2025年中級銀行從業(yè)資格之《中級銀行管理》基礎(chǔ)試題庫附答案詳解一、單項選擇題（每題1分，共40分。每題只有一個正確答案，請將正確選項填入括號內(nèi)）1.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，核心一級資本充足率不得低于()A.4%B.5%C.6%D.8%答案：B解析：

《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定，核心一級資本充足率最低要求為5%，一級資本充足率不得低于6%，總資本充足率不得低于8%。2.下列關(guān)于商業(yè)銀行流動性覆蓋率（LCR）的表述，正確的是()A.優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)/未來30天凈現(xiàn)金流出≥75%B.優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)/未來30天凈現(xiàn)金流出≥100%C.優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)/未來60天凈現(xiàn)金流出≥100%D.優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)/未來90天凈現(xiàn)金流出≥120%答案：B解析：

流動性覆蓋率=優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)/未來30天凈現(xiàn)金流出，監(jiān)管要求≥100%。3.銀行內(nèi)部評級法中，對違約概率（PD）的估計時間跨度通常為()A.6個月B.1年C.3年D.5年答案：B解析：

內(nèi)部評級法要求PD估計的時間跨度為1年，與監(jiān)管報表周期一致。4.根據(jù)《銀行業(yè)金融機構(gòu)全面風險管理指引》，全面風險管理的第一責任主體是()A.董事會B.監(jiān)事會C.高級管理層D.風險管理部門答案：C解析：

高級管理層負責建立并維護全面風險管理體系，承擔日常風險管理的第一責任。5.商業(yè)銀行采用標準法計量市場風險時，外匯風險資本要求計算采用的權(quán)重為()A.4%B.6%C.8%D.10%答案：C解析：

標準法下外匯風險權(quán)重統(tǒng)一為8%。6.下列關(guān)于貸款損失準備計提的表述，錯誤的是()A.應(yīng)遵循“前瞻性、及時性、充足性”原則B.可采用預(yù)期信用損失模型C.已減值貸款無需再計提準備D.計提范圍包括表內(nèi)外信貸資產(chǎn)答案：C解析：

已減值貸款仍需根據(jù)預(yù)期信用損失繼續(xù)計提準備，直至核銷。7.銀行并表管理中，對附屬機構(gòu)持股比例達到多少即應(yīng)納入并表范圍()A.20%B.30%C.50%D.60%答案：C解析：

持股比例超過50%或具有實際控制權(quán)即應(yīng)納入并表。8.下列哪項不屬于商業(yè)銀行二級資本工具()A.二級資本債B.可轉(zhuǎn)債C.永續(xù)債D.超額貸款損失準備答案：C解析：

永續(xù)債屬于其他一級資本工具，二級資本工具不含永續(xù)債。9.根據(jù)《大額風險暴露管理辦法》，對單一非同業(yè)客戶的風險暴露不得超過銀行一級資本凈額的()A.10%B.15%C.20%D.25%答案：B解析：

單一非同業(yè)客戶風險暴露上限為一級資本凈額的15%。10.商業(yè)銀行壓力測試的“反向壓力測試”是指()A.從極端結(jié)果反推導(dǎo)致該結(jié)果的假設(shè)B.從假設(shè)情景推導(dǎo)可能結(jié)果C.對歷史情景進行回溯D.對監(jiān)管指標進行敏感性分析答案：A解析：

反向壓力測試先設(shè)定極端結(jié)果，再反推可能導(dǎo)致該結(jié)果的情景與假設(shè)。11.銀行賬簿利率風險計量中，采用的重定價期限缺口法屬于()A.敏感性分析B.情景分析C.靜態(tài)缺口分析D.動態(tài)模擬分析答案：C解析：

重定價期限缺口法屬于靜態(tài)缺口分析，不考慮后續(xù)業(yè)務(wù)變化。12.下列關(guān)于綠色信貸的表述，正確的是()A.僅適用于公司貸款B.需建立環(huán)境與社會風險評估體系C.不納入統(tǒng)一授信D.無需貸后跟蹤答案：B解析：

綠色信貸需建立環(huán)境與社會風險評估體系，并實行全流程管理。13.商業(yè)銀行杠桿率監(jiān)管要求為()A.≥3%B.≥4%C.≥5%D.≥6%答案：B解析：

杠桿率=一級資本凈額/調(diào)整后的表內(nèi)外資產(chǎn)余額，監(jiān)管要求≥4%。14.銀行操作風險損失數(shù)據(jù)收集門檻為()A.人民幣1萬元及以上B.人民幣5萬元及以上C.人民幣10萬元及以上D.人民幣50萬元及以上答案：C解析：

操作風險損失數(shù)據(jù)收集門檻為10萬元及以上或等值外幣。15.下列關(guān)于并表監(jiān)管核心指標的表述，正確的是()A.并表資本充足率可低于法人口徑B.并表杠桿率可低于法人口徑C.并表流動性比例可低于法人口徑D.并表口徑與法人口徑監(jiān)管標準一致答案：D解析：

并表與法人口徑監(jiān)管標準一致，僅計量范圍不同。16.商業(yè)銀行發(fā)行無固定期限資本債券（永續(xù)債）的觸發(fā)條件為()A.核心一級資本充足率降至5.125%B.一級資本充足率降至6%C.總資本充足率降至8%D.杠桿率降至3%答案：A解析：

永續(xù)債觸發(fā)條件為核心一級資本充足率降至5.125%或監(jiān)管認定無法生存。17.銀行賬簿與交易賬簿的劃分標準主要依據(jù)()A.持有目的與交易頻率B.剩余期限C.信用評級D.資產(chǎn)類型答案：A解析：

持有目的與交易頻率是劃分銀行賬簿與交易賬簿的核心標準。18.下列關(guān)于集中度風險管理的表述，錯誤的是()A.包括客戶、行業(yè)、地區(qū)、幣種等多維度B.可采用Herfindahl指數(shù)計量C.僅適用于信貸資產(chǎn)D.需設(shè)定內(nèi)部限額答案：C解析：

集中度風險覆蓋全部風險暴露，不限于信貸資產(chǎn)。19.商業(yè)銀行采用內(nèi)部模型法計量市場風險時，VaR持有期為()A.1天B.5天C.10天D.30天答案：C解析：

內(nèi)部模型法VaR持有期為10天，置信水平99%。20.下列關(guān)于恢復(fù)計劃與處置計劃的表述，正確的是()A.恢復(fù)計劃由監(jiān)管機構(gòu)制定B.處置計劃由銀行制定C.恢復(fù)計劃旨在維持銀行持續(xù)經(jīng)營D.處置計劃旨在避免銀行破產(chǎn)答案：C解析：

恢復(fù)計劃由銀行制定，旨在出現(xiàn)危機時恢復(fù)持續(xù)經(jīng)營能力。21.銀行并表監(jiān)管中，對非控股但具有重大影響的被投資機構(gòu)應(yīng)采用的會計方法是()A.成本法B.權(quán)益法C.公允價值法D.攤余成本法答案：B解析：

重大影響（通常持股20%–50%）采用權(quán)益法核算。22.下列關(guān)于銀行信息披露的表述，錯誤的是()A.應(yīng)遵循真實性、準確性、完整性原則B.僅需披露法人口徑信息C.包括風險暴露、資本充足率等內(nèi)容D.披露頻率分為臨時、季度、年度答案：B解析：

信息披露需同時覆蓋法人與并表口徑。23.商業(yè)銀行采用權(quán)重法計量信用風險時，對一般企業(yè)的風險權(quán)重為()A.50%B.75%C.100%D.150%答案：C解析：

權(quán)重法下一般企業(yè)風險權(quán)重為100%。24.銀行內(nèi)部資本充足評估程序（ICAAP）評估頻率為()A.每季度一次B.每半年一次C.每年一次D.每兩年一次答案：C解析：

ICAAP至少每年開展一次，重大變化需即時更新。25.下列關(guān)于銀行風險偏好的表述，正確的是()A.由監(jiān)事會審批B.無需量化指標C.應(yīng)分解到業(yè)務(wù)條線D.僅適用于信用風險答案：C解析：

風險偏好需經(jīng)董事會審批，包含量化指標，覆蓋全部風險類型，并分解到業(yè)務(wù)條線。26.商業(yè)銀行對同業(yè)客戶的風險暴露上限為一級資本凈額的()A.15%B.20%C.25%D.30%答案：C解析：

單一同業(yè)客戶風險暴露上限為25%。27.銀行采用內(nèi)部評級法時，對合格循環(huán)零售風險暴露的PD估計期限通常為()A.3個月B.6個月C.1年D.3年答案：C解析：

零售風險暴露PD估計同樣采用1年期。28.下列關(guān)于銀行資本規(guī)劃的表述，錯誤的是()A.應(yīng)覆蓋至少3年B.需進行壓力情景測試C.僅需考慮監(jiān)管資本要求D.應(yīng)與分紅政策銜接答案：C解析：

資本規(guī)劃需同時考慮監(jiān)管、內(nèi)部經(jīng)濟資本及市場期望。29.商業(yè)銀行并表杠桿率計算時，下列哪項資產(chǎn)無需納入分母()A.現(xiàn)金B(yǎng).國債C.衍生產(chǎn)品潛在風險暴露D.減值準備抵減項答案：D解析：

減值準備已在資產(chǎn)賬面價值中抵減，不再單獨剔除。30.下列關(guān)于銀行風險文化的表述，正確的是()A.僅與風險管理部門相關(guān)B.無需高層推動C.應(yīng)納入員工考核D.無法量化評估答案：C解析：

風險文化需高層示范、全員參與，并納入績效考核。31.銀行賬簿利率風險經(jīng)濟價值影響計量中，常用的沖擊幅度為()A.100個基點B.200個基點C.300個基點D.400個基點答案：B解析：

監(jiān)管標準沖擊為平行上移或下移200個基點。32.下列關(guān)于銀行壓力情景設(shè)計的表述，錯誤的是()A.可基于歷史極端事件B.可構(gòu)建假設(shè)情景C.無需考慮contagion效應(yīng)D.需覆蓋各類風險交織答案：C解析：

壓力情景必須考慮傳染（contagion）效應(yīng)。33.商業(yè)銀行采用標準法計量操作風險時，業(yè)務(wù)指標（BI）不包括()A.利息收入B.手續(xù)費收入C.交易賬簿損益D.營業(yè)支出答案：D解析：

BI=利息凈收入+手續(xù)費凈收入+其他收入+交易賬簿損益，不含營業(yè)支出。34.下列關(guān)于銀行恢復(fù)計劃觸發(fā)指標的表述，正確的是()A.僅含資本類指標B.僅含流動性類指標C.含資本、流動性、聲譽等多類D.由監(jiān)管機構(gòu)統(tǒng)一設(shè)定答案：C解析：

觸發(fā)指標應(yīng)覆蓋資本、流動性、盈利能力、聲譽等多維度。35.銀行并表監(jiān)管中，對境外分支機構(gòu)資本充足率計算采用()A.當?shù)乇O(jiān)管口徑B.母公司所在國口徑C.國際清算銀行口徑D.巴塞爾Ⅲ統(tǒng)一口徑答案：D解析：

無論境內(nèi)外，統(tǒng)一采用巴塞爾Ⅲ標準。36.下列關(guān)于銀行大額風險暴露管理的表述，錯誤的是()A.需建立逐日監(jiān)測系統(tǒng)B.可設(shè)置內(nèi)部預(yù)警限額C.無需考慮表外項目D.應(yīng)定期向董事會報告答案：C解析：

表外項目需按轉(zhuǎn)換系數(shù)納入風險暴露。37.商業(yè)銀行采用內(nèi)部模型法時，需每日計算的風險價值為()A.1天99%VaRB.10天99%VaRC.1天95%VaRD.10天95%VaR答案：A解析：

日常監(jiān)管報告需每日計算1天99%VaR，再乘以√10換算為10天。38.下列關(guān)于銀行資本工具損失吸收順序的表述，正確的是()A.二級資本債最先吸收損失B.其他一級資本工具優(yōu)先于二級資本C.普通股最后吸收損失D.存款優(yōu)先于二級資本吸收損失答案：B解析：

吸收順序：存款<二級資本<其他一級資本<核心一級資本（普通股最后）。39.銀行并表監(jiān)管中，對保險子公司的資本缺口應(yīng)()A.全額扣減B.按比例扣減C.不予扣減D.由母公司補足答案：A解析：

對非銀行金融子公司資本缺口全額扣減集團資本。40.下列關(guān)于銀行風險數(shù)據(jù)加總的表述，正確的是()A.僅需覆蓋信用風險B.無需考慮數(shù)據(jù)質(zhì)量C.應(yīng)支持多維度分析D.可延遲至月末匯總答案：C解析：

風險數(shù)據(jù)加總需覆蓋全風險、全機構(gòu)、全幣種，支持多維度分析。二、多項選擇題（每題2分，共20分。每題至少有兩個正確答案，多選、少選、錯選均不得分）1.下列屬于商業(yè)銀行核心一級資本的有()A.普通股B.資本公積C.盈余公積D.一般風險準備E.未分配利潤答案：ABCDE解析：

上述項目均計入核心一級資本。2.銀行并表風險管理需關(guān)注的風險傳染渠道包括()A.融資傳染B.聲譽傳染C.操作傳染D.市場風險傳染E.監(jiān)管套利答案：ABCD解析：

監(jiān)管套利不屬于傳染渠道，而是動因。3.商業(yè)銀行壓力測試應(yīng)包含的情景類型有()A.宏觀經(jīng)濟衰退B.房地產(chǎn)市場崩盤C.匯率大幅波動D.網(wǎng)絡(luò)攻擊E.監(jiān)管政策放松答案：ABCD解析：

監(jiān)管政策放松不構(gòu)成壓力情景。4.下列屬于銀行操作風險損失事件類型的有()A.內(nèi)部欺詐B.外部欺詐C.就業(yè)制度和工作場所安全D.客戶、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動E.實物資產(chǎn)損壞答案：ABCDE解析：

均為巴塞爾委員會定義的操作風險損失事件類型。5.銀行賬簿利率風險計量方法包括()A.重定價缺口法B.久期法C.情景模擬法D.蒙特卡洛模擬E.標準法答案：ABCD解析：

標準法用于市場風險，不適用于銀行賬簿利率風險。6.商業(yè)銀行制定風險偏好應(yīng)考慮的維度有()A.資本充足B.盈利能力C.流動性D.聲譽風險E.監(jiān)管評級答案：ABCD解析：

監(jiān)管評級為結(jié)果而非維度。7.下列屬于銀行流動性風險監(jiān)管指標的有()A.流動性覆蓋率B.凈穩(wěn)定資金比例C.流動性比例D.流動性缺口率E.存貸比答案：ABCD解析：

存貸比已取消監(jiān)管紅線。8.銀行并表資本充足率計算時，可全額扣除的項目有()A.商譽B.其他無形資產(chǎn)C.遞延所得稅資產(chǎn)D.對未并表金融機構(gòu)大額投資E.貸款損失準備缺口答案：ABCDE解析：

上述項目均須從資本中全額扣除。9.下列關(guān)于銀行恢復(fù)措施的說法，正確的有()A.限制分紅B.暫停高管薪酬C.資產(chǎn)出售D.資本補充E.降低存款利率答案：ABCD解析：

降低存款利率非典型恢復(fù)措施。10.商業(yè)銀行采用內(nèi)部評級法時，需估計的風險參數(shù)有()A.違約概率B.違約損失率C.違約風險暴露D.期限E.相關(guān)系數(shù)答案：ABCD解析：

相關(guān)系數(shù)由監(jiān)管給定，無需銀行估計。三、判斷題（每題1分，共20分。正確打“√”，錯誤打“×”）1.商業(yè)銀行并表杠桿率可以低于法人口徑杠桿率。()答案：×解析：

監(jiān)管標準一致，并表口徑通常因資產(chǎn)分散而更接近或略低，但監(jiān)管不允許故意低于。2.銀行采用內(nèi)部模型法時，無需進行返回檢驗。()答案：×解析：

必須每日進行返回檢驗。3.綠色信貸僅適用于公司類貸款，不包括個人按揭貸款。()答案：×解析：

綠色按揭同樣納入綠色信貸統(tǒng)計。4.銀行壓力測試結(jié)果僅需向高級管理層報告，無需向董事會匯報。()答案：×解析：

重大壓力測試結(jié)果須向董事會報告。5.商業(yè)銀行二級資本債的受償順序排在存款人之后。()答案：√解析：

二級資本債受償順序低于存款人。6.銀行并表監(jiān)管中，對境外分支機構(gòu)可適用當?shù)乇O(jiān)管資本要求。()答案：×解析：

統(tǒng)一適用巴塞爾Ⅲ標準。7.銀行賬簿利率風險僅影響銀行利息凈收入，不影響經(jīng)濟價值。()答案：×解析：

同時影響利息凈收入與經(jīng)濟價值。8.商業(yè)銀行操作風險損失數(shù)據(jù)收集可僅覆蓋境內(nèi)分支機構(gòu)。()答案：×解析：

需覆蓋并表范圍全部機構(gòu)。9.銀行資本規(guī)劃中，壓力情景下的資本充足率可以低于監(jiān)管最低要求。()答案：×解析：

壓力情景下仍需滿足監(jiān)管要求。10.銀行采用權(quán)重法計量信用風險時，對中小企業(yè)的風險權(quán)重統(tǒng)一為100%。()答案：×解析：

符合條件的小微企業(yè)可適用75%風險權(quán)重。11.銀行恢復(fù)計劃觸發(fā)后，可立即啟動資本補充工具轉(zhuǎn)股或減記。()答案：√解析：

觸發(fā)條件滿足即可啟動。12.銀行并表監(jiān)管中，對保險子公司采用比例并表法。()答案：×解析：

對保險子公司采用扣除加比例并表混合方式，非單純比例并表。13.商業(yè)銀行大額風險暴露管理辦法不適用于同業(yè)業(yè)務(wù)。()答案：×解析：

同業(yè)業(yè)務(wù)同樣受大額風險暴露約束。14.銀行內(nèi)部資本充足評估程序（ICAAP）可每兩年更新一次。()答案：×解析：

至少每年更新。15.銀行采用標準法計量市場風險時，利率風險資本要求包括特定風險和一般市場風險。()答案：√解析：

標準法下分別計量兩類風險。16.銀行永續(xù)債的派息可完全自主取消且不構(gòu)成違約事件。()答案：√解析：

永續(xù)債派息非強制，取消不構(gòu)成違約。17.銀行并表杠桿率計算時，衍生產(chǎn)品按名義本金全額計入。()答案：×解析：

按潛在風險暴露計入，非名義本金。18.銀行流動性覆蓋率（LCR）中的優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)包括股票資產(chǎn)。()答案：×解析：

股票不屬于一級或二級優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)。19.銀行采用內(nèi)部評級法時，對零售風險暴露可采用分池法。()答案：√解析：

分池法是零售內(nèi)部評級常用方法。20.銀行風險偏好的調(diào)整無需報監(jiān)管機構(gòu)備案。()答案：×解析：

重大調(diào)整需向監(jiān)管機構(gòu)報告。四、填空題（每空1分，共20分）1.商業(yè)銀行核心一級資本充足率最低要求為_，一級資本充足率最低要求為_，總資本充足率最低要求為___。答案：5%、6%、8%2.流動性覆蓋率（LCR）計算公式為_除以_，監(jiān)管要求不低于___。答案：優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)、未來30天凈現(xiàn)金流出、100%3.銀行采用內(nèi)部模型法計量市場風險時，需每日計算_天_%置信水平的VaR，并進行不少于___次的返回檢驗。答案：10、99、2504.商業(yè)銀行并表監(jiān)管中，對單一非同業(yè)客戶風險暴露不得超過一級資本凈額的_%，對單一同業(yè)客戶風險暴露不得超過_%。答案：15、255.銀行操作風險標準法下，業(yè)務(wù)指標（BI）由_凈收入、_凈收入、___收入和交易賬簿損益組成。答案：利息、手續(xù)費、其他6.銀行賬簿利率風險經(jīng)濟價值影響計量中，監(jiān)管標準沖擊為收益率曲線平行___個基點。答案：2007.商業(yè)銀行杠桿率監(jiān)管要求為不低于_%，計算公式為_除以___。答案：4、一級資本凈額、調(diào)整后的表內(nèi)外資產(chǎn)余額8.銀行內(nèi)部資本充足評估程序簡稱為_，評估頻率為至少每_年一次。答案：ICAAP、19.銀行恢復(fù)計劃觸發(fā)