合同信息審核標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一化模板工具手冊(cè)一、模板應(yīng)用背景與適用范圍在企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，合同作為明確雙方權(quán)利義務(wù)的核心文件，其審核質(zhì)量直接關(guān)系到企業(yè)合法權(quán)益的保障與經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的控制。為解決傳統(tǒng)合同審核中存在的標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一、流程不規(guī)范、漏審風(fēng)險(xiǎn)高等問(wèn)題，本模板工具旨在通過(guò)標(biāo)準(zhǔn)化審核流程、明確審核要點(diǎn)、固化審核記錄，實(shí)現(xiàn)合同審核工作的系統(tǒng)化、規(guī)范化與高效化。本工具適用于企業(yè)內(nèi)部各類經(jīng)營(yíng)合同的審核場(chǎng)景，包括但不限于：采購(gòu)合同、銷售合同、服務(wù)合同、合作協(xié)議、勞動(dòng)合同、保密協(xié)議等，涵蓋法務(wù)部門、業(yè)務(wù)部門、財(cái)務(wù)部門等多角色的協(xié)同審核工作，保證合同條款合法合規(guī)、權(quán)責(zé)清晰、風(fēng)險(xiǎn)可控。二、合同審核標(biāo)準(zhǔn)化操作流程（一）合同資料接收與前置準(zhǔn)備資料接收登記業(yè)務(wù)部門提交審核時(shí)，需提供完整的合同資料包，包括：合同文本（最終版，含修訂記錄）、對(duì)方主體資質(zhì)文件（營(yíng)業(yè)執(zhí)照、法定代表人身份證明、授權(quán)委托書等）、合同背景說(shuō)明（如項(xiàng)目立項(xiàng)文件、合作意向書）、相關(guān)附件（如技術(shù)協(xié)議、驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)、報(bào)價(jià)單等）。法務(wù)部門指定專人負(fù)責(zé)接收，填寫《合同資料接收登記表》（模板詳見第三章），記錄合同名稱、提交部門、提交人、提交日期、資料完整性情況，并分配唯一合同編號(hào)（編號(hào)規(guī)則：年份-部門-合同類型-序號(hào)，如“2024-采-購(gòu)-001”）。前置條件核查核查合同是否具備審核前置條件：如涉及重大項(xiàng)目的合同，需附經(jīng)審批的立項(xiàng)文件；涉及金額超過(guò)一定標(biāo)準(zhǔn)的（如人民幣50萬(wàn)元），需附財(cái)務(wù)部門的預(yù)算審批表；特殊行業(yè)合同（如建筑施工、醫(yī)療器械），需附行業(yè)主管部門的許可文件。若前置資料不全，法務(wù)部門需在2個(gè)工作日內(nèi)通知業(yè)務(wù)部門補(bǔ)充，資料齊全后啟動(dòng)審核流程。（二）形式審核：合規(guī)性與完整性檢查形式審核主要對(duì)合同的外在形式與基礎(chǔ)要素進(jìn)行規(guī)范性核查，保證合同文本符合基本法律要求與企業(yè)管理規(guī)定。合同要素完整性核查檢查合同是否包含核心要素：合同雙方全稱、統(tǒng)一社會(huì)信用代碼、法定代表人/授權(quán)代表人信息、合同簽訂日期、合同標(biāo)的、數(shù)量、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、價(jià)款/報(bào)酬、履行期限/地點(diǎn)/方式、違約責(zé)任、爭(zhēng)議解決方式、簽字蓋章頁(yè)等。核對(duì)合同文本頁(yè)碼是否連續(xù)，有無(wú)缺頁(yè)、漏頁(yè)，修訂處是否經(jīng)雙方簽字確認(rèn)（如為紙質(zhì)合同）或標(biāo)注修訂說(shuō)明（如為電子合同）。格式規(guī)范性審核檢查合同條款編號(hào)是否邏輯清晰（如“第一章總則，第一條合同主體”），術(shù)語(yǔ)使用是否統(tǒng)一（如“違約金”與“賠償金”混用需規(guī)范），字體、格式是否符合企業(yè)合同管理規(guī)范（如標(biāo)題黑體三號(hào)，宋體小四，1.5倍行距）。審核附件是否與主文引用一致（如主文提及“附件一：技術(shù)服務(wù)規(guī)格”，需檢查附件是否完整提交且內(nèi)容無(wú)沖突）。審核輸出形式審核通過(guò)后，進(jìn)入實(shí)質(zhì)條款審核；若存在形式缺陷（如缺少簽字蓋章頁(yè)、條款編號(hào)混亂），法務(wù)部門需出具《形式審核意見單》，明確問(wèn)題點(diǎn)并要求業(yè)務(wù)部門在1個(gè)工作日內(nèi)整改，整改后重新提交審核。（三）實(shí)質(zhì)條款審核：核心內(nèi)容逐項(xiàng)核查實(shí)質(zhì)條款審核是合同審核的核心環(huán)節(jié)，需圍繞“合法性、合規(guī)性、公平性、可執(zhí)行性”四大原則，對(duì)合同核心條款進(jìn)行深度分析。主體資格條款審核核查對(duì)方主體資質(zhì)：營(yíng)業(yè)執(zhí)照是否在有效期內(nèi)，經(jīng)營(yíng)范圍是否涵蓋合同標(biāo)的（如銷售合同需核查對(duì)方是否具備銷售許可），法定代表人身份證明與授權(quán)委托書是否真實(shí)（可通過(guò)“國(guó)家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)”初步核驗(yàn)，核驗(yàn)記錄需存檔）。審核合同簽署人權(quán)限：若為授權(quán)代表簽署，需核查授權(quán)委托書是否明確授權(quán)范圍、授權(quán)期限，是否有超越代理權(quán)限的風(fēng)險(xiǎn)（如法定代表人未簽字但僅憑授權(quán)代表簽署，需確認(rèn)授權(quán)范圍是否包含簽約權(quán)限）。標(biāo)的與履行條款審核標(biāo)的條款：檢查標(biāo)的描述是否清晰、具體（如采購(gòu)合同需明確產(chǎn)品名稱、型號(hào)、規(guī)格、技術(shù)參數(shù)，避免使用“同類產(chǎn)品”“優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品”等模糊表述），標(biāo)的物是否符合法律法規(guī)禁止性規(guī)定（如不得買賣違禁品）。履行條款：審核履行期限是否明確（如“收到預(yù)付款后30日內(nèi)交付”，避免“盡快合理期限內(nèi)”等模糊約定），履行地點(diǎn)是否具體（如“甲方工廠所在地北京市海淀區(qū)路號(hào)”），履行方式是否符合行業(yè)慣例（如服務(wù)合同需明確服務(wù)交付形式：現(xiàn)場(chǎng)服務(wù)或遠(yuǎn)程服務(wù)）。價(jià)款與支付條款審核價(jià)款條款：檢查金額大小寫是否一致，計(jì)價(jià)單位是否明確（如“每件人民幣100元”），價(jià)格構(gòu)成是否合理（是否包含稅費(fèi)、運(yùn)輸費(fèi)等附加費(fèi)用，需分項(xiàng)列明）。支付條款：審核支付條件是否清晰（如“分三期支付：預(yù)付款30%，發(fā)貨前支付；到貨款60%，驗(yàn)收合格后支付；質(zhì)保金10%，質(zhì)期滿后支付”），支付方式是否符合企業(yè)財(cái)務(wù)制度（如通過(guò)對(duì)公賬戶轉(zhuǎn)賬，禁止現(xiàn)金支付大額款項(xiàng)），支付節(jié)點(diǎn)與履約進(jìn)度是否匹配（避免“先全額付款后交付”等高風(fēng)險(xiǎn)約定）。權(quán)利義務(wù)與違約條款審核權(quán)利義務(wù)條款：檢查雙方權(quán)利義務(wù)是否對(duì)等（如甲方有權(quán)要求乙方按時(shí)交付，同時(shí)需按時(shí)支付款項(xiàng)），是否存在單方加重己方責(zé)任的“霸王條款”（如“乙方無(wú)論何種原因違約，均需支付合同總額20%的違約金”）。違約條款：審核違約責(zé)任是否明確、可量化（如“逾期交付，每逾期一日按合同總額的0.05%支付違約金，最高不超過(guò)合同總額的10%”），違約情形是否全覆蓋（如交付延遲、質(zhì)量不合格、付款逾期等），是否存在違約責(zé)任不對(duì)等的情況（如對(duì)方違約責(zé)任輕、己方違約責(zé)任重）。爭(zhēng)議解決與法律適用條款審核爭(zhēng)議解決方式：優(yōu)先選擇協(xié)商解決，協(xié)商不成時(shí)，建議約定由企業(yè)所在地有管轄權(quán)的人民法院訴訟解決（或明確仲裁機(jī)構(gòu)名稱，如“中國(guó)國(guó)際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲裁委員會(huì)”），避免約定管轄不明（如“由甲方所在地法院或乙方所在地法院管轄”）。法律適用條款：原則上適用中華人民共和國(guó)法律，涉及涉外合同的，需明確是否適用國(guó)際條約或慣例（如《聯(lián)合國(guó)國(guó)際貨物銷售合同公約》）。特殊條款審核根據(jù)合同類型審核特殊條款：如保密條款（需明保證密范圍、期限、違約責(zé)任）、知識(shí)產(chǎn)權(quán)條款（需明確成果歸屬、侵權(quán)責(zé)任）、不可抗力條款（需明確定義、通知義務(wù)、免責(zé)范圍）、質(zhì)保條款（需明確質(zhì)保期、質(zhì)保范圍、質(zhì)保責(zé)任等）。（四）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與多部門協(xié)同審核風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)估法務(wù)部門根據(jù)合同金額、條款復(fù)雜度、對(duì)方主體資質(zhì)等因素，將合同風(fēng)險(xiǎn)分為三級(jí)：低風(fēng)險(xiǎn)：金額較小（如人民幣10萬(wàn)元以下）、條款簡(jiǎn)單、對(duì)方資質(zhì)齊全的合同；中風(fēng)險(xiǎn)：金額中等（10萬(wàn)-100萬(wàn)元）、條款較復(fù)雜、涉及核心業(yè)務(wù)的合同；高風(fēng)險(xiǎn)：金額較大（100萬(wàn)元以上）、條款復(fù)雜、涉及重大合作或涉外業(yè)務(wù)的合同。多部門協(xié)同審核業(yè)務(wù)部門：負(fù)責(zé)審核合同內(nèi)容的商業(yè)可行性，如標(biāo)的物是否符合業(yè)務(wù)需求、履行條款是否可操作、對(duì)方履約能力是否充分等。財(cái)務(wù)部門：負(fù)責(zé)審核價(jià)款條款、支付條款的財(cái)務(wù)合規(guī)性，如資金安排是否符合預(yù)算、稅務(wù)處理是否合理、是否存在壞賬風(fēng)險(xiǎn)等。法務(wù)部門：負(fù)責(zé)整體法律風(fēng)險(xiǎn)把控，對(duì)條款合法性、合規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行最終審核。高風(fēng)險(xiǎn)合同需邀請(qǐng)企業(yè)外部法律顧問(wèn)參與審核，出具《法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告》。審核意見匯總與反饋各部門審核完成后，法務(wù)部門匯總《核心條款審核明細(xì)表》（模板詳見第三章），列出所有審核意見（包括問(wèn)題條款、修改建議、風(fēng)險(xiǎn)提示等），形成《合同審核意見匯總表》，反饋至業(yè)務(wù)部門。業(yè)務(wù)部門需在3個(gè)工作日內(nèi)組織相關(guān)部門與法務(wù)部門召開審核溝通會(huì)，對(duì)爭(zhēng)議條款進(jìn)行討論，達(dá)成一致修改意見。（五）合同修訂與二次審核修訂要求業(yè)務(wù)部門根據(jù)《合同審核意見匯總表》對(duì)合同文本進(jìn)行修訂，修訂需使用“修訂模式”（電子合同）或“手寫修訂+雙方確認(rèn)”（紙質(zhì)合同），明確標(biāo)注修改內(nèi)容，避免模糊表述（如“同意修改”需具體說(shuō)明修改后的條款內(nèi)容）。二次審核法務(wù)部門對(duì)修訂后的合同進(jìn)行二次審核，重點(diǎn)核查：是否所有審核意見均已落實(shí)；修訂后的條款是否存在新的風(fēng)險(xiǎn)或沖突；合同文本是否最終定稿。二次審核通過(guò)后，進(jìn)入最終確認(rèn)環(huán)節(jié)；若仍有未解決問(wèn)題，需再次組織溝通直至達(dá)成一致。（六）最終確認(rèn)與歸檔管理最終確認(rèn)審核通過(guò)的合同，由雙方授權(quán)代表簽字（需加蓋公章或合同專用章，騎縫章需齊全），簽訂日期需明確（避免空白簽訂日期）。電子合同需通過(guò)合法電子簽名平臺(tái)簽署，保證簽名真實(shí)、不可篡改。歸檔管理合同簽訂后，法務(wù)部門負(fù)責(zé)收集合同正本（紙質(zhì)）或電子文件，連同《合同資料接收登記表》《核心條款審核明細(xì)表》《合同審核意見匯總表》等審核資料，一并歸檔。歸檔信息需錄入企業(yè)合同管理系統(tǒng)，包括合同編號(hào)、名稱、簽訂日期、金額、雙方主體、審核人、歸檔日期等，便于后續(xù)查詢與管理。合同保存期限：一般合同保存不少于5年，重大合同（如涉及不動(dòng)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、重大資產(chǎn)重組）保存不少于10年，保存期滿需按企業(yè)檔案管理規(guī)定銷毀。三、合同審核核心工具模板（一）合同基本信息登記表合同編號(hào)合同名稱提交部門提交人提交日期合同類型合同金額（元）履行期限對(duì)方主體名稱對(duì)方統(tǒng)一社會(huì)信用代碼審核狀態(tài)（待審/審核中/已通過(guò)/已歸檔）審核人歸檔日期2024-采-購(gòu)-001辦公設(shè)備采購(gòu)合同采購(gòu)部*明2024-03-01采購(gòu)合同150,0002024-03-15至2024-04-15科技有限公司91110108待審*磊2024-銷-售-002軟件系統(tǒng)銷售合同銷售部*華2024-03-05銷售合同800,0002024-04-01至2025-03-31YY信息技術(shù)有限公司91110508審核中*靜（二）核心條款審核明細(xì)表合同編號(hào)條款類別審核要點(diǎn)審核標(biāo)準(zhǔn)審核結(jié)果（通過(guò)/不通過(guò)/需修改）問(wèn)題描述整改建議責(zé)任部門/人完成時(shí)限2024-采-購(gòu)-001主體資格對(duì)方營(yíng)業(yè)執(zhí)照需在有效期內(nèi)，經(jīng)營(yíng)范圍涵蓋辦公設(shè)備銷售不通過(guò)營(yíng)業(yè)執(zhí)照有效期至2024-12-31，臨近到期要求對(duì)方提供最新年檢后的營(yíng)業(yè)執(zhí)照采購(gòu)部/*明2024-03-032024-采-購(gòu)-001履行條款交付時(shí)間需明確具體日期，避免“盡快交付”需修改合同約定“收到預(yù)付款后盡快交付”修改為“收到預(yù)付款后15個(gè)工作日內(nèi)交付”采購(gòu)部/*明2024-03-032024-銷-售-002價(jià)款條款支付方式需通過(guò)對(duì)公賬戶轉(zhuǎn)賬，禁止現(xiàn)金支付通過(guò)約定“分期支付至乙方指定對(duì)公賬戶”無(wú)銷售部/*華2024-銷-售-002違約條款違約責(zé)任逾期付款違約金需明確計(jì)算方式不通過(guò)未約定逾期付款違約金增加“逾期付款，每逾期一日按應(yīng)付未付款項(xiàng)的0.05%支付違約金”法務(wù)部/*靜2024-03-07（三）合同問(wèn)題整改跟蹤表問(wèn)題編號(hào)關(guān)聯(lián)合同編號(hào)問(wèn)題描述責(zé)任部門/人整改措施完成時(shí)限驗(yàn)證結(jié)果（通過(guò)/未通過(guò)）驗(yàn)證人驗(yàn)證日期2024-GZ-0012024-采-購(gòu)-001對(duì)方營(yíng)業(yè)執(zhí)照有效期臨近到期采購(gòu)部/*明要求對(duì)方提供2024年最新年檢營(yíng)業(yè)執(zhí)照2024-03-03通過(guò)*靜2024-03-042024-GZ-0022024-采-購(gòu)-001交付時(shí)間約定模糊采購(gòu)部/*明修改為“收到預(yù)付款后15個(gè)工作日內(nèi)交付”2024-03-03通過(guò)*靜2024-03-042024-GZ-0032024-銷-售-002未約定逾期付款違約金銷售部/*華增加“逾期付款違約金”條款2024-03-07通過(guò)*靜2024-03-08四、審核關(guān)鍵注意事項(xiàng)與風(fēng)險(xiǎn)提示（一）法律合規(guī)性底線審核嚴(yán)禁審核違反法律、行政法規(guī)強(qiáng)制性規(guī)定的合同條款（如“合同簽訂后無(wú)需驗(yàn)收，甲方直接支付全款”“乙方違約無(wú)需承擔(dān)賠償責(zé)任”等），此類條款可能導(dǎo)致合同無(wú)效或企業(yè)承擔(dān)不必要的法律責(zé)任。對(duì)于格式合同，需重點(diǎn)審查是否存在“霸王條款”，若存在，需要求對(duì)方說(shuō)明合理性或協(xié)商修改，必要時(shí)向市場(chǎng)監(jiān)督管理部門報(bào)告。（二）主體資質(zhì)動(dòng)態(tài)核查對(duì)方主體資質(zhì)需在審核時(shí)保持有效狀態(tài)，對(duì)于長(zhǎng)期合作方，建議每半年核查一次資質(zhì)更新情況；對(duì)于新合作方，需通過(guò)“國(guó)家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)”“信用中國(guó)”等官方渠道核實(shí)其信用狀況，避免與失信企業(yè)合作。涉及特殊行業(yè)的合同（如建筑施工、食品生產(chǎn)、醫(yī)療器械），需核查對(duì)方是否具備行業(yè)主管部門頒發(fā)的許可證件（如建筑業(yè)企業(yè)資質(zhì)證書、食品生產(chǎn)許可證），許可證件需在有效期內(nèi)且范圍與合同標(biāo)的匹配。（三）條款完整性與可執(zhí)行性避免合同條款遺漏關(guān)鍵內(nèi)容，如“質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)”需明確具體標(biāo)準(zhǔn)（國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)或雙方約定的技術(shù)參數(shù)），“驗(yàn)收條款”需明確驗(yàn)收流程、驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)、驗(yàn)收期限，“爭(zhēng)議解決”需明確管轄法院或仲裁機(jī)構(gòu)，避免“由雙方協(xié)商解決”的模糊約定（協(xié)商不成的仍需通過(guò)訴訟或仲裁解決）。合同條款應(yīng)具備可執(zhí)行性，避免使用“合理期限”“適當(dāng)方式”等模糊表述，需量化或具體化（如“合理期限”明確為“15個(gè)工作日”，“適當(dāng)方式”明確為“書面通知”）。（四）風(fēng)險(xiǎn)前置與分級(jí)管控對(duì)于高風(fēng)險(xiǎn)合同（如金額超過(guò)100萬(wàn)元、涉及核心技術(shù)合作、涉外業(yè)務(wù)），需提前開展盡職調(diào)查，知曉對(duì)方經(jīng)營(yíng)狀況、履約能力、涉訴情況等，必要時(shí)要求對(duì)方提供擔(dān)保（如銀行保函、抵押擔(dān)保）。審核過(guò)程中需識(shí)別“隱性風(fēng)險(xiǎn)”，如合同條款雖合法但可能對(duì)企業(yè)造成經(jīng)濟(jì)損失（如“質(zhì)保金比例過(guò)低，無(wú)法覆蓋質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)”），需提前與業(yè)務(wù)部門溝通，調(diào)整條款以降低風(fēng)險(xiǎn)。（五）審核記錄與保密管理所有審核過(guò)程需形成書面記錄（如《合同審核意見匯總表》《問(wèn)題整改跟蹤表》），審核人員需在記錄上簽字確認(rèn)，保證審核過(guò)程可追溯，避免因“口頭溝通”導(dǎo)致責(zé)任不清