2025年中級銀行從業(yè)資格之中級公司信貸題庫試題及答案一、單項選擇題（每題1分，共40分）1.在商業(yè)銀行公司信貸業(yè)務(wù)中，對客戶進行信用評級最主要的目的在于()A.確定貸款利率B.計算經(jīng)濟資本C.評估違約概率D.設(shè)定授信額度上限答案：C解析：信用評級核心功能是量化客戶在未來一段時期內(nèi)發(fā)生違約的可能性，為后續(xù)定價、限額、撥備等提供概率基礎(chǔ)。2.下列關(guān)于“實質(zhì)重于形式”原則在公司信貸審查中的運用，正確的是()A.僅關(guān)注合同法律形式即可B.可忽略關(guān)聯(lián)交易的經(jīng)濟實質(zhì)C.應(yīng)穿透識別最終償債來源D.不需要考慮資金實際用途答案：C解析：實質(zhì)重于形式要求銀行穿透法律主體及交易結(jié)構(gòu)，識別真實風(fēng)險來源與償債現(xiàn)金流。3.某流動資金貸款期限9個月，按監(jiān)管要求，其還款方式原則上應(yīng)采用()A.到期一次性還本付息B.按月等額本息C.按季付息、到期還本D.分期還本、期末付息答案：C解析：期限1年以內(nèi)的流動資金貸款鼓勵采用“按季付息、到期還本”，以減輕企業(yè)一次性償付壓力。4.在銀團貸款中，負責(zé)貸款資金歸集、劃付及本息回收管理的銀行稱為()A.牽頭行B.代理行C.副牽頭行D.參與行答案：B解析：代理行承擔(dān)貸后資金管理和信息中介職責(zé)，是銀團日常運作的核心。5.下列哪項不屬于公司信貸業(yè)務(wù)貸前調(diào)查“三查”內(nèi)容()A.查征信B.查流水C.查庫存D.查納稅申報表答案：C解析：傳統(tǒng)“三查”指查征信、查流水、查稅表，庫存核查屬于貸后管理或特定場景調(diào)查。6.商業(yè)銀行對某制造業(yè)客戶核定循環(huán)授信額度1億元，期限1年，該額度性質(zhì)屬于()A.短期流動資金貸款B.票據(jù)承兌額度C.可循環(huán)使用信用額度D.項目融資意向書答案：C解析：循環(huán)授信額度允許客戶在核定期限內(nèi)多次提款、還款并再提款，具有循環(huán)使用特征。7.下列關(guān)于綠色信貸統(tǒng)計制度的說法，錯誤的是()A.節(jié)能環(huán)保項目貸款需符合《綠色產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄》B.銀行需逐筆填報貸款投向及節(jié)能減排量C.綠色信貸無需進行環(huán)境和社會風(fēng)險評估D.綠色信貸余額納入央行貨幣政策考核答案：C解析：綠色信貸必須執(zhí)行環(huán)境和社會風(fēng)險全流程管理，C項明顯錯誤。8.若客戶財務(wù)報表審計意見為“保留意見”，則銀行最應(yīng)采取的措施是()A.直接拒絕授信B.下調(diào)客戶評級一檔C.要求追加擔(dān)?；蚪档统贒.忽略審計意見繼續(xù)放款答案：C解析：保留意見提示報表存在重大不確定性，應(yīng)通過增信或壓縮敞口緩釋風(fēng)險。9.下列指標最能反映企業(yè)短期償債能力的是()A.資產(chǎn)負債率B.速動比率C.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率D.凈資產(chǎn)收益率答案：B解析：速動比率剔除存貨后衡量即時變現(xiàn)能力，是短期償債核心指標。10.根據(jù)《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》，商業(yè)銀行對公司債權(quán)風(fēng)險權(quán)重最低可至()A.20%B.30%C.50%D.75%答案：A解析：對符合標準的中小企業(yè)債權(quán)可適用20%優(yōu)惠風(fēng)險權(quán)重。11.某項目融資貸款，擬采用“完工擔(dān)保+運維賬戶質(zhì)押”結(jié)構(gòu)，其中“完工擔(dān)?！睂儆?)A.物權(quán)擔(dān)保B.信用擔(dān)保C.保險擔(dān)保D.政府擔(dān)保答案：B解析：完工擔(dān)保通常由股東或第三方出具，屬于信用保證范疇。12.下列關(guān)于貸款定價LPR加點模型的說法，正確的是()A.加點數(shù)值可負B.加點一經(jīng)確定，合同期內(nèi)不得調(diào)整C.加點僅反映客戶風(fēng)險溢價D.加點需覆蓋資金成本、信用風(fēng)險、資本成本等答案：D解析：加點需綜合資金成本、運營費用、風(fēng)險溢價、資本回報及市場競爭因素。13.銀行對某集團客戶統(tǒng)一授信，應(yīng)遵循的監(jiān)管口徑是()A.僅合并母公司報表B.僅合并上市公司報表C.集團并表范圍D.剔除境外子公司答案：C解析：集團客戶授信必須涵蓋并表范圍內(nèi)全部成員企業(yè)，防止風(fēng)險隱匿。14.下列哪項不屬于貸款合同中的“陳述與保證”條款()A.借款人依法設(shè)立并有效存續(xù)B.財務(wù)報表真實完整C.貸款用途不得變更D.無未披露重大訴訟答案：C解析：C項屬于“承諾”條款，而非陳述與保證。15.在信貸資產(chǎn)證券化中，對資產(chǎn)池進行“真實出售”的主要目的是()A.降低利率風(fēng)險B.實現(xiàn)破產(chǎn)隔離C.提高資產(chǎn)收益D.減少操作成本答案：B解析：真實出售使資產(chǎn)池與發(fā)起人破產(chǎn)風(fēng)險隔離，保護投資人權(quán)益。16.下列關(guān)于供應(yīng)鏈金融“應(yīng)收賬款融資”模式的說法，錯誤的是()A.核心企業(yè)需確認應(yīng)付賬款B.融資比例通常不超過80%C.無需通知債務(wù)人即可辦理D.可采用有追索權(quán)或無追索權(quán)形式答案：C解析：應(yīng)收賬款質(zhì)押或轉(zhuǎn)讓必須通知核心企業(yè)，確?；乜盥窂椒忾]。17.銀行對某客戶發(fā)放固定資產(chǎn)貸款，項目資本金比例原則上不低于()A.20%B.25%C.30%D.35%答案：C解析：一般固定資產(chǎn)貸款項目資本金比例監(jiān)管底線為30%，部分行業(yè)可下調(diào)至20%。18.下列關(guān)于貸款損失準備的說法，正確的是()A.只需按貸款余額1%計提B.應(yīng)覆蓋預(yù)期信用損失C.可延遲至貸款逾期后計提D.無需披露計提方法答案：B解析：IFRS9要求按預(yù)期信用損失模型計提撥備，覆蓋未來12個月或全生命周期損失。19.在銀企對賬中，發(fā)現(xiàn)客戶存款賬戶資金被有權(quán)機關(guān)凍結(jié)，銀行應(yīng)首先()A.立即扣劃貸款本息B.向法院提出異議C.暫?？蛻羰谛蓬~度使用D.要求客戶提前還款答案：C解析：賬戶凍結(jié)可能影響還款來源，應(yīng)暫停新增授信并重新評估風(fēng)險。20.下列關(guān)于環(huán)境和社會風(fēng)險分類管理的說法，正確的是()A類項目只需貸前評估一次B.B類項目無需披露C.A類項目需開展獨立第三方評估D.C類項目必須拒絕貸款答案：C解析：A類項目潛在影響顯著，需獨立第三方評估并持續(xù)監(jiān)測。21.商業(yè)銀行對某客戶發(fā)放并購貸款，并購交易價款10億元，銀行可發(fā)放貸款金額最高為()A.3億元B.4億元C.5億元D.6億元答案：C解析：并購貸款比例不得超過并購交易價款的60%，即6億元，但監(jiān)管要求銀行審慎把握，一般按50%掌握。22.下列關(guān)于信貸檔案管理的說法，錯誤的是()A.重要權(quán)證需原件入庫B.電子影像與紙質(zhì)檔案同等效力C.檔案可永久不外借D.檔案銷毀需雙人監(jiān)銷答案：C解析：檔案可在合規(guī)審批流程中外借，但須登記并限時歸還。23.某客戶貸款逾期90天，應(yīng)至少劃分為()A.正常類B.關(guān)注類C.次級類D.可疑類答案：C解析：逾期90天以上應(yīng)至少下調(diào)至次級類。24.下列關(guān)于信貸審批“三位一體”機制的描述，正確的是()A.客戶經(jīng)理、風(fēng)險經(jīng)理、貸審會獨立B.客戶經(jīng)理、審查人、審批人分離C.前臺、中臺、后臺分離D.調(diào)查、審查、審批分離答案：D解析：三位一體指調(diào)查、審查、審批職責(zé)分離，形成制衡。25.下列關(guān)于貸款展期的說法，正確的是()A.展期期限可超過原期限B.短期貸款展期累計不超原期限C.展期無需重新評級D.展期后風(fēng)險分類不得優(yōu)于原分類答案：B解析：短期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限，且需重新評估風(fēng)險。26.銀行對某城投公司發(fā)放流動資金貸款，下列用途合規(guī)的是()A.償還政府隱性債務(wù)B.補繳土地出讓金C.支付施工企業(yè)工程款D.認購信托計劃答案：C解析：流動資金貸款可用于日常經(jīng)營周轉(zhuǎn)，支付工程款合規(guī)；其余用途屬違規(guī)。27.下列關(guān)于信貸風(fēng)險限額管理的說法，錯誤的是()A.可設(shè)置行業(yè)限額B.可設(shè)置單一客戶限額C.限額不得突破D.限額需動態(tài)調(diào)整答案：C解析：限額可設(shè)預(yù)警值和突破值，緊急情況下經(jīng)授權(quán)可臨時突破。28.下列關(guān)于“貸款市場報價利率（LPR）”的說法，正確的是()A.由央行直接公布B.報價行僅含國有大行C.以MLF利率加點形成D.每月20日公布答案：D解析：LPR由18家報價行于每月20日9:30前報價，全國銀行間同業(yè)拆借中心計算發(fā)布。29.下列關(guān)于信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的說法，正確的是()A.無需告知借款人B.可附帶回購協(xié)議C.必須整體轉(zhuǎn)讓D.不可采用銀登中心平臺答案：B解析：合規(guī)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓可附帶遠期回購條款，但需計入表外并披露。30.下列關(guān)于“平行作業(yè)”機制的說法，正確的是()A.客戶經(jīng)理單獨完成調(diào)查B.風(fēng)險經(jīng)理同步參與實地調(diào)查C.審批人可缺席D.僅適用于低風(fēng)險業(yè)務(wù)答案：B解析：平行作業(yè)要求風(fēng)險經(jīng)理與客戶經(jīng)理同步開展調(diào)查，提升風(fēng)險識別效率。31.某客戶信用等級為AA，違約概率0.8%，經(jīng)濟資本系數(shù)12%，則其經(jīng)濟資本占用約為風(fēng)險敞口的()A.0.8%B.9.6%C.12%D.15%答案：B解析：經(jīng)濟資本=違約概率×違約損失率×敞口，簡化計算0.8%×12%=9.6%。32.下列關(guān)于“貸款承諾”的說法，錯誤的是()A.屬于表外業(yè)務(wù)B.需計提資本C.可隨時無條件撤銷D.需按承諾費率收費答案：C解析：不可無條件隨時撤銷的承諾需計入表外并計提資本。33.下列關(guān)于“受托支付”的說法，正確的是()A.僅限固定資產(chǎn)貸款B.可劃入借款人一般結(jié)算賬戶C.單筆超500萬元必須受托支付D.無需收集交易合同答案：C解析：流動資金貸款單筆超500萬元、固定資產(chǎn)貸款單筆超1000萬元須受托支付。34.下列關(guān)于“信貸風(fēng)險預(yù)警”的說法，正確的是()A.僅監(jiān)測財務(wù)指標B.紅色預(yù)警需立即退出C.預(yù)警閾值固定不變D.無需貸后部門參與答案：B解析：紅色預(yù)警提示重大風(fēng)險，應(yīng)暫停新增授信并制定退出方案。35.下列關(guān)于“償債覆蓋率（DSCR）”的說法，正確的是()A.小于1.0視為安全B.等于1.0存在償付風(fēng)險C.大于1.5表明償債能力強D.僅用于流動資金貸款答案：C解析：DSCR=經(jīng)營活動現(xiàn)金流/當期還本付息，大于1.5表明安全邊際充足。36.下列關(guān)于“信貸合規(guī)檢查”的說法，錯誤的是()A.可采用飛行檢查B.無需提前通知C.檢查報告無需被檢查機構(gòu)確認D.發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)下發(fā)整改通知答案：C解析：檢查報告須由被檢查機構(gòu)簽字確認，確保事實清楚。37.下列關(guān)于“集團客戶授信集中度”的監(jiān)管要求，正確的是()A.單一集團授信余額≤資本凈額10%B.單一集團授信余額≤資本凈額15%C.單一集團授信余額≤資本凈額20%D.無明確比例限制答案：B解析：商業(yè)銀行對單一集團客戶授信余額不得超過資本凈額15%。38.下列關(guān)于“氣候風(fēng)險壓力測試”的說法，正確的是()A.僅適用于綠色信貸B.需設(shè)置碳價上行情景C.無需量化損失D.結(jié)果不納入資本規(guī)劃答案：B解析：氣候壓力測試需設(shè)置碳價上升、政策趨嚴等多情景，評估資產(chǎn)質(zhì)量變化。39.下列關(guān)于“貸款核銷”的說法，正確的是()A.核銷即放棄債權(quán)B.無需稅前列支C.核銷后仍需追償D.無需董事會審批答案：C解析：核銷為賬銷案存，銀行應(yīng)繼續(xù)追償，收回資金沖回撥備。40.下列關(guān)于“ESG盡職調(diào)查”的說法，錯誤的是()A.需評估客戶環(huán)保處罰記錄B.需關(guān)注員工多樣性C.可替代財務(wù)分析D.需披露重大ESG風(fēng)險答案：C解析：ESG是財務(wù)分析的重要補充，但不能替代財務(wù)盡調(diào)。二、多項選擇題（每題2分，共20分，每題至少兩個正確答案，多選少選均不得分）1.下列屬于公司信貸業(yè)務(wù)“七不準”的有()A.不準以貸轉(zhuǎn)存B.不準存貸掛鉤C.不準以貸收費D.不準浮利分費E.不準借貸搭售答案：ABCDE解析：監(jiān)管“七不準”全面規(guī)范銀行信貸經(jīng)營行為，以上均在內(nèi)。2.下列屬于項目融資風(fēng)險緩釋手段的有()A.完工擔(dān)保B.運維賬戶質(zhì)押C.最低照付合同D.股東流動性支持E.政治風(fēng)險保險答案：ABCDE解析：項目融資通過多種合同與擔(dān)保結(jié)構(gòu)實現(xiàn)風(fēng)險分散與轉(zhuǎn)移。3.下列屬于銀行信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)計量方法的有()A.標準法B.內(nèi)部評級初級法C.內(nèi)部評級高級法D.基本指標法E.標準模型法答案：ABC解析：D為基本操作風(fēng)險計量方法，E為干擾項。4.下列關(guān)于綠色信貸統(tǒng)計范疇的有()A.可再生能源項目B.綠色交通C.工業(yè)節(jié)能節(jié)水D.綠色建筑E.煤炭清潔利用答案：ABCDE解析：以上均納入《綠色產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄（2025版）》。5.下列屬于貸款合同“先決條件”條款的有()A.擔(dān)保合同已簽署并生效B.項目核準文件已獲批復(fù)C.借款人未發(fā)生違約事件D.保險單已出具并背書E.股東增資款已到位答案：ABDE解析：C為“持續(xù)承諾”條款，非先決條件。6.下列屬于集團客戶關(guān)聯(lián)關(guān)系識別路徑的有()A.股權(quán)穿透B.資金往來C.高管交叉任職D.共同供應(yīng)商E.擔(dān)?；ケ４鸢福篈BCE解析：共同供應(yīng)商不足以單獨認定關(guān)聯(lián)關(guān)系，需結(jié)合其他證據(jù)。7.下列屬于信貸資產(chǎn)質(zhì)量五級分類考慮因素的有()A.借款人還款能力B.擔(dān)保價值變化C.貸款逾期天數(shù)D.銀行內(nèi)部信貸政策E.借款人信用評級答案：ABCE解析：內(nèi)部政策不能替代監(jiān)管分類標準，但影響撥備計提。8.下列屬于銀行對公客戶信用評級定量指標的有()A.資產(chǎn)負債率B.EBITDA利息保障倍數(shù)C.流動比率D.行業(yè)景氣指數(shù)E.凈資產(chǎn)收益率答案：ABCE解析：D為外部行業(yè)指標，屬定性調(diào)整因子。9.下列屬于貸款展期必備條件的有()A.借款人書面申請B.擔(dān)保人同意C.重新評級D.修訂合同條款E.原貸款已逾期90天答案：ABCD解析：E為風(fēng)險分類結(jié)果，非展期條件。10.下列屬于銀行對公客戶“資金鏈”監(jiān)控工具的有()A.央行征信系統(tǒng)B.企業(yè)大額交易報告C.水電稅數(shù)據(jù)D.票據(jù)兌付信息E.社保繳納記錄答案：ABCDE解析：多維度數(shù)據(jù)交叉驗證客戶經(jīng)營連續(xù)性。三、判斷題（每題1分，共20分，正確打“√”，錯誤打“×”）1.商業(yè)銀行可對同一項目同時發(fā)放固定資產(chǎn)貸款和流動資金貸款。()答案：√解析：用途明確、期限匹配即可，但需分賬管理。2.貸款承諾一經(jīng)出具，銀行即可不計提資本。()答案：×解析：不可無條件撤銷的承諾需按50%信用轉(zhuǎn)換系數(shù)計提資本。3.綠色信貸項目無需進行環(huán)境社會風(fēng)險評估。()答案：×解析：必須全流程評估并監(jiān)測。4.集團客戶成員企業(yè)之間可相互保證且不受限額約束。()答案：×解析：關(guān)聯(lián)擔(dān)保需納入集團統(tǒng)一授信并受集中度約束。5.借款人以應(yīng)收賬款質(zhì)押融資，銀行無需通知核心企業(yè)。()答案：×解析：必須通知并確認回款路徑。6.貸款核銷后銀行仍應(yīng)繼續(xù)追償。()答案：√解析：賬銷案存，追償所得沖回撥備。7.項目融資中，DSCR持續(xù)小于1.0時可立即觸發(fā)提前還款條款。()答案：√解析：DSCR<1.0表明現(xiàn)金流無法覆蓋債務(wù)，屬典型財務(wù)違約事件。8.銀行可對地方政府隱性債務(wù)提供新增流動資金貸款。()答案：×解析：監(jiān)管嚴禁新增隱性債務(wù)。9.信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類結(jié)果只需總行層面掌握，無需告知支行。()答案：×解析：分類結(jié)果應(yīng)內(nèi)部透明，指導(dǎo)撥備與催收。10.經(jīng)濟資本占用越高，表明風(fēng)險調(diào)整后收益越高。()答案：×解析：經(jīng)濟資本高意味著風(fēng)險大，需更高收益覆蓋。11.銀行可對逾期貸款直接辦理展期。()答案：×解析：逾期貸款應(yīng)先催收或重組，展期需恢復(fù)還本付息能力。12.供應(yīng)鏈金融中，倉單質(zhì)押必須辦理動產(chǎn)質(zhì)押登記。()答案：√解析：倉單屬權(quán)利質(zhì)押，需在動產(chǎn)融資統(tǒng)一登記系統(tǒng)登記。13.商業(yè)銀行可接受公益性資產(chǎn)作為抵押物。()答案：×解析：公益性資產(chǎn)不得轉(zhuǎn)讓，抵押權(quán)無法實現(xiàn)。14.貸款利率加點部分可低于資金成本。()答案：×解析：長期低于資金成本導(dǎo)致利差倒掛，違背商業(yè)可持續(xù)原則。15.信貸審批可采用線上視頻會議方式召開貸審會。()答案：√解析：符合監(jiān)管錄音錄像要求即可。16.銀行對公客戶評級有效期最長不超過1年。()答案：√解析：客戶經(jīng)營變化快，評級應(yīng)年度更新。17.貸款合同中的“交叉違約”條款可擴大銀行保護范圍。()答案：√解析：借款人對任何債權(quán)人違約即構(gòu)成本合同違約，利于銀行提前救濟。18.銀行可對同一客戶發(fā)放信用貸款和保證貸款兩種品種。()答案：√解析：品種可組合，但統(tǒng)一納入授信集中度管理。19.信貸資產(chǎn)證券化可實現(xiàn)資產(chǎn)出表，降低資本占用。()答案：√解析：真實出售且風(fēng)險報酬轉(zhuǎn)移后可終止確認。20.環(huán)境社會風(fēng)險A類項目必須建立社區(qū)投訴機制。()答案：√解析：A類項目影響大，需建立申訴與救濟渠道。四、填空題（每空2分，共20分）1.商業(yè)銀行對單一客戶貸款集中度不得高于資本凈額的___。答案：10%2.項目融資貸款期限一般不超過___年。答案：153.流動資金貸款需求測算通常采用___法。答案：營運資金缺口4.綠色信貸統(tǒng)計制度要求銀行報送___類項目貸款節(jié)能減排量。答案：節(jié)能環(huán)保5.貸款損失準備計提采用___模型。答案：預(yù)期信用損失6.銀團貸款中，負責(zé)起草信息備忘錄的銀行稱為___。答案：牽頭行7.經(jīng)濟資本=風(fēng)險敞口×違約概率×___。答案：違約損失率8.集團客戶授信余額合計不得超過銀行資本凈額的___。答案：15%9.貸款展期期限累計不得超過原期限的___，且只能展期一次。答案：一半10.信貸資產(chǎn)證券化的特殊目的載體稱為___。答案：信托計劃五、簡答題（每題10分，共30分）1.簡述商業(yè)銀行對公客戶信用評級流程及關(guān)鍵控制點。(1).資料收集：客戶近三年審計報告、征信、行業(yè)數(shù)據(jù)等。(2).指標計算：定量財務(wù)指標自動抓取，系統(tǒng)初評。(3).定性調(diào)整：行業(yè)風(fēng)險、區(qū)域風(fēng)險、管理素質(zhì)、關(guān)聯(lián)交易、ESG因素。(4).評級推翻：客戶經(jīng)理或風(fēng)險經(jīng)理提出充分理由，經(jīng)有權(quán)人審批。(5).評級審定：總行風(fēng)險部或?qū)I(yè)審貸官終審，系統(tǒng)鎖定。(6).文檔歸檔：評級報告、推翻記錄、審批表統(tǒng)一掃描入庫。(7).動態(tài)更新：客戶經(jīng)營重大變化、年度更新觸發(fā)重評。(8).質(zhì)量檢驗：總行每年抽查10%評級檔案，對誤判率超