東價值不變D.無法判斷答案：A解析：IRR>WACC，表明項目收益覆蓋資本成本，剩余收益歸股東，正杠桿。4.關(guān)于綠色信貸統(tǒng)計制度，下列哪項不屬于節(jié)能環(huán)保項目貸款統(tǒng)計范疇()A.風力發(fā)電項目B.煤炭洗選設(shè)施節(jié)能改造C.城市軌道交通建設(shè)D.商業(yè)房地產(chǎn)綠色認證答案：D解析：綠色認證屬于建筑運營階段，非項目貸款投向，故不納入統(tǒng)計。5.銀行對某集團客戶核定統(tǒng)一授信額度時，應(yīng)遵循的核心原則是()A.單一客戶風險B.集中度風險C.實質(zhì)重于形式D.防火墻原則答案：C解析：集團內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易復雜，必須穿透識別最終償債主體，實質(zhì)重于形式。6.在貸款定價模型中，用于補償銀行因貸款承諾而持有的低流動性資產(chǎn)成本的溢價稱為()A.資金成本B.信用風險溢價C.流動性溢價D.操作風險溢價答案：C解析：流動性溢價反映銀行持有低流動性資產(chǎn)的機會成本。7.某企業(yè)流動比率為1.2，速動比率為0.8，若該公司用現(xiàn)金償還應(yīng)付賬款，則兩項指標將()A.均上升B.均下降C.流動比率上升、速動比率下降D.流動比率下降、速動比率上升答案：A解析：現(xiàn)金減少，流動負債等額減少，分子下降幅度小于分母，兩比率均上升。8.根據(jù)《銀行業(yè)金融機構(gòu)全面風險管理指引》，下列哪項不屬于信用風險類風險子類()A.交易對手信用風險B.國別風險C.集中度風險D.銀行賬戶利率風險答案：D解析：利率風險屬于市場風險范疇。9.銀行采用“債項評級+客戶評級”二維評級體系時，決定貸款違約概率（PD）的是()A.債項評級B.客戶評級C.抵押品評級D.行業(yè)評級答案：B解析：PD由客戶評級映射，債項評級決定LGD。10.在銀團貸款中，牽頭行向潛在參加行發(fā)送的信息備忘錄簡稱()A.IMB.MRC.LOID.ML答案：A解析：InformationMemorandum，簡稱IM。11.某銀行對制造業(yè)客戶實施“白名單”管理，其最核心的準入標準是()A.企業(yè)規(guī)模B.環(huán)保合規(guī)C.納稅等級D.行業(yè)景氣指數(shù)答案：B解析：環(huán)保一票否決已成為行業(yè)共識。12.關(guān)于貸款損失準備計提，下列說法正確的是()A.專項準備可計入銀行資本B.一般準備不得超過貸款余額的1%C.特種準備按預期信用損失模型計提D.一般準備具有風險敏感性答案：C解析：新準則下，特種準備即ECL模型下的階段劃分準備。13.銀行對某房企發(fā)放開發(fā)貸款，項目土地已抵押，后續(xù)又辦理在建工程抵押，則銀行享有的優(yōu)先受償順序為()A.按抵押登記時間先后B.按債權(quán)金額大小C.按合同約定D.土地與在建工程按比例答案：A解析：登記時間決定順位，先登記先受償。14.在現(xiàn)金流預測模型中，用于衡量企業(yè)可承受銷售收入下降幅度的指標是()A.利息保障倍數(shù)B.安全邊際C.經(jīng)營杠桿D.財務(wù)杠桿答案：B解析：安全邊際=（預測銷量-盈虧平衡銷量）/預測銷量。15.關(guān)于應(yīng)收賬款質(zhì)押融資，下列哪項不屬于銀行核心風控要點()A.應(yīng)收賬款真實性B.賬齡結(jié)構(gòu)C.債務(wù)人集中度D.出質(zhì)人注冊資本答案：D解析：注冊資本與賬款質(zhì)量無直接關(guān)聯(lián)。16.銀行對某城投公司發(fā)放流動資金貸款，下列哪項資金用途合規(guī)()A.償還債券本金B(yǎng).支付工程款C.補充政府性基金缺口D.購置土地答案：B解析：流動資金貸款可用于正常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)，工程款屬于經(jīng)營支出。17.在信貸審批流程中，負責“一票否決”的環(huán)節(jié)是()A.客戶經(jīng)理調(diào)查B.風險經(jīng)理審查C.獨立審批人D.貸審會集體表決答案：C解析：獨立審批人擁有否決權(quán)，但無強制通過權(quán)。18.某銀行對某客戶發(fā)放循環(huán)貸款，額度1億元，期限2年，年化利率5%，若客戶前6個月未提款，則銀行應(yīng)計提的資本占用為()A.0元B.表外風險加權(quán)資產(chǎn)C.表內(nèi)風險加權(quán)資產(chǎn)D.按50%系數(shù)計入答案：B解析：未提用部分屬于表外承諾，需按轉(zhuǎn)換系數(shù)計入風險加權(quán)資產(chǎn)。19.關(guān)于LPR改革，下列說法錯誤的是()A.LPR報價行由10家擴大至18家B.LPR按公開市場操作利率加點形成C.存量浮動利率貸款需切換為LPR定價D.LPR僅適用于新增貸款答案：D解析：存量貸款也需切換，非僅新增。20.銀行對某出口企業(yè)辦理福費廷業(yè)務(wù)，承擔的風險主要是()A.商業(yè)風險B.國家風險C.匯率風險D.利率風險答案：B解析：福費廷無追索，銀行主要承擔開證行國家風險。21.在ESG信貸框架中，評估企業(yè)治理（G）最核心的指標是()A.獨立董事占比B.女性高管比例C.股權(quán)激勵比例D.納稅遵從度答案：A解析：獨立董事占比直接反映制衡機制有效性。22.某銀行對某客戶發(fā)放銀票貼現(xiàn)，票面金額1000萬元，剩余期限90天，貼現(xiàn)率3.6%，則貼現(xiàn)利息為()A.9萬元B.8.75萬元C.8.5萬元D.8萬元答案：B解析：1000×3.6%×90/360=8.75萬元。23.關(guān)于信貸資產(chǎn)證券化，下列哪項不屬于信用增級手段()A.超額抵押B.現(xiàn)金儲備賬戶C.利率互換D.次級檔設(shè)計答案：C解析：利率互換用于對沖利率風險，非信用增級。24.銀行對某客戶核定授信額度時，可計入有效擔保的是()A.集團內(nèi)關(guān)聯(lián)保證B.地方政府承諾函C.上市公司股票質(zhì)押D.公益性資產(chǎn)抵押答案：C解析：上市公司股票流動性好，可接受質(zhì)押。25.在貸后預警系統(tǒng)中，觸發(fā)“紅色”預警的逾期天數(shù)通常為()A.逾期1天B.逾期30天C.逾期60天D.逾期90天答案：D解析：逾期90天進入不良貸款，系統(tǒng)紅色預警。26.某銀行對某客戶開展壓力測試，若GDP下降2%，企業(yè)違約概率上升30%，則該情景屬于()A.輕度壓力B.中度壓力C.重度壓力D.極端壓力答案：B解析：GDP下降2%為中度衰退情景。27.關(guān)于并購貸款，下列哪項說法正確()A.并購貸款期限最長不超過5年B.并購貸款占并購交易價款比例不得高于60%C.可投向二級市場股票收購D.可用標的公司資產(chǎn)單獨抵押答案：B解析：監(jiān)管要求并購貸款比例≤60%，期限≤7年。28.銀行對某客戶辦理應(yīng)收賬款質(zhì)押登記，登記機構(gòu)為()A.中國人民銀行征信中心B.國家市場監(jiān)督管理總局C.銀保監(jiān)會D.證券交易所答案：A解析：應(yīng)收賬款質(zhì)押統(tǒng)一在征信中心動產(chǎn)融資統(tǒng)一登記公示系統(tǒng)辦理。29.在信貸合規(guī)檢查中，被視為“首付貸”嫌疑的是()A.發(fā)放裝修貸款B.發(fā)放汽車貸款C.發(fā)放消費貸用于購房定金D.發(fā)放經(jīng)營性物業(yè)貸答案：C解析：消費貸流入樓市屬于違規(guī)首付貸。30.某銀行對某客戶采用“聯(lián)合授信”機制，聯(lián)合授信額度有效期最長為()A.1年B.2年C.3年D.5年答案：C解析：聯(lián)合授信協(xié)議有效期不超過3年。二、多項選擇題（每題2分，共20分）31.下列哪些屬于銀行對公信貸業(yè)務(wù)“三查”制度的內(nèi)容()A.貸前調(diào)查B.貸時審查C.貸后檢查D.貸中抽查E.貸后回訪答案：ABC解析：“三查”指貸前調(diào)查、貸時審查、貸后檢查。32.根據(jù)《企業(yè)會計準則第22號——金融工具確認和計量》，預期信用損失模型三階段包括()A.12個月預期信用損失B.生命周期預期信用損失C.已發(fā)生信用減值D.不可收回E.逾期30天答案：ABC解析：ECL模型分為階段一（12個月）、階段二（生命周期）、階段三（已減值）。33.下列哪些指標可用于衡量企業(yè)短期償債能力()A.流動比率B.速動比率C.現(xiàn)金比率D.資產(chǎn)負債率E.利息保障倍數(shù)答案：ABC解析：資產(chǎn)負債率與利息保障倍數(shù)衡量長期償債能力。34.銀行對某項目融資進行盡職調(diào)查時，應(yīng)重點關(guān)注的合規(guī)性文件包括()A.項目核準或備案文件B.環(huán)評批復C.用地預審意見D.節(jié)能評估報告E.施工許可證答案：ABCDE解析：五項均為項目合規(guī)性必備文件。35.下列哪些屬于信用風險緩釋工具()A.保證B.抵押C.質(zhì)押D.凈額結(jié)算E.信用衍生工具答案：ABCDE解析：均能有效降低違約損失率或違約概率。36.在銀團貸款中，牽頭行的職責包括()A.組織盡調(diào)B.起草信息備忘錄C.代理行角色D.包銷全部份額E.協(xié)調(diào)合同談判答案：ABE解析：代理行由成員行另行指定；包銷非強制。37.下列哪些情況應(yīng)觸發(fā)銀行對客戶的授信額度重檢()A.客戶發(fā)生逾期B.客戶股權(quán)變更C.行業(yè)政策重大調(diào)整D.客戶主動要求增加額度E.客戶更換財務(wù)負責人答案：ABCD解析：財務(wù)負責人變更不必然觸發(fā)重檢，除非影響償債能力。38.根據(jù)《銀行業(yè)金融機構(gòu)從業(yè)人員行為管理辦法》，信貸領(lǐng)域禁止性行為包括()A.飛單B.抽屜協(xié)議C.代客保管印章D.協(xié)助客戶編造虛假材料E.向客戶推介保險答案：ABCD解析：合規(guī)代銷保險不屬禁止行為。39.下列哪些屬于銀行對公信貸業(yè)務(wù)“綠色信貸”統(tǒng)計口徑()A.新能源汽車整車制造B.風電葉片生產(chǎn)C.煤炭清潔利用D.綠色港口建設(shè)E.光伏發(fā)電運營答案：ABCDE解析：均符合《綠色產(chǎn)業(yè)指導目錄》。40.在客戶評級模型中，定量指標通常包括()A.資產(chǎn)負債率B.銷售利潤率C.存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)D.企業(yè)誠信記錄E.行業(yè)景氣指數(shù)答案：ABC解析：誠信記錄與行業(yè)景氣為定性或外部指標。三、判斷題（每題1分，共10分）41.銀行對某客戶發(fā)放循環(huán)貸款，額度有效期內(nèi)可多次提用、隨借隨還，因此無需每筆單獨審批。()答案：√解析：循環(huán)貸款額度內(nèi)提款實行備案制，不再逐筆審批。42.根據(jù)《貸款通則》，票據(jù)貼現(xiàn)不屬于貸款范疇。()答案：×解析：票據(jù)貼現(xiàn)納入貸款統(tǒng)計口徑。43.銀行對某客戶辦理保理業(yè)務(wù)，若為有追索權(quán)保理，則不計入客戶征信負債。()答案：×解析：有追索權(quán)保理仍計入負債。44.在信貸審批中，獨立審批人可兼任貸審會委員。()答案：√解析：制度允許雙重身份，但表決需回避。45.銀行對某客戶發(fā)放并購貸款，可用于置換股東前期借款。()答案：√解析：置換股東借款屬于并購價款組成部分。46.根據(jù)《民法典》，應(yīng)收賬款質(zhì)押登記即設(shè)立質(zhì)權(quán)，無需通知債務(wù)人。()答案：√解析：登記生效主義，通知非生效要件。47.銀行對某客戶開展壓力測試，若企業(yè)EBITDA下降50%，違約概率上升20%，則該結(jié)果無需披露給監(jiān)管機構(gòu)。()答案：×解析：重大壓力情景結(jié)果需報送監(jiān)管。48.銀行對某客戶核定授信額度時，可接受的抵押物包括農(nóng)村宅基地使用權(quán)。()答案：×解析：宅基地禁止抵押。49.在綠色信貸評估中，若項目未通過環(huán)評，銀行可先行授信，待補辦手續(xù)后再放款。()答案：×解析：環(huán)評未通過不得授信。50.銀行對某客戶發(fā)放固定資產(chǎn)貸款，可采用“整貸整還”或“整貸零還”方式。()答案：√解析：監(jiān)管允許靈活還款安排。四、填空題（每空2分，共20分）51.根據(jù)《商業(yè)銀行大額風險暴露管理辦法》，對單一非同業(yè)客戶的風險暴露不得超過銀行一級資本凈額的________。答案：15%52.銀行對某客戶發(fā)放流動資金貸款，通常要求測算營運資金缺口，常用的測算方法為________法。答案：資產(chǎn)負債表53.在信貸業(yè)務(wù)中，銀行要求借款人在貸款發(fā)放前購買保險，并將銀行列為第一受益人，該保險稱為________保險。答案：抵押物財產(chǎn)54.銀行對某客戶辦理銀票承兌，收取的保證金比例原則上不低于票面金額的________%。答案：3055.根據(jù)《企業(yè)會計準則》，金融資產(chǎn)減值采用預期信用損失模型，其中階段二的損失確認期限為________。答案：生命周期56.銀行對某項目融資貸款，通常要求項目方提供________協(xié)議，確保銀行對項目現(xiàn)金流享有優(yōu)先受償權(quán)。答案：賬戶監(jiān)管57.在信貸審批流程中，負責出具法律審查意見的部門為________部。答案：法律合規(guī)58.銀行對某客戶開展供應(yīng)鏈融資，核心風控手段為________信用轉(zhuǎn)換。答案：核心企業(yè)59.根據(jù)《銀行業(yè)金融機構(gòu)從業(yè)人員行為管理辦法》，信貸人員離職后________年內(nèi)不得在原管理客戶業(yè)務(wù)中擔任中介角色。答案：360.