銀行風(fēng)險(xiǎn)控制制度手冊(cè)第一章總則1.1制度目的為規(guī)范銀行風(fēng)險(xiǎn)管控流程，保障資產(chǎn)安全、合規(guī)運(yùn)營(yíng)，維護(hù)金融穩(wěn)定，提升風(fēng)險(xiǎn)管理水平，服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)，結(jié)合監(jiān)管要求與業(yè)務(wù)實(shí)際，制定本制度。本制度旨在建立“識(shí)別-評(píng)估-管控-監(jiān)督”全流程風(fēng)險(xiǎn)管理體系，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)與收益的動(dòng)態(tài)平衡。1.2適用范圍本制度適用于銀行各級(jí)分支機(jī)構(gòu)、各業(yè)務(wù)條線（含公司金融、個(gè)人金融、金融市場(chǎng)、運(yùn)營(yíng)管理等），及與銀行開(kāi)展合作的外包服務(wù)商、合作金融機(jī)構(gòu)等關(guān)聯(lián)主體。1.3基本原則全面性：風(fēng)險(xiǎn)管控覆蓋所有業(yè)務(wù)、流程、人員，貫穿業(yè)務(wù)全生命周期（準(zhǔn)入、運(yùn)營(yíng)、退出）。審慎性：以風(fēng)險(xiǎn)為本，保持審慎經(jīng)營(yíng)態(tài)度，設(shè)定合理風(fēng)險(xiǎn)容忍度，對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)實(shí)施嚴(yán)格管控。獨(dú)立性：風(fēng)險(xiǎn)管理部門獨(dú)立于業(yè)務(wù)部門，確保風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、監(jiān)督的客觀性與權(quán)威性。及時(shí)性：風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、處置響應(yīng)及時(shí)，動(dòng)態(tài)適配市場(chǎng)變化、業(yè)務(wù)創(chuàng)新與監(jiān)管要求。適應(yīng)性：制度隨內(nèi)外部環(huán)境（監(jiān)管政策、市場(chǎng)波動(dòng)、業(yè)務(wù)模式迭代）動(dòng)態(tài)優(yōu)化，保障管控有效性。第二章風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估體系2.1風(fēng)險(xiǎn)分類銀行主要面臨信用風(fēng)險(xiǎn)（借款人/交易對(duì)手違約）、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)（利率、匯率、資產(chǎn)價(jià)格波動(dòng)）、操作風(fēng)險(xiǎn)（流程缺陷、人為失誤、系統(tǒng)故障）、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)（資金來(lái)源與運(yùn)用錯(cuò)配）、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)（違反監(jiān)管/內(nèi)控制度）、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)（負(fù)面輿情影響品牌信任）等六類核心風(fēng)險(xiǎn)。2.2識(shí)別方法與流程日常識(shí)別：業(yè)務(wù)部門通過(guò)客戶盡調(diào)、合同審查、交易監(jiān)控識(shí)別潛在風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)控部門依托數(shù)據(jù)分析、風(fēng)險(xiǎn)模型（如信用評(píng)分、預(yù)警模型）監(jiān)測(cè)異常（如資金流向偏離、財(cái)務(wù)指標(biāo)惡化）。專項(xiàng)識(shí)別：針對(duì)新產(chǎn)品（如數(shù)字信貸）、重大項(xiàng)目（如大額授信），成立專項(xiàng)小組，結(jié)合行業(yè)研究、壓力測(cè)試評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)。周期性識(shí)別：按季度/年度開(kāi)展全面風(fēng)險(xiǎn)排查，結(jié)合內(nèi)外部審計(jì)、監(jiān)管反饋，梳理風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)并分級(jí)管理。2.3風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制量化評(píng)估：運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型（如VaR模型計(jì)量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、PD/LGD/EAD模型計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)），結(jié)合歷史數(shù)據(jù)、情景分析，量化風(fēng)險(xiǎn)敞口。定性評(píng)估：對(duì)難以量化的風(fēng)險(xiǎn)（如聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)），通過(guò)專家評(píng)審、案例分析，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)（低/中/高）。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)：建立“風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)-管控措施”矩陣，結(jié)合量化、定性結(jié)果，確定業(yè)務(wù)、客戶、產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，作為管控依據(jù)。第三章各類風(fēng)險(xiǎn)管控措施3.1信用風(fēng)險(xiǎn)管控3.1.1授信全流程管理貸前調(diào)查：嚴(yán)格客戶準(zhǔn)入，實(shí)地走訪核實(shí)經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)（如現(xiàn)金流、資產(chǎn)負(fù)債），排查關(guān)聯(lián)交易、擔(dān)保能力，禁止向“四證不全”（或資質(zhì)不符）的客戶授信。貸中審查：風(fēng)控部門獨(dú)立審查，重點(diǎn)審核授信用途合規(guī)性、還款來(lái)源可靠性、擔(dān)保措施有效性（抵質(zhì)押物估值、保證人資質(zhì)）；運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)模型輔助決策，實(shí)行分級(jí)審批（小額授信部門審批，大額報(bào)貸審會(huì)審議）。貸后管理：按頻率開(kāi)展貸后檢查（對(duì)公客戶至少每季度1次，零售客戶結(jié)合產(chǎn)品特性），監(jiān)測(cè)資金流向、經(jīng)營(yíng)變化；發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)（如逾期、擔(dān)保物貶值）及時(shí)預(yù)警，采取催收、調(diào)整授信、資產(chǎn)保全等措施。3.1.2信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋要求客戶提供足值有效擔(dān)保（抵押、質(zhì)押、保證），定期重估抵質(zhì)押物價(jià)值（如房地產(chǎn)抵押每年復(fù)估）；對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)客戶，追加擔(dān)?；蛱崆笆栈刭J款。運(yùn)用信用衍生工具（如信用違約互換）轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，或通過(guò)銀團(tuán)貸款、資產(chǎn)證券化分散風(fēng)險(xiǎn)。3.2市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管控3.2.1限額管理設(shè)定市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額（交易限額、VaR限額、止損限額），明確各業(yè)務(wù)條線風(fēng)險(xiǎn)容忍度；超限額交易需上報(bào)總行審批。動(dòng)態(tài)監(jiān)控利率敏感性缺口、匯率敞口等指標(biāo)，確保風(fēng)險(xiǎn)敞口在限額內(nèi)波動(dòng)。3.2.2對(duì)沖與調(diào)整運(yùn)用衍生工具（如遠(yuǎn)期、期權(quán)）對(duì)沖利率、匯率風(fēng)險(xiǎn)，或調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)（如優(yōu)化存貸期限匹配、調(diào)整債券持倉(cāng)久期）。跟蹤宏觀經(jīng)濟(jì)、政策變化（如央行貨幣政策、國(guó)際匯率波動(dòng)），及時(shí)調(diào)整投資組合、定價(jià)策略。3.3操作風(fēng)險(xiǎn)管控3.3.1流程與系統(tǒng)管控優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，減少人工干預(yù)環(huán)節(jié)（如資金劃撥、賬戶開(kāi)立實(shí)行雙人復(fù)核、權(quán)限分離）；建立操作風(fēng)險(xiǎn)事件庫(kù)，定期復(fù)盤(pán)典型案例（如“飛單”“違規(guī)放貸”），完善流程漏洞。強(qiáng)化信息系統(tǒng)安全，實(shí)行等級(jí)保護(hù)，定期開(kāi)展?jié)B透測(cè)試、漏洞掃描；備份數(shù)據(jù)并異地存儲(chǔ)，防范網(wǎng)絡(luò)攻擊、數(shù)據(jù)泄露。3.3.2人員與外包管理開(kāi)展全員風(fēng)控培訓(xùn)，提升合規(guī)意識(shí)與操作技能；建立員工行為排查機(jī)制，關(guān)注異常行為（如大額資金往來(lái)、頻繁請(qǐng)假），防范內(nèi)部欺詐。對(duì)外包業(yè)務(wù)（如IT運(yùn)維、催收服務(wù)），嚴(yán)格準(zhǔn)入審核，簽訂詳細(xì)服務(wù)協(xié)議（明確風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任），定期審計(jì)外包商合規(guī)性。3.4流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管控3.4.1資金管理實(shí)行流動(dòng)性缺口管理，監(jiān)測(cè)短期（1天、7天）、中長(zhǎng)期（月度、季度）資金缺口，確保流動(dòng)性覆蓋率（LCR）、凈穩(wěn)定資金比例（NSFR）達(dá)標(biāo)。建立多元化資金來(lái)源，優(yōu)化負(fù)債結(jié)構(gòu)（如合理配置存款、同業(yè)借款、發(fā)行債券），提升核心負(fù)債占比。3.4.2應(yīng)急準(zhǔn)備制定流動(dòng)性應(yīng)急預(yù)案，明確危機(jī)觸發(fā)條件（如擠兌、融資渠道斷裂）、響應(yīng)流程、資金籌措措施（如動(dòng)用準(zhǔn)備金、同業(yè)拆借、資產(chǎn)變現(xiàn)）；每年開(kāi)展1-2次應(yīng)急演練。3.5合規(guī)與聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理3.5.1合規(guī)管理建立合規(guī)審查機(jī)制，新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品上線前須經(jīng)合規(guī)部門審核（確保符合反洗錢、消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)等監(jiān)管要求）；定期開(kāi)展合規(guī)檢查，整改違規(guī)問(wèn)題并跟蹤進(jìn)度。加強(qiáng)反洗錢管理，落實(shí)客戶身份識(shí)別（KYC）、可疑交易監(jiān)測(cè)、報(bào)告制度，防范洗錢、恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)。3.5.2聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理建立輿情監(jiān)測(cè)體系，實(shí)時(shí)跟蹤媒體、社交平臺(tái)負(fù)面信息，及時(shí)回應(yīng)、澄清；對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)事件（如客戶投訴、業(yè)務(wù)失誤），制定輿情應(yīng)對(duì)方案（如發(fā)布聲明、補(bǔ)償客戶），減少聲譽(yù)損失。強(qiáng)化品牌建設(shè)，通過(guò)優(yōu)質(zhì)服務(wù)、透明運(yùn)營(yíng)提升客戶信任，從源頭防范聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。第四章內(nèi)部控制與監(jiān)督機(jī)制4.1組織架構(gòu)董事會(huì)審批風(fēng)控戰(zhàn)略、制度；監(jiān)事會(huì)監(jiān)督風(fēng)控執(zhí)行；高級(jí)管理層組織實(shí)施風(fēng)控措施，設(shè)立首席風(fēng)險(xiǎn)官（CRO）統(tǒng)籌風(fēng)險(xiǎn)管理。建立“三道防線”：業(yè)務(wù)部門為第一道防線（前端風(fēng)控），風(fēng)控/合規(guī)部門為第二道防線（獨(dú)立評(píng)估），內(nèi)審部門為第三道防線（監(jiān)督審計(jì)）。4.2制度建設(shè)與更新定期梳理內(nèi)控制度，確保與監(jiān)管政策（如巴塞爾協(xié)議、國(guó)內(nèi)監(jiān)管要求）、業(yè)務(wù)發(fā)展同步；對(duì)新業(yè)務(wù)（如金融科技、綠色金融），及時(shí)制定專項(xiàng)風(fēng)控制度。建立制度執(zhí)行監(jiān)督機(jī)制，通過(guò)流程審計(jì)、穿行測(cè)試，檢查制度落地情況；對(duì)執(zhí)行不力的部門/人員問(wèn)責(zé)。4.3內(nèi)部審計(jì)與整改內(nèi)審部門獨(dú)立開(kāi)展風(fēng)控審計(jì)（涵蓋業(yè)務(wù)流程、系統(tǒng)安全、合規(guī)執(zhí)行），出具審計(jì)報(bào)告并提出整改建議；對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)事件，開(kāi)展專項(xiàng)審計(jì)（查明原因、追責(zé)）。建立整改跟蹤機(jī)制，明確整改責(zé)任人和期限，定期向管理層、董事會(huì)匯報(bào)整改進(jìn)度，確保問(wèn)題閉環(huán)解決。4.4考核與問(wèn)責(zé)將風(fēng)控指標(biāo)（如不良率、風(fēng)險(xiǎn)損失率、合規(guī)評(píng)分）納入績(jī)效考核，與薪酬、晉升掛鉤，激勵(lì)業(yè)務(wù)部門主動(dòng)風(fēng)控。對(duì)違規(guī)操作、風(fēng)控失職行為，實(shí)行問(wèn)責(zé)（經(jīng)濟(jì)處罰、職務(wù)調(diào)整、紀(jì)律處分）；情節(jié)嚴(yán)重的移交司法機(jī)關(guān)。第五章風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急與整改管理5.1風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與處置建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系（如逾期率上升、流動(dòng)性缺口擴(kuò)大、輿情發(fā)酵），設(shè)定預(yù)警閾值；觸發(fā)預(yù)警后，業(yè)務(wù)、風(fēng)控部門聯(lián)合分析原因，制定處置方案（如催收、資產(chǎn)處置、輿情回應(yīng)）。對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)事件（如集中違約、系統(tǒng)故障、重大輿情），啟動(dòng)應(yīng)急預(yù)案，成立應(yīng)急小組（由高管層、業(yè)務(wù)、風(fēng)控、合規(guī)等部門組成），統(tǒng)籌資源化解風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)向監(jiān)管部門、股東及時(shí)報(bào)告。5.2整改與復(fù)盤(pán)針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事件、審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，制定整改計(jì)劃（明確措施、責(zé)任人、時(shí)限），跟蹤整改進(jìn)度，驗(yàn)證整改效果（如重新開(kāi)展流程測(cè)試、客戶回訪）。定期開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)復(fù)盤(pán)（每半年/年度），分析風(fēng)險(xiǎn)成因、管控漏洞，優(yōu)化制度、流程、模型，提升風(fēng)控能力。第六章附則6.1制度解釋權(quán)本制度由銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部會(huì)同合規(guī)部、內(nèi)審部負(fù)責(zé)解釋，業(yè)務(wù)部