銀行從業(yè)資格考試《公司信貸》試題及答案一、單項(xiàng)選擇題（每題1分，共40分）1.下列關(guān)于公司信貸基本特征的表述，正確的是()A.公司信貸以自然人為主體B.公司信貸資金用途不受限制C.公司信貸具有償還性、期限性和風(fēng)險(xiǎn)性D.公司信貸無需提供擔(dān)保答案：C解析：公司信貸以企業(yè)法人為主體，資金用途受合同約定，且普遍需要擔(dān)?；蝻L(fēng)險(xiǎn)緩釋措施，償還性、期限性和風(fēng)險(xiǎn)性是其基本特征。2.銀行對(duì)借款人進(jìn)行信用評(píng)級(jí)時(shí)，最核心的定量指標(biāo)是()A.市場(chǎng)占有率B.資產(chǎn)負(fù)債率C.員工人數(shù)D.品牌知名度答案：B解析：資產(chǎn)負(fù)債率直接反映企業(yè)償債能力，是信用評(píng)級(jí)模型中最核心的財(cái)務(wù)杠桿指標(biāo)。3.在貸款定價(jià)模型中，反映銀行資金成本的變量是()A.違約風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)B.操作風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)C.基準(zhǔn)利率D.期限溢價(jià)答案：C解析：基準(zhǔn)利率通常以銀行內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價(jià)（FTP）為基礎(chǔ)，直接體現(xiàn)資金成本。4.下列哪項(xiàng)不屬于公司信貸的“5C”原則()A.CharacterB.CapacityC.CollateralD.Currency答案：D解析：“5C”包括Character、Capacity、Capital、Collateral、Conditions，Currency不在其列。5.關(guān)于銀團(tuán)貸款，下列說法正確的是()A.只能由一家銀行擔(dān)任牽頭行B.借款人必須向所有成員行分別提供擔(dān)保C.各成員行按承貸比例分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)D.利率必須采用固定利率答案：C解析：銀團(tuán)貸款通過風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制，各成員行按承貸比例共享收益、共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。6.銀行對(duì)某制造業(yè)企業(yè)發(fā)放流動(dòng)資金貸款，最應(yīng)關(guān)注的營(yíng)運(yùn)能力指標(biāo)是()A.存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)B.凈資產(chǎn)收益率C.利息保障倍數(shù)D.資本積累率答案：A解析：存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)直接反映企業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)變現(xiàn)速度，是流動(dòng)資金貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的關(guān)鍵。7.下列關(guān)于綠色信貸的表述，錯(cuò)誤的是()A.綠色信貸需符合《綠色產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄》B.綠色貸款可享受風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重優(yōu)惠C.綠色信貸無需進(jìn)行環(huán)境社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估D.綠色信貸可用于清潔能源項(xiàng)目答案：C解析：綠色信貸必須執(zhí)行更嚴(yán)格的環(huán)境社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估（ESRM）。8.銀行對(duì)某房企發(fā)放開發(fā)貸款，必須“四證”齊全，其中不包括()A.國(guó)有土地使用證B.建設(shè)用地規(guī)劃許可證C.商品房預(yù)售許可證D.建設(shè)工程規(guī)劃許可證答案：C解析：預(yù)售許可證在開發(fā)貸款發(fā)放階段尚未取得，故不屬于“四證”。9.在貸款風(fēng)險(xiǎn)分類中，借款人雖存在不利因素，但目前仍有能力還本付息，應(yīng)劃分為()A.正常B.關(guān)注C.次級(jí)D.可疑答案：B解析：存在不利因素但償債能力未實(shí)質(zhì)削弱，符合“關(guān)注”定義。10.下列關(guān)于供應(yīng)鏈金融的表述，正確的是()A.核心企業(yè)信用不得作為風(fēng)險(xiǎn)緩釋B.應(yīng)收賬款質(zhì)押必須登記于動(dòng)產(chǎn)融資統(tǒng)一登記公示系統(tǒng)C.供應(yīng)鏈金融僅適用于零售客戶D.保理業(yè)務(wù)不可追索答案：B解析：根據(jù)《應(yīng)收賬款質(zhì)押登記辦法》，質(zhì)押登記必須在統(tǒng)一登記系統(tǒng)完成。11.銀行對(duì)某企業(yè)發(fā)放并購(gòu)貸款，并購(gòu)價(jià)款中并購(gòu)貸款所占比例不得超過()A.30%B.40%C.50%D.60%答案：C解析：監(jiān)管要求并購(gòu)貸款占并購(gòu)價(jià)款比例不得高于50%。12.下列哪項(xiàng)不屬于貸款合同中的“陳述與保證”條款()A.借款人依法設(shè)立有效存續(xù)B.財(cái)務(wù)報(bào)表真實(shí)完整C.貸款用途合法合規(guī)D.提前還款罰息率答案：D解析：提前還款罰息率屬于“價(jià)格條款”，非陳述保證內(nèi)容。13.關(guān)于貸款承諾費(fèi)，下列說法正確的是()A.承諾費(fèi)按貸款余額計(jì)收B.承諾費(fèi)是對(duì)未提用授信額度收取的費(fèi)用C.承諾費(fèi)必須一次性收取D.承諾費(fèi)免征增值稅答案：B解析：承諾費(fèi)針對(duì)未提用額度收取，鼓勵(lì)客戶盡早提用資金。14.銀行對(duì)某城投企業(yè)發(fā)放貸款，下列哪項(xiàng)指標(biāo)最能反映其政府支持力度()A.可支配財(cái)政收入覆蓋率B.EBITDA利潤(rùn)率C.速動(dòng)比率D.存貨周轉(zhuǎn)率答案：A解析：可支配財(cái)政收入覆蓋率直接體現(xiàn)地方政府對(duì)城投債務(wù)的保障能力。15.下列關(guān)于信貸檔案管理的表述，錯(cuò)誤的是()A.信貸檔案必須實(shí)行“一戶一檔”B.電子檔案與紙質(zhì)檔案具有同等效力C.信貸檔案可永久不銷毀D.檔案調(diào)閱需履行審批登記答案：C解析：信貸檔案保存期限受監(jiān)管及內(nèi)部制度約束，不可永久不銷毀。16.銀行對(duì)某出口企業(yè)發(fā)放貿(mào)易融資，最應(yīng)關(guān)注的風(fēng)險(xiǎn)是()A.匯率波動(dòng)B.利率波動(dòng)C.股票價(jià)格波動(dòng)D.大宗商品價(jià)格波動(dòng)答案：A解析：出口企業(yè)收入多為外幣，匯率波動(dòng)直接影響其人民幣償債能力。17.下列哪項(xiàng)不屬于貸款擔(dān)保的“三性”原則()A.合法性B.有效性C.充分性D.流動(dòng)性答案：D解析：“三性”為合法性、有效性、充分性，流動(dòng)性不在其列。18.關(guān)于信貸資產(chǎn)證券化，下列說法正確的是()A.特殊目的載體（SPV）必須由發(fā)起銀行控股B.資產(chǎn)出表后銀行不再承擔(dān)任何風(fēng)險(xiǎn)C.可實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隔離與融資功能D.只能采用過手型結(jié)構(gòu)答案：C解析：SPV實(shí)現(xiàn)破產(chǎn)隔離，兼具風(fēng)險(xiǎn)隔離與融資雙重功能。19.銀行對(duì)某高科技企業(yè)發(fā)放知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款，評(píng)估價(jià)值時(shí)應(yīng)首選()A.成本法B.市場(chǎng)法C.收益法D.清算價(jià)格法答案：C解析：知識(shí)產(chǎn)權(quán)未來收益決定其信貸價(jià)值，收益法最能反映真實(shí)償債保障。20.下列關(guān)于貸后管理的表述，正確的是()A.貸后檢查只需在貸款首年進(jìn)行B.貸后檢查頻率與風(fēng)險(xiǎn)分類掛鉤C.貸后管理無需關(guān)注行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)D.貸后檢查報(bào)告無需歸檔答案：B解析：監(jiān)管要求貸后檢查頻率與風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)果動(dòng)態(tài)匹配。21.銀行對(duì)某企業(yè)核定授信額度時(shí)，使用的“債項(xiàng)評(píng)級(jí)”主要評(píng)估()A.借款人整體違約概率B.特定債項(xiàng)違約損失率C.借款人行業(yè)地位D.借款人管理層素質(zhì)答案：B解析：債項(xiàng)評(píng)級(jí)聚焦特定交易結(jié)構(gòu)下的違約損失率（LGD）。22.下列關(guān)于聯(lián)合授信機(jī)制的表述，錯(cuò)誤的是()A.聯(lián)合授信委員會(huì)由主要債權(quán)銀行組成B.對(duì)企業(yè)融資余額不得超過其聯(lián)合授信額度C.聯(lián)合授信僅適用于民營(yíng)企業(yè)D.信息共享是聯(lián)合授信核心內(nèi)容答案：C解析：聯(lián)合授信適用于所有大型企業(yè)，不限于民營(yíng)企業(yè)。23.銀行對(duì)某企業(yè)發(fā)放項(xiàng)目貸款，項(xiàng)目資本金比例不得低于()A.20%B.25%C.30%D.35%答案：C解析：一般工業(yè)項(xiàng)目資本金比例監(jiān)管底線為30%。24.下列哪項(xiàng)不屬于信貸業(yè)務(wù)中的“操作風(fēng)險(xiǎn)”()A.內(nèi)部欺詐B.系統(tǒng)故障C.利率波動(dòng)D.文件瑕疵答案：C解析：利率波動(dòng)屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)范疇。25.關(guān)于貸款展期，下列說法正確的是()A.短期貸款展期不得超過原期限B.中長(zhǎng)期貸款展期累計(jì)不得超過原期限一半C.展期后無需重新評(píng)級(jí)D.展期無需擔(dān)保人書面同意答案：B解析：監(jiān)管規(guī)定中長(zhǎng)期貸款展期累計(jì)不得超過原期限一半。26.銀行對(duì)某企業(yè)發(fā)放循環(huán)額度貸款，循環(huán)期內(nèi)下列哪項(xiàng)必須保持不變()A.利率B.授信額度C.擔(dān)保措施D.借款用途答案：B解析：循環(huán)額度在約定的循環(huán)期內(nèi)總額不變，可隨借隨還。27.下列關(guān)于信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)的表述，錯(cuò)誤的是()A.預(yù)警指標(biāo)可分為財(cái)務(wù)與非財(cái)務(wù)兩類B.紅色預(yù)警表示風(fēng)險(xiǎn)可控C.預(yù)警閾值需動(dòng)態(tài)調(diào)整D.預(yù)警信息應(yīng)推送至相關(guān)崗位答案：B解析：紅色預(yù)警代表高風(fēng)險(xiǎn)，需立即處置。28.銀行對(duì)某企業(yè)發(fā)放并購(gòu)貸款，下列哪項(xiàng)屬于必須取得的法律文件()A.并購(gòu)方董事會(huì)決議B.被并購(gòu)方員工花名冊(cè)C.并購(gòu)方近三年廣告合同D.被并購(gòu)方商標(biāo)注冊(cè)證答案：A解析：董事會(huì)決議證明并購(gòu)交易依法合規(guī)完成內(nèi)部審批。29.下列關(guān)于貸款減值準(zhǔn)備的表述，正確的是()A.正常類貸款無需計(jì)提減值B.減值準(zhǔn)備計(jì)入銀行負(fù)債C.減值準(zhǔn)備需按預(yù)期信用損失模型計(jì)提D.減值準(zhǔn)備可隨意轉(zhuǎn)回答案：C解析：新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則要求采用預(yù)期信用損失模型（ECL）計(jì)提減值。30.銀行對(duì)某企業(yè)核定授信，下列哪項(xiàng)屬于“交叉違約”條款的典型觸發(fā)條件()A.企業(yè)對(duì)任何債權(quán)人超過約定金額違約B.企業(yè)凈利潤(rùn)下降10%C.企業(yè)股價(jià)單日跌幅5%D.企業(yè)高管變動(dòng)答案：A解析：交叉違約條款通常約定對(duì)其他債權(quán)人違約達(dá)一定金額即構(gòu)成違約。31.下列關(guān)于小微企業(yè)信貸的表述，錯(cuò)誤的是()A.可適用“信貸工廠”模式B.風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重可享監(jiān)管優(yōu)惠C.必須要求房產(chǎn)抵押D.可運(yùn)用大數(shù)據(jù)風(fēng)控答案：C解析：監(jiān)管鼓勵(lì)銀行降低抵押依賴，采用信用或組合擔(dān)保方式。32.銀行對(duì)某企業(yè)發(fā)放出口信貸，下列哪項(xiàng)屬于國(guó)家政策性支持工具()A.出口買方信貸B.進(jìn)口押匯C.福費(fèi)廷D.國(guó)際保理答案：A解析：出口買方信貸由中國(guó)進(jìn)出口銀行提供政策性支持。33.下列關(guān)于貸款合同“加速到期”條款的表述，正確的是()A.僅適用于違約事件B.銀行可宣布未到期貸款立即到期C.必須經(jīng)法院裁定D.不可與交叉違約并用答案：B解析：加速到期條款賦予銀行在特定情形下提前收回貸款的權(quán)利。34.銀行對(duì)某企業(yè)發(fā)放銀團(tuán)貸款，代理行的主要職責(zé)不包括()A.貸款資金劃付B.擔(dān)保物監(jiān)管C.統(tǒng)一貸后檢查D.決定借款人行業(yè)戰(zhàn)略答案：D解析：代理行不參與借款人戰(zhàn)略決策。35.下列關(guān)于信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的表述，錯(cuò)誤的是()A.可采取買斷型或回購(gòu)型B.必須征得借款人同意C.風(fēng)險(xiǎn)分類不得優(yōu)于轉(zhuǎn)讓前D.轉(zhuǎn)讓后無需披露答案：D解析：信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓需按監(jiān)管要求持續(xù)披露風(fēng)險(xiǎn)狀況。36.銀行對(duì)某企業(yè)發(fā)放房地產(chǎn)貸款，計(jì)算償債備付率（DSCR）時(shí)，分子為()A.凈利潤(rùn)B.經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流C.息稅折舊攤銷前利潤(rùn)D.可供分配利潤(rùn)答案：C解析：EBIDA作為償債現(xiàn)金流的近似指標(biāo)，常用于DSCR計(jì)算。37.下列關(guān)于信貸審批權(quán)限的表述，正確的是()A.權(quán)限可臨時(shí)轉(zhuǎn)授至客戶經(jīng)理B.權(quán)限與風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)果掛鉤C.權(quán)限一經(jīng)設(shè)定不得調(diào)整D.權(quán)限無需考慮集中度風(fēng)險(xiǎn)答案：B解析：審批權(quán)限動(dòng)態(tài)調(diào)整，需與風(fēng)險(xiǎn)分類、集中度等掛鉤。38.銀行對(duì)某企業(yè)發(fā)放專利權(quán)質(zhì)押貸款，質(zhì)押登記機(jī)關(guān)為()A.國(guó)家市場(chǎng)監(jiān)督管理總局B.國(guó)家知識(shí)產(chǎn)權(quán)局C.中國(guó)人民銀行征信中心D.科技部答案：B解析：專利權(quán)質(zhì)押登記在國(guó)家知識(shí)產(chǎn)權(quán)局完成。39.下列關(guān)于貸款定價(jià)“RAROC”模型的表述，錯(cuò)誤的是()A.分子為風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后收益B.分母為經(jīng)濟(jì)資本C.目標(biāo)RAROC應(yīng)低于銀行資本成本D.需考慮預(yù)期損失答案：C解析：目標(biāo)RAROC必須高于銀行資本成本，才能創(chuàng)造經(jīng)濟(jì)利潤(rùn)。40.銀行對(duì)某企業(yè)發(fā)放碳減排貸款，下列哪項(xiàng)屬于合格減排項(xiàng)目()A.新建燃煤電廠B.超超臨界燃煤機(jī)組改造C.新建露天煤礦D.新建煤化工基地答案：B解析：超超臨界改造可顯著降低煤耗與碳排，符合綠色目錄。二、多項(xiàng)選擇題（每題2分，共20分）41.下列哪些屬于公司信貸的信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋手段()A.保證B.抵押C.質(zhì)押D.利率互換E.信用衍生品答案：ABCE解析：利率互換屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖工具，不直接緩釋信用風(fēng)險(xiǎn)。42.銀行對(duì)某企業(yè)開展財(cái)務(wù)分析時(shí)，應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注的現(xiàn)金流量表項(xiàng)目包括()A.經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流凈額B.投資活動(dòng)現(xiàn)金流凈額C.籌資活動(dòng)現(xiàn)金流凈額D.現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額E.折舊與攤銷答案：ABCD解析：折舊與攤銷為利潤(rùn)表調(diào)整項(xiàng)，非現(xiàn)金流量表直接項(xiàng)目。43.下列哪些情形可觸發(fā)貸款提前收回()A.交叉違約B.重大環(huán)保處罰C.核心資產(chǎn)被查封D.借款人更名E.提供虛假報(bào)表答案：ABCE解析：更名若依法合規(guī)且未增加風(fēng)險(xiǎn)，不必然觸發(fā)提前收回。44.關(guān)于貸款擔(dān)保評(píng)估，下列哪些說法正確()A.抵押率=貸款本息/抵押物評(píng)估值×100%B.質(zhì)押存貨必須辦理財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)C.保證人信用等級(jí)可低于借款人D.土地使用權(quán)抵押需辦理登記E.股票質(zhì)押需設(shè)置預(yù)警線和平倉(cāng)線答案：ABDE解析：保證人信用等級(jí)不應(yīng)低于借款人，否則緩釋效果存疑。45.下列哪些屬于銀行公司信貸的“貸后管理”核心內(nèi)容()A.資金用途監(jiān)控B.財(cái)務(wù)狀況跟蹤C(jī).行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)研判D.擔(dān)保物價(jià)值重估E.客戶營(yíng)銷方案設(shè)計(jì)答案：ABCD解析：客戶營(yíng)銷方案設(shè)計(jì)屬前臺(tái)職責(zé)，非貸后管理核心。46.下列哪些指標(biāo)可用于衡量企業(yè)短期償債能力()A.流動(dòng)比率B.速動(dòng)比率C.現(xiàn)金比率D.利息保障倍數(shù)E.營(yíng)運(yùn)資金答案：ABCE解析：利息保障倍數(shù)衡量長(zhǎng)期償債能力。47.下列哪些屬于綠色信貸的“環(huán)境社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估”環(huán)節(jié)()A.環(huán)境影響評(píng)價(jià)B.碳排放測(cè)算C.社區(qū)意見調(diào)查D.勞工權(quán)益審查E.股東背景調(diào)查答案：ABCD解析：股東背景調(diào)查屬合規(guī)反洗錢范疇，非ESRM專屬。48.下列哪些屬于銀行對(duì)公司客戶的風(fēng)險(xiǎn)限額管理工具()A.單一客戶授信集中度B.行業(yè)限額C.地區(qū)限額D.產(chǎn)品限額E.貨幣限額答案：ABCD解析：貨幣限額屬市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)范疇，非客戶限額管理。49.下列哪些屬于貸款減值階段劃分（ECL模型）的觸發(fā)信號(hào)()A.借款人股價(jià)下跌1%B.借款人評(píng)級(jí)下調(diào)C.借款人債券利差擴(kuò)大200bpD.借款人貸款逾期30天E.借款人高管被調(diào)查答案：BCDE解析：股價(jià)小幅波動(dòng)不構(gòu)成減值階段劃分信號(hào)。50.下列哪些屬于公司信貸“授信業(yè)務(wù)盡職調(diào)查”的基本原則()A.雙人調(diào)查B.實(shí)地調(diào)查C.間接調(diào)查D.真實(shí)反映E.差異化調(diào)查答案：ABDE解析：間接調(diào)查可作為輔助，但非基本原則。三、填空題（每空1分，共15分）51.銀行對(duì)公司客戶進(jìn)行信用評(píng)級(jí)時(shí)，通常將違約概率（PD）映射到________級(jí)信用等級(jí)。答案：10~1252.貸款資金支付管理方式分為________支付和________支付兩種。答案：受托；自主53.銀行對(duì)某企業(yè)發(fā)放固定資產(chǎn)貸款，項(xiàng)目累計(jì)財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）________行業(yè)基準(zhǔn)收益率是項(xiàng)目可行的必要條件之一。答案：高于54.根據(jù)《巴塞爾協(xié)議III》，銀行對(duì)一般企業(yè)債權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為________%。答案：10055.銀行對(duì)某企業(yè)發(fā)放并購(gòu)貸款，并購(gòu)交易價(jià)款中并購(gòu)貸款占比不得高于________%。答案：6056.貸款承諾費(fèi)通常按未提用授信額度的________比例按________計(jì)收。答案：年；季57.銀行對(duì)某企業(yè)發(fā)放流動(dòng)資金貸款，原則上貸款期限不得超過________年。答案：358.銀行對(duì)某企業(yè)發(fā)放房地產(chǎn)開發(fā)貸款，項(xiàng)目資本金比例不得低于________%。答案：3059.銀行對(duì)某企業(yè)發(fā)放銀團(tuán)貸款，牽頭行承貸份額原則上不得少于銀團(tuán)總額的________%。答案：2060.銀行對(duì)某企業(yè)發(fā)放碳減排貸款，需依據(jù)《綠色產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄》________年版進(jìn)行認(rèn)定。答案：201961.銀行對(duì)某企業(yè)發(fā)放專利權(quán)質(zhì)押貸款，專利剩余有效期不得少于________年。答案：562.銀行對(duì)某企業(yè)發(fā)放供應(yīng)鏈金融項(xiàng)下應(yīng)收賬款質(zhì)押融資，質(zhì)押率通常不超過________%。答案：8063.銀行對(duì)某企業(yè)發(fā)放項(xiàng)目貸款，項(xiàng)目?jī)攤鶄涓堵剩―SCR）低于________時(shí)視為償債能力不足。答案：1.064.銀行對(duì)某企業(yè)發(fā)放貸款，若貸款逾期90天，應(yīng)至少劃分為________類。答案：次級(jí)65.銀行對(duì)某企業(yè)發(fā)放出口信貸，出口信用保險(xiǎn)最高賠付比例通常為________%。答案：90四、判斷題（每題1分，共10分）66.公司信貸的“公司”僅指股份有限公司。()答案：×解析：包括所有企業(yè)法人，如有限責(zé)任公司、非公司制企業(yè)等。67