2025年員工合規(guī)能力提升培訓測試試卷及答案一、單項選擇題（每題僅有一個最符合題意的答案，共30題，每題2分）1.根據(jù)《反不正當競爭法》，下列哪一項行為被明確認定為商業(yè)賄賂？A.向交易相對方提供折扣并如實入賬B.向受交易相對方委托辦理相關(guān)事務(wù)的個人支付“好處費”未入賬C.在賬外向中間人支付傭金并依法納稅D.向供應(yīng)商收取市場推廣補貼并開具發(fā)票答案：B2.某員工在出差期間使用公司信用卡支付個人健身房會員費，該行為在合規(guī)分類中最準確的定性是：A.利益沖突B.侵占公司資產(chǎn)C.虛假報銷D.違規(guī)兼職答案：B3.關(guān)于GDPR“數(shù)據(jù)可攜帶權(quán)”，以下說法正確的是：A.僅適用于員工數(shù)據(jù)，不適用于客戶數(shù)據(jù)B.控制者必須在收到請求后72小時內(nèi)提供數(shù)據(jù)C.數(shù)據(jù)主體有權(quán)要求以結(jié)構(gòu)化、常用、機器可讀格式接收其個人數(shù)據(jù)D.可攜帶權(quán)允許數(shù)據(jù)主體直接刪除原控制者處的數(shù)據(jù)答案：C4.中國《個人信息保護法》規(guī)定，處理敏感個人信息應(yīng)當取得個人的：A.口頭同意B.默示同意C.單獨同意D.推定同意答案：C5.在反洗錢合規(guī)中，對于“受益所有人”識別標準，下列哪項描述符合FATF建議？A.持股25%以上即可豁免識別B.必須識別最終控制自然人，無論持股比例C.僅識別公司法定代表人即可D.識別至第一層股東即可答案：B6.某供應(yīng)商邀請公司采購經(jīng)理參加“技術(shù)研討會”，會議地點在馬爾代夫且全程五星級酒店，合規(guī)部門應(yīng)首先：A.直接拒絕并記錄B.要求供應(yīng)商承擔全部費用并備案C.評估會議內(nèi)容與差旅必要性，按“合理且適度”原則審批D.允許參加但需自付機票答案：C7.根據(jù)《美國反海外腐敗法》（FCPA），下列哪項主體不屬于“國內(nèi)關(guān)切”？A.在美國上市的中國公司B.美國公民個人C.在美國注冊但全部業(yè)務(wù)在境外的子公司D.未在美上市、未在美營業(yè)、無美籍員工的純中資企業(yè)答案：D8.公司《禮品與招待政策》規(guī)定，單次禮品上限為人民幣300元，累計年度上限為1000元。某員工春節(jié)收受同一客戶贈送的500元購物卡兩次，合計1000元，應(yīng)如何處置？A.無需上報，因未超年度上限B.必須上報并上交，因單次超標準C.只需上交其中一次D.可保留但需填寫豁免申請答案：B9.關(guān)于反壟斷“軸輻合謀”，下列哪項說法正確？A.僅橫向競爭者之間可構(gòu)成B.縱向關(guān)系中不可能出現(xiàn)C.以縱向關(guān)系為“輪輻”，橫向信息交換為“輪輞”亦可成立D.必須存在書面協(xié)議答案：C10.某區(qū)域銷售經(jīng)理為完成季度指標，要求經(jīng)銷商“壓貨”并承諾下季度回購，該行為在會計上最可能導致：A.收入提前確認B.費用虛減C.負債低估D.現(xiàn)金流虛增答案：A11.根據(jù)《網(wǎng)絡(luò)安全審查辦法》，掌握超過多少萬用戶個人信息的平臺運營者赴國外上市必須申報網(wǎng)絡(luò)安全審查？A.10萬B.50萬C.100萬D.1000萬答案：C12.公司內(nèi)審發(fā)現(xiàn)某員工使用盜版軟件制作方案書，最可能違反：A.《專利法》B.《著作權(quán)法》C.《商標法》D.《反壟斷法》答案：B13.關(guān)于“吹哨人”保護，下列哪項做法不符合ISO37001要求？A.提供匿名熱線B.對打擊報復行為進行紀律處分C.要求吹哨人必須實名才可立案D.指定獨立職能部門跟進答案：C14.某工廠排放的COD濃度超過地方標準20%，但低于國家標準，環(huán)境合規(guī)角度應(yīng)：A.無需整改，因未超國標B.必須整改，因地方標準更嚴C.只需備案D.可申請豁免答案：B15.在出口管制合規(guī)中，EAR“最低比例規(guī)則”對含美國技術(shù)的外國產(chǎn)品設(shè)定比例為：A.10%B.15%C.25%D.50%答案：C16.關(guān)于“制裁名單”篩查，下列哪項做法最有效？A.僅篩查交易對手英文名稱B.每年篩查一次C.實時篩查并保留記錄D.僅篩查股權(quán)比例低于50%的股東答案：C17.某員工在社交媒體發(fā)布公司未公開的研發(fā)數(shù)據(jù)，該行為屬于：A.內(nèi)幕交易B.泄露商業(yè)秘密C.虛假宣傳D.不正當競爭答案：B18.根據(jù)《數(shù)據(jù)出境安全評估辦法》，數(shù)據(jù)處理者應(yīng)在評估結(jié)果有效期屆滿前多少個工作日提出復審？A.30B.45C.60D.90答案：C19.公司《反洗錢政策》要求對高風險客戶進行“加強盡職調(diào)查”（EDD），下列哪項不是EDD措施？A.獲取客戶財富來源證明B.提高交易監(jiān)測頻率C.簡化開戶流程D.高級管理層批準開戶答案：C20.某采購項目采用“單一來源”方式，金額超過公開招標限額，合規(guī)角度必須：A.由采購經(jīng)理書面說明理由B.事前公示并獲監(jiān)督部門批準C.事后補招標流程D.只需財務(wù)總監(jiān)簽字答案：B21.關(guān)于“關(guān)聯(lián)交易”披露，下列哪項最準確？A.僅指與控股子公司的交易B.與董事配偶控股企業(yè)的交易不屬于C.與聯(lián)營企業(yè)的日常交易金額達到披露標準必須公告D.低于凈資產(chǎn)0.1%的交易無需披露答案：C22.某員工接受媒體采訪提及公司未公開的重大合同，該行為在證券法角度構(gòu)成：A.操縱市場B.虛假陳述C.信息泄露D.內(nèi)幕交易答案：C23.根據(jù)《勞動合同法》，競業(yè)限制期限最長不得超過：A.6個月B.1年C.2年D.3年答案：C24.公司《禮品登記系統(tǒng)》要求收到禮品后幾個工作日內(nèi)完成登記？A.1B.3C.5D.7答案：B25.關(guān)于“碳排放權(quán)交易”，下列哪項表述正確？A.自愿減排量（CCER）不可用于履約B.排放配額不可跨年度儲存C.重點排放單位需每年履約D.全國碳市場僅覆蓋電力行業(yè)答案：C26.某員工將公司廢舊電腦出售所得留作部門團建費用，該行為構(gòu)成：A.私設(shè)“小金庫”B.正常處置資產(chǎn)C.節(jié)約成本的創(chuàng)新D.合規(guī)節(jié)約答案：A27.根據(jù)《安全生產(chǎn)法》，生產(chǎn)經(jīng)營單位主要負責人對本單位安全生產(chǎn)工作負有：A.間接責任B.監(jiān)督責任C.主體責任D.連帶責任答案：C28.公司《反壟斷合規(guī)指引》規(guī)定，參加行業(yè)協(xié)會會議前必須：A.提前獲得合規(guī)部批準B.會后3日內(nèi)提交會議紀要C.拒絕討論價格D.以上全部答案：D29.關(guān)于“跨境數(shù)據(jù)傳輸”，下列哪項屬于“標準合同”機制要求？A.數(shù)據(jù)出口方必須在中國境內(nèi)注冊B.數(shù)據(jù)進口方可位于任何司法轄區(qū)C.無需網(wǎng)信部門備案D.必須自合同生效之日起15個工作日內(nèi)向省級以上網(wǎng)信部門備案答案：D30.某員工在系統(tǒng)里將客戶風險等級由“高”改為“中”，但未保存修改理由，該行為違反：A.數(shù)據(jù)完整性原則B.最小必要原則C.準確性原則D.審計可追溯原則答案：D二、多項選擇題（每題有兩個或兩個以上正確答案，多選、少選、錯選均不得分，共10題，每題3分）31.下列哪些情形必須啟動“利益沖突申報”？A.員工配偶擬與公司簽訂年度框架協(xié)議B.員工遠房表弟擔任供應(yīng)商銷售代表，員工不參與決策C.員工本人持有競爭對手0.8%流通股D.員工直系親屬擬參與公司招標項目評標答案：A、C、D32.根據(jù)《數(shù)據(jù)安全法》，數(shù)據(jù)處理活動包括：A.收集B.存儲C.使用D.刪除答案：A、B、C、D33.關(guān)于“反壟斷寬大制度”，下列說法正確的有：A.第一個申請寬大的經(jīng)營者可免除全部罰款B.第二個申請者可獲得不低于30%的罰款減免C.寬大申請需在執(zhí)法機構(gòu)立案前提出D.提供重要證據(jù)即可申請答案：A、B、D34.下列哪些屬于“敏感個人信息”？A.14歲以下未成年人的個人信息B.銀行賬戶余額C.健康醫(yī)療數(shù)據(jù)D.精確地理位置軌跡答案：A、C、D35.公司《反洗錢政策》中“客戶身份識別”（KYC）的基本要素包括：A.識別客戶身份B.識別受益所有人C.了解交易目的D.持續(xù)監(jiān)控答案：A、B、C、D36.下列哪些行為可能構(gòu)成“商業(yè)詆毀”？A.公開對比廣告中捏造競爭對手產(chǎn)品缺陷B.散布未經(jīng)證實的“質(zhì)量門”謠言C.客觀引用第三方權(quán)威檢測報告D.雇傭水軍惡意差評答案：A、B、D37.根據(jù)《企業(yè)境外經(jīng)營合規(guī)管理指引》，境外投資并購前應(yīng)重點評估：A.東道國反壟斷申報義務(wù)B.美國長臂管轄風險C.聯(lián)合國制裁D.當?shù)丨h(huán)保標準答案：A、B、C、D38.下列哪些屬于“出口管制”物項？A.民用無人機含加密模塊B.商用軟件源代碼C.高純度鈦合金D.普通牛仔褲答案：A、B、C39.公司《禮品與招待政策》允許的“適度招待”需同時滿足：A.與業(yè)務(wù)相關(guān)B.頻次合理C.金額未超標準D.公開透明且可記錄答案：A、B、C、D40.關(guān)于“碳中和”路徑，下列哪些措施被國際認可？A.購買綠證B.投資碳匯林C.使用CCUS技術(shù)D.碳捕集與封存（CCS）答案：A、B、C、D三、判斷題（正確請選“對”，錯誤請選“錯”，共10題，每題1分）41.只要客戶同意，公司即可將其個人信息出售給第三方。答案：錯42.反壟斷法僅適用于具有市場支配地位的企業(yè)。答案：錯43.公司《行為準則》適用于第三方代理商。答案：對44.根據(jù)《安全生產(chǎn)法》，從業(yè)人員有權(quán)拒絕違章指揮。答案：對45.反洗錢“可疑交易”必須涉及大額資金。答案：錯46.公司允許員工在不影響工作的前提下接受供應(yīng)商提供的無息借款。答案：錯47.數(shù)據(jù)出境安全評估有效期為2年，自評估結(jié)果出具之日起算。答案：對48.公司可以因員工舉報違法行為而降低其績效評級。答案：錯49.根據(jù)《民法典》，個人信息中的“匿名化”信息不再屬于個人信息。答案：對50.環(huán)境合規(guī)中“三同時”制度是指環(huán)保設(shè)施與主體工程同時設(shè)計、同時施工、同時投產(chǎn)使用。答案：對四、簡答題（共4題，每題10分，要求要點完整、邏輯清晰）51.簡述“利益沖突”識別與管理的四步法，并結(jié)合實際案例說明如何有效隔離風險。答案：（1）識別：通過年度申報、日常披露、系統(tǒng)篩查發(fā)現(xiàn)潛在沖突；（2）評估：合規(guī)部聯(lián)合業(yè)務(wù)、法務(wù)、HR評估沖突程度及影響；（3）隔離：采取回避、調(diào)崗、引入獨立第三方?jīng)Q策、加強監(jiān)督等措施；（4）跟蹤：建立臺賬，定期復核，更新政策。案例：某采購經(jīng)理配偶持有供應(yīng)商15%股權(quán)，合規(guī)部發(fā)現(xiàn)后，將該經(jīng)理調(diào)離采購崗位，由獨立團隊重新評標，并簽署額外保密協(xié)議，確保決策客觀。52.結(jié)合《個人信息保護法》，說明跨境傳輸個人信息需履行的“告知—單獨同意—評估—記錄”四環(huán)節(jié)要點。答案：告知：明確告知境外接收方名稱、聯(lián)系方式、處理目的、方式、種類、保存期限、行使權(quán)利方式；單獨同意：在充分告知基礎(chǔ)上，通過彈窗、勾選、手寫簽字等方式取得個人單獨同意；評估：開展自評估或申報安全評估，重點審查接收方所在國法律環(huán)境、數(shù)據(jù)保護水平、合同條款；記錄：保存評估報告、標準合同、同意日志至少3年，接受監(jiān)管機構(gòu)核查。53.闡述“反壟斷寬大制度”適用條件及企業(yè)申請策略。答案：適用條件：①企業(yè)主動向反壟斷執(zhí)法機構(gòu)報告達成壟斷協(xié)議情況；②提供重要證據(jù)，足以減輕執(zhí)法機構(gòu)調(diào)查負擔；③在執(zhí)法機構(gòu)立案前或初查階段提出申請；④持續(xù)全面配合調(diào)查。申請策略：①發(fā)現(xiàn)違法跡象后即刻啟動內(nèi)部調(diào)查，固定證據(jù)；②第一時間由外部律師出具法律意見，評估寬大可能性；③準備“標記”申請，搶占第一順位；④建立“干凈團隊”，確保信息隔離，避免證據(jù)污染；⑤制定后續(xù)整改方案，爭取減免罰款并降低聲譽風險。54.說明“反洗錢三道防線”模型中各道防線的職責，并指出常見薄弱環(huán)節(jié)及改進措施。答案：第一道（業(yè)務(wù)部門）：客戶身份識別、持續(xù)盡調(diào)、可疑交易初審；第二道（合規(guī)/風控）：政策制定、系統(tǒng)監(jiān)測、培訓、質(zhì)量檢查；第三道（內(nèi)審）：獨立審計、效果評估、向董事會報告。薄弱環(huán)節(jié)：①一線員工缺乏識別技巧；②系統(tǒng)規(guī)則更新滯后；③內(nèi)審抽樣不足。改進：①引入AI監(jiān)測+人工復核；②建立“紅黃藍”風險標簽動態(tài)調(diào)整；③內(nèi)審采用“全量數(shù)據(jù)+風險導向”方法；④將反洗錢指標納入績效考核，實行“一票否決”。五、案例分析題（共2題，每題20分，要求引用法規(guī)、政策、內(nèi)部制度，提出可操作建議）55.案例：A公司計劃收購歐洲B公司55%股權(quán)，B公司在美國、伊朗均有銷售業(yè)務(wù)，年營收占比分別為30%、8%。A公司在美國上市，交易金額5億美元。問題：（1）列出需進行的主要合規(guī)審查領(lǐng)域；（2）指出可能觸發(fā)美國二級制裁的高風險點；（3）提出降低制裁風險的實操方案。答案：（1）審查領(lǐng)域：①美國CFIUS國家安全審查；②歐盟外商投資審查（FDI）；③美國OFAC制裁（伊朗、SDN名單）；④出口管制（EAR/ITAR）；⑤反壟斷（歐盟、美國、中國等多司法轄區(qū)）；⑥數(shù)據(jù)出境（GDPR、中國《數(shù)安法》）；⑦反洗錢（EDD、制裁名單）。（2）高風險點：①B公司伊朗業(yè)務(wù)涉及美元結(jié)算，可能觸發(fā)“美國連接點”；②產(chǎn)品含美國原產(chǎn)芯片>25%，再出口至伊朗受限；③歷史交易對手含SDN實體；④使用美國郵箱服務(wù)器傳輸伊朗訂單信息。（3）實操方案：①簽署“伊朗業(yè)務(wù)剝離協(xié)議”，交易前設(shè)立獨立SPV，將伊朗業(yè)務(wù)剝離給B公司原股東；②對伊朗業(yè)務(wù)進行“黑名單”篩查，終止與SDN實體合同；③更換非美元結(jié)算渠道，采用歐元+人民幣；④建立“合規(guī)隔離”防火墻，伊朗業(yè)務(wù)人員、系統(tǒng)、數(shù)據(jù)與收購后集團完全隔離；⑤聘請OFAC律師出具法律意見，向OFAC提交“comfortletter”申請澄清；⑥在交易協(xié)議中設(shè)置“制裁風險”陳述保證及20%價款托管，若三年內(nèi)觸發(fā)制裁，托管金用于賠償；⑦