企業(yè)財(cái)務(wù)審批流程管理模板一、適用范圍與核心場(chǎng)景二、全流程操作指引步驟1：申請(qǐng)發(fā)起與材料準(zhǔn)備操作主體：申請(qǐng)人（業(yè)務(wù)經(jīng)辦人）具體動(dòng)作：根據(jù)支出類型，填寫《財(cái)務(wù)審批申請(qǐng)表》（見模板表格），詳細(xì)說明申請(qǐng)事項(xiàng)、用途、金額、預(yù)算歸屬等信息；準(zhǔn)備完整附件材料，包括但不限于：合同/協(xié)議（如采購(gòu)合同）、費(fèi)用明細(xì)清單（如差旅費(fèi)報(bào)銷需附行程單、票據(jù)）、項(xiàng)目立項(xiàng)批復(fù)（如項(xiàng)目支出）、相關(guān)審批意見（如部門負(fù)責(zé)人初步審核）等；通過企業(yè)OA系統(tǒng)或線下提交申請(qǐng)，保證信息填寫無誤、附件齊全。關(guān)鍵要求：申請(qǐng)事項(xiàng)需符合企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度及預(yù)算范圍，金額、日期等關(guān)鍵信息不得涂改。步驟2：部門負(fù)責(zé)人初審操作主體：申請(qǐng)人所在部門負(fù)責(zé)人具體動(dòng)作：核查申請(qǐng)事項(xiàng)的真實(shí)性、必要性（如采購(gòu)是否為業(yè)務(wù)必需、費(fèi)用是否符合部門預(yù)算）；審核附件材料的完整性與邏輯性（如合同條款與申請(qǐng)金額是否一致、報(bào)銷天數(shù)是否符合公司規(guī)定）；在《財(cái)務(wù)審批申請(qǐng)表》“部門審核意見”欄簽署意見，明確“同意”“補(bǔ)充說明”或“不同意”及理由，簽字并注明日期。關(guān)鍵要求：部門負(fù)責(zé)人需對(duì)初審結(jié)果負(fù)責(zé)，對(duì)不合規(guī)申請(qǐng)應(yīng)退回并說明原因。步驟3：財(cái)務(wù)部門復(fù)核操作主體：財(cái)務(wù)專員/財(cái)務(wù)經(jīng)理具體動(dòng)作：審核申請(qǐng)表格式是否規(guī)范、金額計(jì)算是否準(zhǔn)確（如報(bào)銷金額是否與票據(jù)總額一致、預(yù)付款比例是否符合合同約定）；核查預(yù)算執(zhí)行情況（如支出是否在預(yù)算額度內(nèi)、是否有超預(yù)算審批流程）；檢查附件的合規(guī)性（如發(fā)票抬頭、稅號(hào)是否正確，票據(jù)是否在有效期內(nèi)，是否有重復(fù)報(bào)銷等）；對(duì)通過復(fù)核的申請(qǐng)，標(biāo)注“財(cái)務(wù)復(fù)核通過”；對(duì)不合規(guī)項(xiàng)，列出問題清單并退回申請(qǐng)人補(bǔ)充修正。關(guān)鍵要求：財(cái)務(wù)部門需在1-2個(gè)工作日內(nèi)完成復(fù)核，重大或復(fù)雜事項(xiàng)可延長(zhǎng)至3個(gè)工作日。步驟4：分級(jí)審批決策操作主體：按金額分級(jí)審批人（如：部門負(fù)責(zé)人→財(cái)務(wù)經(jīng)理→分管副總→總經(jīng)理）具體動(dòng)作：小額支出（如≤5000元）：由財(cái)務(wù)經(jīng)理審批，重點(diǎn)核查預(yù)算及附件合規(guī)性；中等支出（如5000元-50000元）：由分管副總審批，需結(jié)合業(yè)務(wù)重要性及部門預(yù)算綜合判斷；大額支出（如＞50000元）：由總經(jīng)理審批，必要時(shí)提交總經(jīng)理辦公會(huì)集體決策；審批人在對(duì)應(yīng)欄位簽署意見，明確批準(zhǔn)金額、生效條件（如“待收到發(fā)票后付款”）及日期。關(guān)鍵要求：審批人需在權(quán)限范圍內(nèi)履職，不得越級(jí)審批；對(duì)爭(zhēng)議事項(xiàng)可啟動(dòng)會(huì)簽流程，協(xié)調(diào)相關(guān)部門意見。步驟5：執(zhí)行付款與歸檔操作主體：財(cái)務(wù)出納/檔案管理員具體動(dòng)作：審批通過后，出納根據(jù)審批意見安排付款（如銀行轉(zhuǎn)賬、現(xiàn)金支付），付款后需在申請(qǐng)表標(biāo)注“已付款”及日期；申請(qǐng)人領(lǐng)取款項(xiàng)或確認(rèn)到賬后，在申請(qǐng)表“收款確認(rèn)”欄簽字；檔案管理員每月將審批完成的申請(qǐng)表及附件按類別、時(shí)間順序整理歸檔，保存期限不少于5年。關(guān)鍵要求：付款需保證收款賬戶信息準(zhǔn)確，大額付款需通過企業(yè)對(duì)公賬戶辦理；歸檔材料需完整、有序，便于后續(xù)查閱。三、審批流程表單模板企業(yè)財(cái)務(wù)審批申請(qǐng)表基本信息申請(qǐng)人姓名（經(jīng)辦人）所屬部門（如：行政部、銷售部）申請(qǐng)日期年月日聯(lián)系方式（內(nèi)部分機(jī)/企業(yè)通訊錄賬號(hào)）申請(qǐng)事項(xiàng)詳情支出類型□費(fèi)用報(bào)銷□采購(gòu)付款□項(xiàng)目資金□預(yù)付款□備用金□其他_________事項(xiàng)名稱（如：XX辦公設(shè)備采購(gòu)、XX項(xiàng)目差旅費(fèi)）預(yù)算歸屬（如：2024年度行政辦公預(yù)算、XX研發(fā)項(xiàng)目預(yù)算）申請(qǐng)金額（大寫）（如：人民幣伍仟元整）申請(qǐng)金額（小寫）￥_________支出用途說明（詳細(xì)說明資金使用目的、預(yù)計(jì)效果等，不少于50字）附件清單（請(qǐng)勾選并注明數(shù)量）□合同/協(xié)議數(shù)量：_________編號(hào)：_________□費(fèi)用明細(xì)清單數(shù)量：_________（如：差旅費(fèi)報(bào)銷單）□立項(xiàng)批復(fù)文件數(shù)量：_________編號(hào)：_________□其他：_________數(shù)量：_________說明：_________審批流程記錄部門審核意見審核人：（部門負(fù)責(zé)人）意見：□同意□補(bǔ)充說明：_________□不同意及理由：_________日期：年月日簽字：_________財(cái)務(wù)復(fù)核意見復(fù)核人：（財(cái)務(wù)專員）意見：□復(fù)核通過□退回原因：_________日期：年月日簽字：_________財(cái)務(wù)經(jīng)理審批（僅限小額支出）審批人：（財(cái)務(wù)經(jīng)理）意見：□批準(zhǔn)□備注：_________日期：年月日簽字：_________分管副總審批（僅限中等支出）審批人：（分管副總）意見：□批準(zhǔn)□備注：_________日期：年月日簽字：_________總經(jīng)理審批（僅限大額支出）審批人：（總經(jīng)理）意見：□批準(zhǔn)□備注：_________日期：年月日簽字：_________付款執(zhí)行出納：_________日期：年月日付款方式：□銀行轉(zhuǎn)賬□現(xiàn)金□其他_________收款確認(rèn)申請(qǐng)人簽字：_________日期：年月日備注|（可填寫特殊情況說明、后續(xù)跟進(jìn)事項(xiàng)等）|四、使用關(guān)鍵提示材料完整性：所有申請(qǐng)必須提供真實(shí)、完整的附件材料，復(fù)印件需注明“與原件一致”并由申請(qǐng)人簽字，財(cái)務(wù)部門有權(quán)對(duì)材料真實(shí)性進(jìn)行核查。審批時(shí)效：各環(huán)節(jié)審批人需在收到申請(qǐng)后2個(gè)工作日內(nèi)完成審批，特殊情況需提前告知申請(qǐng)人，避免流程延誤。預(yù)算控制：超預(yù)算支出需提前提交《預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)表》，經(jīng)審批通過后方可發(fā)起財(cái)務(wù)流程，嚴(yán)禁無預(yù)算或超預(yù)算支出。特殊情況處理：緊急事項(xiàng)（如突發(fā)維修、應(yīng)急采購(gòu)）可先口頭溝通，但需在1個(gè)工作日內(nèi)補(bǔ)全書面申請(qǐng)及審批手續(xù)，后續(xù)需在備注欄說明緊急原因。權(quán)