2026年高端私人影院建設(shè)公司重大定制項(xiàng)目決策制度管理制度第一章總則第一條為規(guī)范公司重大定制項(xiàng)目決策行為，降低項(xiàng)目投資與運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)，保障項(xiàng)目收益與品質(zhì)符合公司經(jīng)營目標(biāo)，提升高端私人影院重大定制項(xiàng)目決策的科學(xué)性、合規(guī)性與可落地性，依據(jù)《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國民法典》《建設(shè)工程質(zhì)量管理?xiàng)l例》等相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合高端私人影院定制項(xiàng)目特點(diǎn)（含高造價(jià)、高定制化、技術(shù)復(fù)雜度高、客戶需求個(gè)性化強(qiáng)等）及公司實(shí)際經(jīng)營管理需求，制定本制度。第二條本制度適用于公司重大定制項(xiàng)目的立項(xiàng)、方案評審、預(yù)算審批、合作方選擇、變更調(diào)整、終止等全流程決策工作，覆蓋客戶定制化影音空間設(shè)計(jì)、特殊聲學(xué)改造、高端影音設(shè)備集成、跨區(qū)域大型定制影院等所有符合公司“重大定制項(xiàng)目”界定標(biāo)準(zhǔn)的項(xiàng)目類型。第三條重大定制項(xiàng)目決策遵循“合規(guī)審慎、集體決策、風(fēng)險(xiǎn)可控、效益優(yōu)先、客戶適配”的基本原則，決策過程需充分論證技術(shù)可行性、經(jīng)濟(jì)合理性、合規(guī)安全性，既滿足高端客戶個(gè)性化定制需求，也確保項(xiàng)目符合公司經(jīng)營戰(zhàn)略與風(fēng)險(xiǎn)管控要求。第四條公司各部門履行以下決策相關(guān)職責(zé)：項(xiàng)目部門為決策發(fā)起與執(zhí)行部門，負(fù)責(zé)提交項(xiàng)目可行性報(bào)告、定制方案、預(yù)算測算等基礎(chǔ)資料；技術(shù)部門負(fù)責(zé)審核項(xiàng)目技術(shù)方案的可行性、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)及落地難度；財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)審核項(xiàng)目成本、收益、現(xiàn)金流等經(jīng)濟(jì)指標(biāo)；法務(wù)部門負(fù)責(zé)審核項(xiàng)目相關(guān)合同、合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)；公司管理層為決策核心主體，負(fù)責(zé)召開決策會(huì)議、審議決策事項(xiàng)、下達(dá)決策批復(fù)。第二章決策范圍與界定標(biāo)準(zhǔn)第一節(jié)重大定制項(xiàng)目界定標(biāo)準(zhǔn)第五條符合以下任一條件的私人影院定制項(xiàng)目，納入“重大定制項(xiàng)目”決策管理范圍：項(xiàng)目整體造價(jià)達(dá)到公司設(shè)定的重大項(xiàng)目金額閾值；涉及特殊聲學(xué)改造、新型影音系統(tǒng)集成等行業(yè)前沿技術(shù)應(yīng)用，技術(shù)落地風(fēng)險(xiǎn)較高的項(xiàng)目；客戶定制需求涉及跨區(qū)域施工、多團(tuán)隊(duì)協(xié)同，管理復(fù)雜度高的項(xiàng)目；需獨(dú)家定制研發(fā)影音設(shè)備或系統(tǒng)，研發(fā)投入占比高的項(xiàng)目；公司管理層認(rèn)定需納入重大決策管理的其他定制項(xiàng)目。第六條重大定制項(xiàng)目的界定由項(xiàng)目部門初步判定，提交技術(shù)部門、財(cái)務(wù)部門復(fù)核，最終由公司管理層確認(rèn)，界定結(jié)果需形成書面記錄存檔，作為決策管理的依據(jù)。第二節(jié)決策覆蓋核心環(huán)節(jié)第七條立項(xiàng)決策：針對擬承接的重大定制項(xiàng)目，審核項(xiàng)目承接的可行性、收益預(yù)期、風(fēng)險(xiǎn)等級，決定是否立項(xiàng)承接；方案評審決策：審核項(xiàng)目定制化設(shè)計(jì)方案、施工方案、技術(shù)實(shí)施方案，確認(rèn)方案的可行性、合規(guī)性與客戶需求匹配度；預(yù)算審批決策：審核項(xiàng)目整體預(yù)算（含設(shè)備采購、施工、研發(fā)、管理等成本），確認(rèn)預(yù)算的合理性與可控性；合作方選擇決策：審核項(xiàng)目核心合作方（設(shè)備供應(yīng)商、施工團(tuán)隊(duì)、技術(shù)服務(wù)商）的選定，確認(rèn)合作方資質(zhì)與項(xiàng)目適配性；變更調(diào)整決策：項(xiàng)目實(shí)施過程中涉及方案、預(yù)算、工期等重大變更的，審核變更的必要性與影響；終止決策：項(xiàng)目實(shí)施過程中出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)或收益不達(dá)預(yù)期時(shí)，審核是否終止項(xiàng)目。第三章決策流程第一節(jié)立項(xiàng)決策流程第八條項(xiàng)目部門在初步對接客戶需求后，編制《重大定制項(xiàng)目立項(xiàng)可行性報(bào)告》，內(nèi)容需包含客戶需求分析、技術(shù)可行性分析、成本收益測算、風(fēng)險(xiǎn)評估、合規(guī)性分析等核心內(nèi)容，提交至技術(shù)部門、財(cái)務(wù)部門、法務(wù)部門審核。第九條技術(shù)部門在3個(gè)工作日內(nèi)完成技術(shù)可行性審核，出具《技術(shù)可行性審核意見》；財(cái)務(wù)部門在3個(gè)工作日內(nèi)完成成本收益審核，出具《經(jīng)濟(jì)指標(biāo)審核意見》；法務(wù)部門在2個(gè)工作日內(nèi)完成合規(guī)性審核，出具《合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)審核意見》。第十條項(xiàng)目部門匯總各部門審核意見，修改完善可行性報(bào)告后，提交公司管理層召開決策會(huì)議審議；決策會(huì)議需聽取項(xiàng)目部門、技術(shù)、財(cái)務(wù)、法務(wù)部門的專項(xiàng)匯報(bào)，經(jīng)集體討論后形成立項(xiàng)與否的決策意見，由管理層簽字確認(rèn)。第二節(jié)方案與預(yù)算決策流程第十一條項(xiàng)目立項(xiàng)后，項(xiàng)目部門聯(lián)合技術(shù)部門編制《重大定制項(xiàng)目實(shí)施方案》《項(xiàng)目整體預(yù)算表》，方案需明確設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)、施工工藝、技術(shù)參數(shù)、工期節(jié)點(diǎn)，預(yù)算需細(xì)化各環(huán)節(jié)成本構(gòu)成與控制標(biāo)準(zhǔn)。第十二條方案與預(yù)算先由項(xiàng)目部門內(nèi)部審核，再提交技術(shù)部門審核方案可行性、財(cái)務(wù)部門審核預(yù)算合理性，審核通過后提交公司管理層審議；管理層審議過程中可要求相關(guān)部門補(bǔ)充說明，審議通過后出具書面批復(fù)，作為項(xiàng)目實(shí)施的核心依據(jù)。第三節(jié)變更與終止決策流程第十三條項(xiàng)目實(shí)施過程中需進(jìn)行重大變更的，項(xiàng)目部門需編制《項(xiàng)目變更申請報(bào)告》，說明變更原因、變更內(nèi)容、對成本/工期/質(zhì)量的影響，提交技術(shù)、財(cái)務(wù)部門審核影響程度，再提交管理層審議決策，決策通過后方可執(zhí)行變更。第十四條需終止項(xiàng)目的，項(xiàng)目部門需編制《項(xiàng)目終止申請報(bào)告》，說明終止原因、已投入成本、善后處理方案，提交財(cái)務(wù)部門審核經(jīng)濟(jì)損失、法務(wù)部門審核法律風(fēng)險(xiǎn)，管理層召開決策會(huì)議審議終止的必要性與善后方案，形成終止決策意見并簽字確認(rèn)。第四章決策執(zhí)行與監(jiān)控第十五條決策批復(fù)下達(dá)后，項(xiàng)目部門需在2個(gè)工作日內(nèi)制定《決策執(zhí)行計(jì)劃》，明確執(zhí)行責(zé)任人、時(shí)間節(jié)點(diǎn)、執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)，報(bào)管理層備案后啟動(dòng)執(zhí)行；執(zhí)行過程中需定期向管理層匯報(bào)進(jìn)度，每月至少提交一次《項(xiàng)目執(zhí)行進(jìn)度報(bào)告》。第十六條技術(shù)部門、財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)決策執(zhí)行的日常監(jiān)控：技術(shù)部門監(jiān)控方案執(zhí)行的技術(shù)合規(guī)性與質(zhì)量；財(cái)務(wù)部門監(jiān)控預(yù)算執(zhí)行的可控性；監(jiān)控過程中發(fā)現(xiàn)執(zhí)行偏差的，需及時(shí)向管理層匯報(bào)，提出整改建議。第十七條若外部環(huán)境（如客戶需求變更、行業(yè)政策調(diào)整）或內(nèi)部條件（如技術(shù)突破、成本變動(dòng)）發(fā)生重大變化，導(dǎo)致原決策不再適配的，項(xiàng)目部門可提出重新決策申請，經(jīng)管理層同意后啟動(dòng)二次決策流程。第五章決策責(zé)任與追責(zé)第十八條決策責(zé)任劃分：項(xiàng)目部門對提交資料的真實(shí)性、完整性負(fù)責(zé)；技術(shù)、財(cái)務(wù)、法務(wù)部門對審核意見的專業(yè)性、客觀性負(fù)責(zé)；管理層對決策結(jié)果的科學(xué)性、合規(guī)性負(fù)責(zé)。第十九條追責(zé)情形：項(xiàng)目部門隱瞞關(guān)鍵信息、提供虛假資料導(dǎo)致決策失誤的；技術(shù)、財(cái)務(wù)、法務(wù)部門審核失職，未發(fā)現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)或錯(cuò)誤導(dǎo)致決策失誤的；管理層違反集體決策原則，擅自做出決策導(dǎo)致項(xiàng)目損失的；決策執(zhí)行部門未按批復(fù)執(zhí)行，擅自調(diào)整方案、預(yù)算導(dǎo)致項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的。第二十條追責(zé)方式：針對上述追責(zé)情形，視情節(jié)輕重給予責(zé)任人績效扣分、降薪、降職等行政處分；造成公司經(jīng)濟(jì)損失的，追究相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任；情節(jié)嚴(yán)重違反法律法規(guī)的，移交相關(guān)部門處理。第六章附則第二十一條本制度由公司項(xiàng)目管理部門負(fù)責(zé)解釋，若國家相關(guān)法律法規(guī)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)發(fā)生調(diào)整，或公司經(jīng)營戰(zhàn)略變化，由項(xiàng)目管理部門牽頭修訂，報(bào)公司