2026年體育用品公司面料供應(yīng)商審計(jì)管理制度第一章總則第一條為規(guī)范公司面料供應(yīng)商審計(jì)管理工作，保障面料采購質(zhì)量穩(wěn)定，降低供應(yīng)鏈質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)確保供應(yīng)商經(jīng)營(yíng)活動(dòng)符合環(huán)保、合規(guī)要求，依據(jù)《中華人民共和國產(chǎn)品質(zhì)量法》《消費(fèi)品質(zhì)量安全監(jiān)督管理暫行辦法》《中華人民共和國環(huán)境保護(hù)法》等相關(guān)法規(guī)及標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合體育用品企業(yè)生產(chǎn)特性（涉及運(yùn)動(dòng)服飾類面料采購），制定本制度。第二條本制度所稱面料供應(yīng)商審計(jì)管理，是指對(duì)公司面料供應(yīng)商的資質(zhì)合規(guī)性、生產(chǎn)能力、質(zhì)量管控、環(huán)保合規(guī)、交付能力等開展全維度審核評(píng)估的全流程管理行為，核心明確審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)、審計(jì)流程、結(jié)果判定和整改要求，確保合作面料供應(yīng)商滿足公司質(zhì)量、交付、合規(guī)管控需求。第三條本制度適用于公司所有面料供應(yīng)商的審計(jì)管理，覆蓋采購部、質(zhì)量部、環(huán)保部、倉儲(chǔ)部等所有參與供應(yīng)商管理的部門，公司運(yùn)動(dòng)衣、運(yùn)動(dòng)鞋、運(yùn)動(dòng)配件等品類所用面料的供應(yīng)商（含新增候選供應(yīng)商、在合作供應(yīng)商）審計(jì)均需遵循本制度要求。第四條面料供應(yīng)商審計(jì)遵循“客觀公正、全面覆蓋、風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向、持續(xù)改進(jìn)”的核心原則：客觀公正指以實(shí)際核查數(shù)據(jù)為依據(jù)，不偏不倚開展審計(jì)評(píng)估；全面覆蓋指審計(jì)涵蓋供應(yīng)商經(jīng)營(yíng)全維度，無關(guān)鍵維度遺漏；風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向指重點(diǎn)審計(jì)高風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)（如面料環(huán)保指標(biāo)、質(zhì)量管控體系）；持續(xù)改進(jìn)指根據(jù)審計(jì)結(jié)果推動(dòng)供應(yīng)商優(yōu)化整改，提升合作質(zhì)量。第五條公司面料供應(yīng)商審計(jì)實(shí)行“采購部歸口管理、質(zhì)量部協(xié)同審核、環(huán)保部合規(guī)監(jiān)督、管理層審批結(jié)果”的體制，采購部負(fù)責(zé)審計(jì)計(jì)劃制定、審計(jì)組織實(shí)施、整改跟蹤；質(zhì)量部負(fù)責(zé)供應(yīng)商質(zhì)量管控體系審核、面料質(zhì)量驗(yàn)證；環(huán)保部負(fù)責(zé)供應(yīng)商環(huán)保合規(guī)性審核；管理層負(fù)責(zé)審批審計(jì)結(jié)果及供應(yīng)商分級(jí)調(diào)整。第二章管控范圍與職責(zé)分工第六條管控范圍界定：（一）供應(yīng)商范圍：涵蓋新增面料候選供應(yīng)商（準(zhǔn)入審計(jì)）、合作滿1年的在供面料供應(yīng)商（年度常規(guī)審計(jì)）、出現(xiàn)質(zhì)量/交付異常的面料供應(yīng)商（專項(xiàng)審計(jì)）；（二）面料品類范圍：涵蓋運(yùn)動(dòng)服飾用針織面料、梭織面料、彈性面料、功能性面料（速干、抗菌、保暖等）所有品類對(duì)應(yīng)的供應(yīng)商；（三）審計(jì)維度范圍：涵蓋資質(zhì)合規(guī)、生產(chǎn)能力、質(zhì)量管控、環(huán)保合規(guī)、交付能力、服務(wù)保障六大核心維度，覆蓋供應(yīng)商經(jīng)營(yíng)全流程。第七條部門及崗位職責(zé)細(xì)化：（一）采購部職責(zé)：建立面料供應(yīng)商清單，明確審計(jì)周期和優(yōu)先級(jí)；制定年度供應(yīng)商審計(jì)計(jì)劃，報(bào)管理層審批；組織審計(jì)小組開展現(xiàn)場(chǎng)/遠(yuǎn)程審計(jì)；收集審計(jì)資料，整理審計(jì)記錄；編寫審計(jì)報(bào)告，提出供應(yīng)商分級(jí)及整改建議；跟蹤供應(yīng)商整改進(jìn)度，驗(yàn)證整改效果；更新合格面料供應(yīng)商庫；（二）質(zhì)量部職責(zé)：制定面料供應(yīng)商質(zhì)量管控審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)；核查供應(yīng)商質(zhì)量體系文件（來料檢驗(yàn)、生產(chǎn)過程管控、成品檢驗(yàn)制度）；現(xiàn)場(chǎng)抽檢供應(yīng)商面料樣品，驗(yàn)證質(zhì)量穩(wěn)定性；評(píng)估供應(yīng)商質(zhì)量問題整改能力；出具質(zhì)量維度審計(jì)意見；（三）環(huán)保部職責(zé)：核查供應(yīng)商環(huán)保資質(zhì)（排污許可證、環(huán)保驗(yàn)收?qǐng)?bào)告等）；審核面料生產(chǎn)過程中的環(huán)保處理措施（廢水、廢氣、固廢處置）；驗(yàn)證面料環(huán)保指標(biāo)檢測(cè)報(bào)告（甲醛、偶氮、重金屬等）；出具環(huán)保合規(guī)性審計(jì)意見；（四）倉儲(chǔ)部職責(zé)：提供面料供應(yīng)商交付準(zhǔn)時(shí)率、批次合格率等數(shù)據(jù)；反饋倉儲(chǔ)環(huán)節(jié)發(fā)現(xiàn)的面料包裝、標(biāo)識(shí)、批次管理問題；配合審計(jì)小組核實(shí)供應(yīng)商交付能力；（五）審計(jì)專員（兼職）職責(zé)：協(xié)助采購部收集供應(yīng)商審計(jì)資料（資質(zhì)文件、體系文件等）；現(xiàn)場(chǎng)記錄審計(jì)過程，整理審計(jì)底稿；跟蹤供應(yīng)商整改措施落實(shí)情況，反饋整改進(jìn)度；歸檔審計(jì)全流程資料。第三章審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)與審計(jì)內(nèi)容第八條基本資質(zhì)合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：（一）供應(yīng)商需具備有效的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、生產(chǎn)許可證（涉及特種面料的），經(jīng)營(yíng)范圍覆蓋所供應(yīng)面料品類；（二）具備完整的稅務(wù)登記、銀行開戶等經(jīng)營(yíng)資質(zhì)，近3年內(nèi)無被市場(chǎng)監(jiān)管部門處罰的不良記錄；（三）涉及出口面料供應(yīng)的，需具備對(duì)應(yīng)進(jìn)出口資質(zhì)，符合目標(biāo)市場(chǎng)的合規(guī)要求。第九條生產(chǎn)能力審計(jì)內(nèi)容：（一）生產(chǎn)設(shè)備：具備與供應(yīng)規(guī)模匹配的面料織造、染整設(shè)備，設(shè)備狀態(tài)良好，維護(hù)記錄完整；（二）產(chǎn)能規(guī)模：月產(chǎn)能能夠滿足公司采購需求，具備應(yīng)急增產(chǎn)能力（如訂單臨時(shí)增加30%時(shí)的交付保障）；（三）人員配置：配備專業(yè)的生產(chǎn)技術(shù)人員、質(zhì)檢人員，人員數(shù)量及技能匹配生產(chǎn)需求；（四）倉儲(chǔ)管理：面料原材料、成品倉儲(chǔ)條件符合防潮、防霉、防污染要求，批次標(biāo)識(shí)清晰，賬實(shí)相符。第十條質(zhì)量管控審計(jì)內(nèi)容：（一）質(zhì)量體系：建立并運(yùn)行完善的質(zhì)量管控體系，具備來料檢驗(yàn)、生產(chǎn)過程巡檢、成品出廠檢驗(yàn)制度；（二）檢驗(yàn)?zāi)芰Γ号鋫鋵I(yè)質(zhì)檢設(shè)備（面料強(qiáng)力測(cè)試儀、色牢度測(cè)試儀等），質(zhì)檢人員具備相應(yīng)資質(zhì)；（三）質(zhì)量記錄：留存完整的面料檢驗(yàn)記錄，可追溯至原材料批次、生產(chǎn)班組；（四）整改能力：近1年內(nèi)質(zhì)量問題整改完成率≥95%，同類質(zhì)量問題重復(fù)發(fā)生次數(shù)≤2次/年。第十一條環(huán)保合規(guī)審計(jì)內(nèi)容：（一）環(huán)保資質(zhì)：具備對(duì)應(yīng)生產(chǎn)環(huán)節(jié)的環(huán)保審批文件，排污許可證在有效期內(nèi)；（二）處理措施：生產(chǎn)廢水、廢氣經(jīng)處理后達(dá)標(biāo)排放，固廢（面料邊角料、染料殘?jiān)┙挥少Y質(zhì)機(jī)構(gòu)處置；（三）面料環(huán)保：供應(yīng)面料的甲醛、偶氮染料、重金屬等指標(biāo)符合國家/行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，可提供第三方檢測(cè)報(bào)告；（四）無環(huán)保違規(guī)：近3年內(nèi)無被環(huán)保部門處罰的記錄，無環(huán)保投訴事件。第十二條交付與服務(wù)審計(jì)內(nèi)容：（一）交付能力：近1年內(nèi)交付準(zhǔn)時(shí)率≥98%，批次短缺率≤1%，無重大交付延誤事件；（二）應(yīng)急響應(yīng)：具備訂單變更、交付提前/延后的響應(yīng)能力，響應(yīng)時(shí)限≤24小時(shí)；（三）售后保障：面料出現(xiàn)質(zhì)量問題時(shí)，24小時(shí)內(nèi)響應(yīng)，48小時(shí)內(nèi)提出整改/補(bǔ)貨方案；（四）溝通配合：配合公司審計(jì)、抽檢等工作，提供真實(shí)完整的經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)和資料。第四章審計(jì)實(shí)施流程第十三條審計(jì)計(jì)劃與準(zhǔn)備：（一）采購部每年12月底制定下一年度面料供應(yīng)商審計(jì)計(jì)劃，明確審計(jì)對(duì)象、時(shí)間、方式（現(xiàn)場(chǎng)/遠(yuǎn)程）、人員，報(bào)管理層審批；（二）審計(jì)前5個(gè)工作日，采購部向供應(yīng)商發(fā)出審計(jì)通知，明確審計(jì)內(nèi)容及需提供的資料清單；（三）審計(jì)小組整理供應(yīng)商基礎(chǔ)資料（合作記錄、質(zhì)量/交付異常記錄），制定針對(duì)性審計(jì)方案。第十四條審計(jì)實(shí)施要求：（一）現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)：審計(jì)小組到供應(yīng)商生產(chǎn)場(chǎng)地開展核查，核實(shí)資質(zhì)文件、生產(chǎn)設(shè)備、質(zhì)量管控流程、環(huán)保處理設(shè)施，現(xiàn)場(chǎng)抽檢面料樣品；（二）遠(yuǎn)程審計(jì)：針對(duì)距離較遠(yuǎn)的供應(yīng)商，通過視頻核查、資料線上核驗(yàn)、樣品寄送檢測(cè)的方式開展審計(jì)，確保核查維度不缺失；（三）記錄留存：審計(jì)專員實(shí)時(shí)記錄審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，拍攝現(xiàn)場(chǎng)影像資料（需供應(yīng)商確認(rèn)），確保審計(jì)過程可追溯。第十五條審計(jì)報(bào)告與審批：（一）審計(jì)完成后5個(gè)工作日內(nèi)，采購部匯總各部門審計(jì)意見，編寫《面料供應(yīng)商審計(jì)報(bào)告》，明確審計(jì)得分、問題清單、整改要求、供應(yīng)商分級(jí)建議；（二）審計(jì)報(bào)告報(bào)管理層審批，審批完成后3個(gè)工作日內(nèi)，采購部向供應(yīng)商反饋審計(jì)結(jié)果及整改要求。第十六條整改跟蹤與驗(yàn)證：（一）供應(yīng)商需在收到整改要求后15個(gè)工作日內(nèi)提交整改方案，明確整改措施、責(zé)任人、完成時(shí)限；（二）采購部聯(lián)合質(zhì)量部、環(huán)保部跟蹤整改進(jìn)度，到期開展整改效果驗(yàn)證；（三）整改合格的，維持原合作等級(jí)；整改不合格的，暫停合作或終止合作。第五章審計(jì)結(jié)果應(yīng)用與附則第十七條審計(jì)結(jié)果分級(jí)應(yīng)用：（一）A級(jí)（優(yōu)秀）：審計(jì)得分≥90分，無重大違規(guī)問題，列為核心供應(yīng)商，優(yōu)先獲得訂單分配、付款周期優(yōu)化等政策；（二）B級(jí)（合格）：審計(jì)得分70-89分，存在輕微問題但已完成整改，列為常規(guī)合作供應(yīng)商，納入下一次常規(guī)審計(jì)范圍；（三）C級(jí)（待整改）：審計(jì)得分60-69分，存在較多問題，暫停新增訂單，限期30天整改，整改合格恢復(fù)合作，不合格降級(jí)為D級(jí)；（四）D級(jí)（淘汰）：審計(jì)得分＜60分，或存在重大合規(guī)/質(zhì)量問題，立即終止合作，從合格供應(yīng)商庫中剔除。第十八條監(jiān)督檢查要求：（一）采購部每季度抽查供應(yīng)商整改落實(shí)情況，核查是否存在整改后問題反彈的情形；（二）質(zhì)量部每半年對(duì)A級(jí)供應(yīng)商開展一次質(zhì)量抽檢，驗(yàn)證質(zhì)量穩(wěn)定性；（三）管理層每半年聽取一次面料供應(yīng)商審計(jì)情況報(bào)告，審批核心供應(yīng)商調(diào)整方案。第十九條責(zé)任追究要求：（一）審計(jì)人員弄虛作假、隱瞞審計(jì)問題的，扣減績(jī)效獎(jiǎng)金200-500元，情節(jié)嚴(yán)重的追究相應(yīng)責(zé)任；（二）未按計(jì)劃開展供應(yīng)商審計(jì)，導(dǎo)致不合格供應(yīng)商持續(xù)合作造成損失的，扣減采購部相關(guān)責(zé)任人績(jī)效獎(jiǎng)金300-800元；（三）未跟蹤供應(yīng)商整改進(jìn)度，導(dǎo)致整改逾期的，扣減審計(jì)專員績(jī)效獎(jiǎng)金100-300元。第二十條