匯報(bào)人：XX工會(huì)預(yù)決算編制課件單擊此處添加副標(biāo)題目錄01預(yù)決算編制概述02工會(huì)財(cái)務(wù)基礎(chǔ)知識(shí)03預(yù)決算編制流程04預(yù)算編制方法05決算編制與分析06案例分析與實(shí)操01預(yù)決算編制概述預(yù)決算定義決算概念實(shí)際收支總結(jié)預(yù)算概念預(yù)先估算收支0102編制的重要性預(yù)決算編制是工會(huì)財(cái)務(wù)規(guī)劃的核心，確保資金合理分配與使用。財(cái)務(wù)規(guī)劃基礎(chǔ)增強(qiáng)工會(huì)財(cái)務(wù)透明度，提升會(huì)員信任，促進(jìn)工會(huì)健康發(fā)展。透明度提升編制原則確保預(yù)決算編制符合法律法規(guī)，保障工會(huì)財(cái)務(wù)的合法合規(guī)。合法合規(guī)性堅(jiān)持?jǐn)?shù)據(jù)真實(shí)準(zhǔn)確，反映工會(huì)財(cái)務(wù)狀況，避免虛假信息。真實(shí)性準(zhǔn)確性02工會(huì)財(cái)務(wù)基礎(chǔ)知識(shí)工會(huì)財(cái)務(wù)體系統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，分級(jí)管理管理體制會(huì)費(fèi)、補(bǔ)助、捐贈(zèng)經(jīng)費(fèi)來(lái)源透明公開，合規(guī)合法財(cái)務(wù)要求財(cái)務(wù)報(bào)表種類資產(chǎn)負(fù)債表反映工會(huì)資產(chǎn)、負(fù)債、凈資產(chǎn)狀況。收入支出表展示工會(huì)收支及結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余情況。財(cái)務(wù)管理流程制定工會(huì)年度預(yù)算計(jì)劃，明確收支項(xiàng)目與金額。預(yù)算編制年度結(jié)束后，進(jìn)行財(cái)務(wù)決算，并接受審計(jì)監(jiān)督。決算審計(jì)監(jiān)控預(yù)算執(zhí)行情況，確保資金按計(jì)劃使用。預(yù)算執(zhí)行03預(yù)決算編制流程預(yù)算編制步驟匯總各部門需求，分析歷史數(shù)據(jù)，作為預(yù)算編制的基礎(chǔ)。收集基礎(chǔ)數(shù)據(jù)對(duì)預(yù)算計(jì)劃進(jìn)行審核，根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行必要的調(diào)整，確保預(yù)算合理可行。審核與調(diào)整根據(jù)數(shù)據(jù)，制定詳細(xì)的預(yù)算計(jì)劃，明確各項(xiàng)開支的預(yù)算額度。制定預(yù)算計(jì)劃010203決算編制步驟收集各部門財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，進(jìn)行整理匯總，確保數(shù)據(jù)準(zhǔn)確無(wú)誤。數(shù)據(jù)收集匯總01對(duì)匯總數(shù)據(jù)進(jìn)行審核分析，根據(jù)分析結(jié)果調(diào)整預(yù)算方案，確保決算合理。審核分析調(diào)整02流程中的注意事項(xiàng)編制時(shí)確保數(shù)據(jù)無(wú)誤，避免執(zhí)行偏差。確保數(shù)據(jù)準(zhǔn)確嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)，保證預(yù)決算合規(guī)性。遵守相關(guān)法規(guī)04預(yù)算編制方法零基預(yù)算法從零出發(fā)，不受上期預(yù)算項(xiàng)目和收支情況約束。不受以往約束對(duì)預(yù)算項(xiàng)目詳審，進(jìn)行成本-效益分析，按重要性排序。成本效益分析增量預(yù)算法基于基期調(diào)整預(yù)算識(shí)別變動(dòng)調(diào)整預(yù)算基本概念操作流程預(yù)算編制技巧確保收支數(shù)據(jù)準(zhǔn)確無(wú)誤，全面覆蓋所有項(xiàng)目。數(shù)據(jù)準(zhǔn)確完整遵循法規(guī)，科學(xué)預(yù)測(cè)收支，保證預(yù)算可行性。合規(guī)科學(xué)預(yù)測(cè)05決算編制與分析決算編制要點(diǎn)遵循國(guó)家法律法規(guī)，確保收支合法合規(guī)。合規(guī)性原則數(shù)據(jù)真實(shí)可靠，反映工會(huì)財(cái)務(wù)狀況。真實(shí)性原則決算分析方法整合數(shù)據(jù)，對(duì)比實(shí)際與預(yù)算差異。數(shù)據(jù)歸集對(duì)比追溯差異原因，業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)雙端分析。根因追溯分析決算與預(yù)算對(duì)比對(duì)比決算與預(yù)算的收支情況，分析差異原因。收支差異分析01通過(guò)對(duì)比，評(píng)估工會(huì)資金使用效率和效果，優(yōu)化資源配置。效率效果評(píng)估0206案例分析與實(shí)操典型案例分析分析某企業(yè)工會(huì)活動(dòng)中預(yù)算超支原因，探討如何避免類似情況。預(yù)算超支案例展示通過(guò)精細(xì)化管理，實(shí)現(xiàn)工會(huì)預(yù)算節(jié)支增效的成功案例。節(jié)支增效實(shí)例預(yù)決算編制實(shí)操詳解工會(huì)預(yù)算從規(guī)劃到審批的每一步流程，確保資金合理分配。預(yù)算編制流程闡述決算與預(yù)算的對(duì)比核對(duì)，確保資金使用透明合規(guī)。決算核對(duì)要點(diǎn)常見問(wèn)題解答分析工會(huì)活動(dòng)中預(yù)算超支的常見原因，如活動(dòng)規(guī)