第5章

采購(gòu)及應(yīng)付款管理系統(tǒng)計(jì)會(huì)信息系統(tǒng)采購(gòu)與應(yīng)付款管理業(yè)務(wù)分析5.15.1.1采購(gòu)管理業(yè)務(wù)分析采購(gòu)是采購(gòu)部門(mén)根據(jù)企業(yè)的生產(chǎn)計(jì)劃、庫(kù)存情況和管理需要而確定的物料需求計(jì)劃，通過(guò)市場(chǎng)采購(gòu)、加工定制等各種渠道取得企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)需要的各種物資的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。1接受采購(gòu)申請(qǐng),編制采購(gòu)計(jì)劃2采購(gòu)業(yè)務(wù)處理過(guò)程，簽訂采購(gòu)合同，執(zhí)行采購(gòu)任務(wù)3通知供應(yīng)商發(fā)貨，通知存貨管理部門(mén)收貨4收料檢驗(yàn)，實(shí)現(xiàn)采購(gòu)入庫(kù)5進(jìn)行采購(gòu)入庫(kù)核算采購(gòu)管理業(yè)務(wù)流程1采購(gòu)業(yè)務(wù)5.1.1采購(gòu)管理業(yè)務(wù)分析1采購(gòu)業(yè)務(wù)采購(gòu)申請(qǐng)是物料需求部門(mén)根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃、物料需求計(jì)劃、庫(kù)存管理需要、銷售訂貨或零星需求等實(shí)際情況，向主管部門(mén)提出購(gòu)貨申請(qǐng)，采購(gòu)部門(mén)進(jìn)行綜合分析，將各個(gè)需求部門(mén)的購(gòu)貨申請(qǐng)進(jìn)行歸類、合并處理，編制統(tǒng)一的采購(gòu)計(jì)劃，填寫(xiě)采購(gòu)申請(qǐng)單，并向主管領(lǐng)導(dǎo)報(bào)批，經(jīng)審核批準(zhǔn)后方可執(zhí)行。1做出采購(gòu)申請(qǐng),編制采購(gòu)計(jì)劃2采購(gòu)業(yè)務(wù)處理過(guò)程，簽訂采購(gòu)合同，執(zhí)行采購(gòu)任務(wù)3通知供應(yīng)商發(fā)貨，通知存貨管理部門(mén)收貨4收料檢驗(yàn)，實(shí)現(xiàn)采購(gòu)入庫(kù)5進(jìn)行采購(gòu)入庫(kù)核算5.1.1采購(gòu)管理業(yè)務(wù)分析1采購(gòu)業(yè)務(wù)1做出采購(gòu)申請(qǐng),編制采購(gòu)計(jì)劃2采購(gòu)業(yè)務(wù)處理過(guò)程，簽訂采購(gòu)合同，執(zhí)行采購(gòu)任務(wù)3通知供應(yīng)商發(fā)貨，通知存貨管理部門(mén)收貨4收料檢驗(yàn)，實(shí)現(xiàn)采購(gòu)入庫(kù)5進(jìn)行采購(gòu)入庫(kù)核算貨主組織5.1.1采購(gòu)管理業(yè)務(wù)分析1采購(gòu)業(yè)務(wù)1做出采購(gòu)申請(qǐng),編制采購(gòu)計(jì)劃2采購(gòu)業(yè)務(wù)處理過(guò)程，簽訂采購(gòu)合同，執(zhí)行采購(gòu)任務(wù)3通知供應(yīng)商發(fā)貨，通知存貨管理部門(mén)收貨4收料檢驗(yàn)，實(shí)現(xiàn)采購(gòu)入庫(kù)5進(jìn)行采購(gòu)入庫(kù)核算（3）通知發(fā)貨與收料供應(yīng)商備齊貨物發(fā)貨，企業(yè)通過(guò)收料通知單通知供應(yīng)商把貨物發(fā)送到指定地點(diǎn)的指定倉(cāng)庫(kù)，同時(shí)要告知倉(cāng)庫(kù)部門(mén)在物料到達(dá)企業(yè)后，登記由誰(shuí)驗(yàn)收、由哪個(gè)倉(cāng)庫(kù)入庫(kù)等情況的詳細(xì)單據(jù)，便于物料的跟蹤與查詢。5.1.1采購(gòu)管理業(yè)務(wù)分析1采購(gòu)業(yè)務(wù)1做出采購(gòu)申請(qǐng),編制采購(gòu)計(jì)劃2采購(gòu)業(yè)務(wù)處理過(guò)程，簽訂采購(gòu)合同，執(zhí)行采購(gòu)任務(wù)3通知供應(yīng)商發(fā)貨，通知存貨管理部門(mén)收貨4收料檢驗(yàn)，實(shí)現(xiàn)采購(gòu)入庫(kù)5進(jìn)行采購(gòu)入庫(kù)核算貨主組織（4）收料檢驗(yàn)與入庫(kù)收料通知單也是采購(gòu)質(zhì)量管理的送檢通知單，收到的貨物先送檢，檢驗(yàn)員執(zhí)行質(zhì)檢，將合格數(shù)反寫(xiě)回收料通知單。有質(zhì)量問(wèn)題不能入庫(kù)，將貨物退回供應(yīng)商。根據(jù)合格數(shù)量生成采購(gòu)入庫(kù)單。5.1.1采購(gòu)管理業(yè)務(wù)分析1采購(gòu)業(yè)務(wù)1做出采購(gòu)申請(qǐng),編制采購(gòu)計(jì)劃2采購(gòu)業(yè)務(wù)處理過(guò)程，簽訂采購(gòu)合同，執(zhí)行采購(gòu)任務(wù)3通知供應(yīng)商發(fā)貨，通知存貨管理部門(mén)收貨4收料檢驗(yàn)，實(shí)現(xiàn)采購(gòu)入庫(kù)5進(jìn)行采購(gòu)入庫(kù)核算(5)采購(gòu)入庫(kù)核算材料采購(gòu)成本主要包括買價(jià)(供貨單位發(fā)票價(jià)格)、運(yùn)雜費(fèi)(包括運(yùn)輸費(fèi)、裝卸費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、倉(cāng)儲(chǔ)費(fèi)等)、運(yùn)輸途中的合理?yè)p耗、入庫(kù)前挑選整理費(fèi)用(包括挑選整理中發(fā)生的工資支出和必要的損耗，扣除回收的下腳廢料價(jià)值)，購(gòu)入材料應(yīng)負(fù)擔(dān)的相關(guān)稅金和其他費(fèi)用。采購(gòu)入庫(kù)成本核算工作是在成本管理系統(tǒng)內(nèi)進(jìn)行的，但核算工作的源頭在采購(gòu)系統(tǒng)。在采購(gòu)模塊進(jìn)行采購(gòu)的增值稅進(jìn)項(xiàng)發(fā)票、采購(gòu)過(guò)程發(fā)生的運(yùn)雜費(fèi)等費(fèi)用發(fā)票以及對(duì)應(yīng)的采購(gòu)入庫(kù)單三者之間的勾稽，在成本管理系統(tǒng)完成采購(gòu)入庫(kù)成本計(jì)算。5.1.1采購(gòu)管理業(yè)務(wù)分析2采購(gòu)?fù)肆蠘I(yè)務(wù)采購(gòu)?fù)肆鲜侵赣捎诠?yīng)商供貨質(zhì)量問(wèn)題、運(yùn)輸損壞、生產(chǎn)過(guò)程損壞等原因，需要將供應(yīng)商提供的物料退回給供應(yīng)商的業(yè)務(wù)。(1)收料退料貨物運(yùn)達(dá)采購(gòu)方后，采購(gòu)方庫(kù)存組織在點(diǎn)收環(huán)節(jié)發(fā)生的退料稱為收料退料。發(fā)生收料退料時(shí)，不需要單獨(dú)做業(yè)務(wù)單據(jù)，直接在收料通知單上記錄拒絕接收的數(shù)量。

(2)檢驗(yàn)退料在質(zhì)量檢驗(yàn)環(huán)節(jié)，根據(jù)質(zhì)量檢驗(yàn)結(jié)果將不合格品退回供應(yīng)商的行為稱為檢驗(yàn)退料。檢驗(yàn)退料不牽涉到所有權(quán)變化，所以檢驗(yàn)退料只涉及庫(kù)存業(yè)務(wù)的處理，不涉及財(cái)務(wù)處理。(3)庫(kù)存退料在庫(kù)存、生產(chǎn)或使用過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的不合格品退回給供應(yīng)商，這種檢驗(yàn)入庫(kù)后發(fā)生的退料稱為庫(kù)存退料。物料檢驗(yàn)入庫(kù)后所有權(quán)已經(jīng)發(fā)生變化，所以庫(kù)存退料既涉及庫(kù)存業(yè)務(wù)的處理，也涉及財(cái)務(wù)處理。5.1.2應(yīng)付款管理業(yè)務(wù)分析1采購(gòu)應(yīng)付業(yè)務(wù)采購(gòu)應(yīng)付業(yè)務(wù)企業(yè)材料采購(gòu)產(chǎn)生的應(yīng)付款項(xiàng)，各個(gè)企業(yè)確定應(yīng)付款項(xiàng)的環(huán)節(jié)不一樣，有的企業(yè)在發(fā)出訂單時(shí)根據(jù)采購(gòu)訂單確認(rèn)應(yīng)付款項(xiàng)，有的企業(yè)在入庫(kù)后根據(jù)采購(gòu)入庫(kù)單確認(rèn)應(yīng)付款項(xiàng)。主要包括標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)付單和費(fèi)用應(yīng)付單。其他應(yīng)付業(yè)務(wù)主要處理的是企業(yè)除了材料采購(gòu)?fù)猱a(chǎn)生的應(yīng)付款項(xiàng)，如員工報(bào)銷差旅費(fèi)用、支付一些零星行政辦公采購(gòu)費(fèi)用等。這些由于費(fèi)用報(bào)銷而形成的應(yīng)付業(yè)務(wù)通過(guò)“其他應(yīng)付單”來(lái)確認(rèn)。2其他應(yīng)付業(yè)務(wù)5.1.2應(yīng)付款管理業(yè)務(wù)分析應(yīng)付款管理應(yīng)付款在有明確的到期日，到期付款，而具體的付款一般是由出納負(fù)責(zé)的，在出納系統(tǒng)中付款通過(guò)填制付款單來(lái)實(shí)現(xiàn)。預(yù)付款管理（1）供應(yīng)商預(yù)付，即與供應(yīng)商商定先預(yù)付一定的款項(xiàng)給供應(yīng)商，之后向供應(yīng)商發(fā)出的訂單不超過(guò)該預(yù)付金額的一定比例；（2）訂單預(yù)付，即在與供應(yīng)商簽訂訂單的條件中規(guī)定必須先預(yù)付一定比例的款項(xiàng)，供應(yīng)商才會(huì)執(zhí)行該訂單。應(yīng)付款核銷管理，是指確定應(yīng)付單與付款單的對(duì)應(yīng)關(guān)系，未經(jīng)核銷的應(yīng)付單表明款項(xiàng)未付，需要進(jìn)行賬齡分析和排期付款。3付款管理采購(gòu)與應(yīng)付款管理系統(tǒng)功能模塊5.25.2.1采購(gòu)管理系統(tǒng)功能模塊采購(gòu)管理系統(tǒng)功能模塊1基礎(chǔ)設(shè)置功能模塊5.2.1采購(gòu)管理系統(tǒng)功能模塊(1)采購(gòu)價(jià)格和采購(gòu)折扣設(shè)置采購(gòu)價(jià)目表是一種記錄商品或服務(wù)采購(gòu)價(jià)格及相關(guān)信息的文件，通常由采購(gòu)部門(mén)或采購(gòu)人員制作和維護(hù)，是企業(yè)制定采購(gòu)預(yù)算、監(jiān)控采購(gòu)成本和選擇合適的供應(yīng)商的依據(jù)。采購(gòu)折扣表用來(lái)進(jìn)行采購(gòu)的折扣控制。

(2)系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置組織層面的參數(shù)，這種參數(shù)影響整個(gè)采購(gòu)組織的規(guī)則，設(shè)置路徑為“供應(yīng)鏈-采購(gòu)管理-參數(shù)設(shè)置-采購(gòu)管理系統(tǒng)參數(shù)”，可以在數(shù)量、貨源、退料、變更等方面設(shè)定采購(gòu)規(guī)則，采購(gòu)參數(shù)設(shè)置后可以修改，以參數(shù)修改時(shí)間為時(shí)間點(diǎn)，只影響參數(shù)修改后新增的單據(jù)；單據(jù)類型層面的參數(shù)，這種參數(shù)只影響對(duì)應(yīng)的單據(jù)類型，設(shè)置路徑為“基礎(chǔ)設(shè)置-基礎(chǔ)資料-單據(jù)類型-參數(shù)設(shè)置”初始化業(yè)務(wù)是在企業(yè)初始化時(shí)業(yè)務(wù)流程已經(jīng)開(kāi)始，但是尚未完成全流程的業(yè)務(wù)。已經(jīng)入庫(kù)但未開(kāi)發(fā)票的入庫(kù)單數(shù)據(jù)，形成“期初采購(gòu)入庫(kù)單”，并據(jù)此生成應(yīng)付單，用于期初暫估處理，期初采購(gòu)入庫(kù)單不會(huì)更新庫(kù)存，不影響庫(kù)存數(shù)據(jù)。已經(jīng)退庫(kù)但還沒(méi)有開(kāi)紅字發(fā)票的退貨業(yè)務(wù)，需填制“期初采購(gòu)?fù)肆蠁巍?，期初采?gòu)?fù)素泦慰梢陨蓱?yīng)付單紅字，用于期初暫估處理。2初始化功能模塊5.2.1采購(gòu)管理系統(tǒng)功能模塊3日常業(yè)務(wù)功能模塊5.2.1采購(gòu)管理系統(tǒng)功能模塊(1)采購(gòu)申請(qǐng)管理采購(gòu)申請(qǐng)單：標(biāo)準(zhǔn)采購(gòu)申請(qǐng)、費(fèi)用采購(gòu)申請(qǐng)、資產(chǎn)采購(gòu)申請(qǐng)采購(gòu)申請(qǐng)單可以“下推”生成采購(gòu)訂單，也可以在采購(gòu)訂單頁(yè)面“選單”選取采購(gòu)申請(qǐng)單生成，實(shí)現(xiàn)關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)的轉(zhuǎn)化。（2）采購(gòu)訂單管理：采購(gòu)訂單：是企業(yè)與供應(yīng)商進(jìn)行商品和服務(wù)采購(gòu)的合法憑據(jù)。采購(gòu)申請(qǐng)單與采購(gòu)訂單轉(zhuǎn)化的規(guī)則如下：①單據(jù)狀態(tài)為“已審核”、業(yè)務(wù)關(guān)閉狀態(tài)為“正?！?、業(yè)務(wù)終止?fàn)顟B(tài)為“正常”的采購(gòu)申請(qǐng)單才能轉(zhuǎn)換為采購(gòu)訂單；②在采購(gòu)訂單頁(yè)面選單時(shí)，可選擇的申請(qǐng)單列表頁(yè)面默認(rèn)只過(guò)濾出符合上面條件的申請(qǐng)單；③申請(qǐng)單下推訂單時(shí)，申請(qǐng)單的字段關(guān)聯(lián)攜帶到訂單上；④采購(gòu)申請(qǐng)單轉(zhuǎn)換為采購(gòu)訂單時(shí)按平臺(tái)的方式支持一對(duì)一轉(zhuǎn)換、多對(duì)一轉(zhuǎn)換、按分組策略合并轉(zhuǎn)換3日常業(yè)務(wù)功能模塊5.2.1采購(gòu)管理系統(tǒng)功能模塊（3）采購(gòu)收料與退貨管理采購(gòu)訂單可下推生成“收料通知單”，供應(yīng)商按照收料通知單送貨，倉(cāng)庫(kù)部門(mén)按照收料通知單對(duì)供應(yīng)商送貨進(jìn)行點(diǎn)收、質(zhì)量部門(mén)根據(jù)收料通知單的情況安排質(zhì)量檢驗(yàn)?！安少?gòu)入庫(kù)單”是確認(rèn)貨物入庫(kù)的正式文件，也是所有權(quán)實(shí)際轉(zhuǎn)移的重要標(biāo)志。若在庫(kù)存管理系統(tǒng)參數(shù)“庫(kù)存更新方式”設(shè)置為“保存時(shí)”，則采購(gòu)入庫(kù)單保存、反作廢時(shí)增加庫(kù)存，刪除、作廢時(shí)扣減庫(kù)存；若庫(kù)存更新方式為“審核時(shí)”，則入庫(kù)單審核時(shí)增加庫(kù)存，反審核時(shí)扣減庫(kù)存。庫(kù)存退貨時(shí)，入庫(kù)單可以下推“退料單”，也可以在退料單頁(yè)面“選單”選取入庫(kù)單生成退料單，實(shí)現(xiàn)關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)的轉(zhuǎn)化。5.2.2應(yīng)付款管理系統(tǒng)功能模塊5.2.2應(yīng)付款管理系統(tǒng)功能模塊1系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置功能模塊(1)自動(dòng)核銷付款單/付款退款單與應(yīng)付單具有關(guān)聯(lián)關(guān)系時(shí)自動(dòng)核銷付款單/付款退款單與其他應(yīng)付單具有關(guān)聯(lián)關(guān)系時(shí)自動(dòng)核銷付款項(xiàng)目相同時(shí)，應(yīng)付單與付款單(預(yù)付)自動(dòng)核銷應(yīng)付單與發(fā)票具有關(guān)聯(lián)關(guān)系時(shí)自動(dòng)核銷

(2)自動(dòng)生成自動(dòng)生成應(yīng)付單驗(yàn)證權(quán)限入庫(kù)單審核時(shí)自動(dòng)生成應(yīng)付單退料單審核時(shí)自動(dòng)生成應(yīng)付單現(xiàn)購(gòu)入庫(kù)單/退料單審核時(shí)自動(dòng)生成應(yīng)付單自動(dòng)生成應(yīng)收單的狀態(tài)可以選擇“創(chuàng)建、提交、審核”三種；如果生成的應(yīng)付單有需要必錄的字段，但出庫(kù)單該字段不是必錄，用戶沒(méi)有錄入，那么自動(dòng)生成應(yīng)付單后該必錄字段沒(méi)有值，則應(yīng)付單自動(dòng)為暫存狀態(tài)，用戶將該字段在應(yīng)收單上需補(bǔ)充填寫(xiě)完整后才可審核。該參數(shù)默認(rèn)不勾選，有此需求的用戶可勾選該自動(dòng)生成參數(shù)?！巴肆蠁螌徍藭r(shí)自動(dòng)生成應(yīng)付單”“現(xiàn)購(gòu)入庫(kù)單/退料單審核時(shí)自動(dòng)生成應(yīng)付單”參數(shù)意義和上述一樣，不再贅述。(3)立賬模式

支持“暫估應(yīng)付”與“業(yè)務(wù)應(yīng)付”兩種不同的立賬模式?！皶汗缿?yīng)付”立賬模式是根據(jù)發(fā)票確認(rèn)應(yīng)付賬款的原則，如果沒(méi)有到票，則確認(rèn)為暫估應(yīng)付，如果已到票了，則確認(rèn)為財(cái)務(wù)應(yīng)付，同時(shí)沖減暫估應(yīng)付。5.2.2應(yīng)付款管理系統(tǒng)功能模塊1系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置功能模塊“業(yè)務(wù)應(yīng)付”立賬模式是貨物轉(zhuǎn)移來(lái)確認(rèn)應(yīng)付賬款的原則，如果貨已入庫(kù)，則確認(rèn)應(yīng)付賬款，后續(xù)已到票，如果應(yīng)付賬款與發(fā)票存在差異，則進(jìn)行調(diào)差處理生成差異應(yīng)付單。5.2.2應(yīng)付款管理系統(tǒng)功能模塊2基礎(chǔ)資料設(shè)置功能模塊基礎(chǔ)資料設(shè)置：付款條件設(shè)置、應(yīng)付付款核銷方案設(shè)置、應(yīng)付開(kāi)票方案設(shè)置、價(jià)格維護(hù)表等。付款條件設(shè)置：用來(lái)設(shè)置付款條件，主要設(shè)置預(yù)付比例、到期日計(jì)算、付款方式及到期日確認(rèn)方式。應(yīng)付付款核銷方案設(shè)置：主要是為匹配條件核銷設(shè)置核銷關(guān)系、核銷匹配條件和核銷順序，系統(tǒng)預(yù)設(shè)了一個(gè)核銷方案，用戶可以根據(jù)實(shí)際應(yīng)用增加。價(jià)格維護(hù)表設(shè)置：用來(lái)對(duì)物料設(shè)置單價(jià)，當(dāng)生成應(yīng)付單但上游單據(jù)沒(méi)有單價(jià)時(shí)，可以使用價(jià)格維護(hù)表單價(jià)，批量引入到應(yīng)付單中。啟用系統(tǒng)：任何結(jié)算組織在使用應(yīng)付款管理模塊前，都要先設(shè)置啟用日期，啟用日期設(shè)置后如未有業(yè)務(wù)發(fā)生，則可以修改，否則不允許修改。錄入初始余額：期初應(yīng)付單、期初付款單和退款單等，各單據(jù)業(yè)務(wù)日期必須早于啟用日期。

結(jié)束初始化：結(jié)束初始化后不可以再錄入期初單據(jù)，結(jié)束初始化后尚未結(jié)賬前可以反初始化。5.2.2應(yīng)付款管理系統(tǒng)功能模塊3初始化功能模塊3日常業(yè)務(wù)功能模塊5.2.2應(yīng)付款管理系統(tǒng)功能模塊（1）應(yīng)付管理業(yè)務(wù)

采購(gòu)產(chǎn)生的應(yīng)付義務(wù)用“應(yīng)付單”來(lái)進(jìn)行管理采購(gòu)訂單應(yīng)付單驗(yàn)收入庫(kù)單應(yīng)付單應(yīng)付單是企業(yè)對(duì)采購(gòu)形成的應(yīng)付款進(jìn)行管理的唯一單據(jù)，采購(gòu)業(yè)務(wù)是否收到發(fā)票、是否付款，以及賬齡分析等都是以應(yīng)付單為依據(jù)(2)付款管理業(yè)務(wù)企業(yè)付款業(yè)務(wù)一般由出納人員完成，應(yīng)付款管理系統(tǒng)的付款單以及付款退款單與出納管理系統(tǒng)的付款單和付款退款單具有相同的功能。(3)核銷管理關(guān)聯(lián)關(guān)系核銷、匹配核銷和手工核銷。單據(jù)之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系：是指由上游單據(jù)生成下游單據(jù)，形成的上下游單據(jù)之間的關(guān)系。有關(guān)聯(lián)關(guān)系的單據(jù)在下游單據(jù)審核時(shí)自動(dòng)執(zhí)行核銷即為關(guān)聯(lián)關(guān)系核銷。用戶也可以設(shè)置匹配條件，形成核銷方案，對(duì)系統(tǒng)單據(jù)進(jìn)行批量的核銷，稱為匹配核銷。特殊不常見(jiàn)系統(tǒng)未內(nèi)置核銷關(guān)系的業(yè)務(wù)核銷，可以采用手工核銷方式。應(yīng)付付款核銷（應(yīng)付單和付款單核銷）：應(yīng)付款、預(yù)付款的核銷和應(yīng)付款到期付款的核銷。應(yīng)付開(kāi)票核銷（應(yīng)付單和發(fā)票核銷）：應(yīng)付單和采購(gòu)發(fā)票的核銷。3日常業(yè)務(wù)功能模塊5.2.2應(yīng)付款管理系統(tǒng)功能模塊3日常業(yè)務(wù)功能模塊5.2.2應(yīng)付款管理系統(tǒng)功能模塊付款單采購(gòu)入庫(kù)單應(yīng)付單應(yīng)付核銷單借：預(yù)付賬款—華南制造

貸：銀行存款—華南制造借：原材料

貸：應(yīng)付賬款—應(yīng)付暫估款借：應(yīng)付賬款—應(yīng)付暫估款

應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）

貸：應(yīng)付賬款—華南制造借：應(yīng)付賬款—華南制造

貸：預(yù)付賬款—華南制造案例：本月22日，有一筆采購(gòu)業(yè)務(wù)，材料價(jià)值1000元產(chǎn)品，稅金130元，價(jià)稅合計(jì)應(yīng)付1130元。本月29日，支付上述采購(gòu)款項(xiàng)共計(jì)1130元。29……

1130應(yīng)付單表付款單表問(wèn)：這兩筆業(yè)務(wù)，會(huì)計(jì)分錄如何做？3日常業(yè)務(wù)功能模塊5.2.2應(yīng)付款管理系統(tǒng)功能模塊案例：本月20日有一筆預(yù)付款業(yè)務(wù)，預(yù)付款1130元。本月22日采購(gòu)材料1000元，稅金130元，價(jià)稅合計(jì)應(yīng)付1130元?！?/p>

1130預(yù)付單表應(yīng)付單表核銷后自動(dòng)生成一張應(yīng)付沖預(yù)付的應(yīng)付核銷單，對(duì)其進(jìn)行審核生成憑證。問(wèn)：這兩筆業(yè)務(wù)，會(huì)計(jì)分錄如何做？3日常業(yè)務(wù)功能模塊5.2.2應(yīng)付款管理系統(tǒng)功能模塊應(yīng)付款轉(zhuǎn)銷：屬于單邊核銷，即從一個(gè)供應(yīng)商轉(zhuǎn)為另一個(gè)供應(yīng)商，實(shí)際應(yīng)付款的總額并不減少。該方式只能按單據(jù)核銷方式進(jìn)行。3日常業(yè)務(wù)功能模塊5.2.2應(yīng)付款管理系統(tǒng)功能模塊借：應(yīng)付賬款——應(yīng)付明細(xì)款（A供應(yīng)商）

貸：應(yīng)付賬款——應(yīng)付明細(xì)款（B供應(yīng)商）5.3采購(gòu)與應(yīng)付款管理系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的關(guān)系5.4采購(gòu)與應(yīng)付款管理系統(tǒng)實(shí)驗(yàn)指導(dǎo)5.4.1.采購(gòu)管理基礎(chǔ)設(shè)置采購(gòu)管理模塊初始功能列表

①②③采購(gòu)管理系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置系統(tǒng)初始化采購(gòu)管理系統(tǒng)初始單據(jù)錄入系統(tǒng)初始化系統(tǒng)初始化應(yīng)付款管理系統(tǒng)

①②③5.4.2.應(yīng)付款管理系統(tǒng)基礎(chǔ)設(shè)置基礎(chǔ)資料設(shè)置基礎(chǔ)資料設(shè)置應(yīng)付款管理系統(tǒng)

①②③5.4.2.應(yīng)付款管理系統(tǒng)基礎(chǔ)設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置5.4.2采購(gòu)應(yīng)付系統(tǒng)日常工作5.4.2采購(gòu)應(yīng)付系統(tǒng)日常工作思考：預(yù)付款、采購(gòu)、應(yīng)付流程業(yè)務(wù)處理流程是什么樣的？1預(yù)付款付款單2采購(gòu)訂單3采購(gòu)入庫(kù)單4應(yīng)付單5采購(gòu)發(fā)票6付款單7核銷C應(yīng)付業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)記賬憑證D付款業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)記賬憑證E核銷業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)記賬憑證

收料通知單驗(yàn)收單B入庫(kù)業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)記賬憑證A預(yù)付款會(huì)計(jì)記賬憑證5.4.2采購(gòu)應(yīng)付系統(tǒng)日常工作第一步付款預(yù)付款、采購(gòu)、應(yīng)付流程業(yè)務(wù)處理路徑：財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)-應(yīng)付款管理-付款-付款單列表-新增第二步采購(gòu)訂單1路徑：供應(yīng)鏈-采購(gòu)管理-訂單處理-采購(gòu)訂單預(yù)付款、采購(gòu)、應(yīng)付流程業(yè)務(wù)處理第二步采購(gòu)訂單2預(yù)付款、采購(gòu)、應(yīng)付流程業(yè)務(wù)處理第三步采購(gòu)入庫(kù)單預(yù)付款、采購(gòu)、應(yīng)付流程業(yè)務(wù)處理第四步應(yīng)付單預(yù)付款、采購(gòu)、應(yīng)付流程業(yè)務(wù)處理第五步采購(gòu)發(fā)票預(yù)付款、采購(gòu)、應(yīng)付流程業(yè)務(wù)處理預(yù)付款、采購(gòu)、應(yīng)付流程業(yè)務(wù)處理預(yù)付款、采購(gòu)、應(yīng)付流程業(yè)務(wù)處理付款單采購(gòu)入庫(kù)單應(yīng)付單應(yīng)付核銷單借：預(yù)付賬款—華南制造1000

貸：銀行存款—華南制造1000借：原材料3539.82

貸：應(yīng)付賬款—應(yīng)付暫估款3539.82借：應(yīng)付賬款—應(yīng)付暫估款3539.82

應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）460.18

貸：應(yīng)付賬款—華南制造4000借：應(yīng)付賬款—華南制造1000

貸：預(yù)付賬款—華南制造1000預(yù)付款、采購(gòu)、應(yīng)付流程業(yè)務(wù)處理5.4.3憑證模版設(shè)置路徑：財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)-智能會(huì)計(jì)平臺(tái)-基礎(chǔ)資料-憑證模版憑證模板付款單金蝶云星空付款單付款單--正常付款憑證模板借貸方向會(huì)計(jì)科目核算項(xiàng)目來(lái)源金額來(lái)源借應(yīng)付賬款