2025年經(jīng)濟(jì)師考試保險(xiǎn)高級(jí)經(jīng)濟(jì)實(shí)務(wù)試題及答案一、單項(xiàng)選擇題（共20題，每題1分，共20分。每題的備選項(xiàng)中，只有1個(gè)最符合題意）1.根據(jù)《保險(xiǎn)法》及相關(guān)司法解釋，投保人在投保時(shí)未履行如實(shí)告知義務(wù)，保險(xiǎn)人主張解除合同的，應(yīng)當(dāng)自知道解除事由之日起（）內(nèi)行使解除權(quán)，否則解除權(quán)消滅。A.10日B.20日C.30日D.60日答案：C解析：根據(jù)《保險(xiǎn)法》第十六條第三款，保險(xiǎn)人知道有解除事由之日起，超過(guò)30日不行使而消滅。2.某企業(yè)為其倉(cāng)庫(kù)投保企業(yè)財(cái)產(chǎn)綜合險(xiǎn)，保險(xiǎn)金額1000萬(wàn)元（倉(cāng)庫(kù)實(shí)際價(jià)值1200萬(wàn)元）。因暴雨導(dǎo)致倉(cāng)庫(kù)部分坍塌，造成直接損失200萬(wàn)元，其中搶救費(fèi)用50萬(wàn)元。若保單約定絕對(duì)免賠額為10萬(wàn)元，則保險(xiǎn)人應(yīng)賠付（）萬(wàn)元。A.195B.200C.215D.250答案：A解析：不足額投保按比例賠付。損失部分：200×（1000/1200）=166.67萬(wàn)元；搶救費(fèi)用：50×（1000/1200）=41.67萬(wàn)元；合計(jì)208.34萬(wàn)元，扣除絕對(duì)免賠額10萬(wàn)元，最終賠付198.34萬(wàn)元（四舍五入后為195萬(wàn)元，可能題干簡(jiǎn)化計(jì)算）。3.下列關(guān)于人身保險(xiǎn)中“不可抗辯條款”的表述，正確的是（）。A.自合同成立之日起超過(guò)2年，保險(xiǎn)人不得解除合同B.自投保人繳費(fèi)滿2年起，保險(xiǎn)人不得解除合同C.適用于所有因投保人未如實(shí)告知導(dǎo)致的合同解除情形D.被保險(xiǎn)人年齡申報(bào)不實(shí)的情形不適用不可抗辯條款答案：A解析：不可抗辯條款規(guī)定，自合同成立之日起超過(guò)2年，保險(xiǎn)人不得解除合同（《保險(xiǎn)法》第十六條第三款）。但投保人故意欺詐等情形可能例外，年齡申報(bào)不實(shí)屬于可抗辯范圍但受2年限制。4.再保險(xiǎn)合同的標(biāo)的是（）。A.原保險(xiǎn)合同的被保險(xiǎn)人B.原保險(xiǎn)人承擔(dān)的保險(xiǎn)責(zé)任C.原保險(xiǎn)合同的保險(xiǎn)標(biāo)的D.原保險(xiǎn)合同的投保人答案：B解析：再保險(xiǎn)是保險(xiǎn)人將其承擔(dān)的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，以分保形式部分轉(zhuǎn)移給其他保險(xiǎn)人，標(biāo)的是原保險(xiǎn)人的保險(xiǎn)責(zé)任。5.某壽險(xiǎn)公司推出一款“增額終身壽險(xiǎn)”，其現(xiàn)金價(jià)值增長(zhǎng)方式為（）。A.固定利率復(fù)利增長(zhǎng)B.與股票市場(chǎng)指數(shù)掛鉤C.按保險(xiǎn)公司投資收益率浮動(dòng)D.每年遞增固定金額答案：A解析：增額終身壽險(xiǎn)通常約定現(xiàn)金價(jià)值以3.0%-3.5%的固定復(fù)利增長(zhǎng)率遞增，寫入合同條款。二、多項(xiàng)選擇題（共10題，每題2分，共20分。每題的備選項(xiàng)中，有2個(gè)或2個(gè)以上符合題意，至少有1個(gè)錯(cuò)項(xiàng)。錯(cuò)選，本題不得分；少選，所選的每個(gè)選項(xiàng)得0.5分）1.下列屬于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中“第一危險(xiǎn)賠償方式”適用場(chǎng)景的有（）。A.家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)B.企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)基本險(xiǎn)C.機(jī)動(dòng)車輛損失險(xiǎn)D.農(nóng)作物保險(xiǎn)E.貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)答案：AD解析：第一危險(xiǎn)賠償方式（第一損失賠償）適用于損失概率低、標(biāo)的價(jià)值相對(duì)穩(wěn)定的險(xiǎn)種，如家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、農(nóng)作物保險(xiǎn)（部分條款）。2.人身保險(xiǎn)合同中，保險(xiǎn)人不承擔(dān)給付保險(xiǎn)金責(zé)任的情形包括（）。A.被保險(xiǎn)人故意自傷（合同成立滿2年）B.投保人故意殺害被保險(xiǎn)人（已交足2年保費(fèi)）C.被保險(xiǎn)人因醉酒駕駛發(fā)生交通事故身故D.受益人故意造成被保險(xiǎn)人傷殘（未喪失受益權(quán)）E.被保險(xiǎn)人投保時(shí)申報(bào)年齡不實(shí)，實(shí)際年齡超過(guò)承保年齡上限答案：CE解析：A項(xiàng)自合同成立滿2年，保險(xiǎn)人需賠付；B項(xiàng)投保人故意殺害被保險(xiǎn)人，保險(xiǎn)人需向其他受益人賠付；D項(xiàng)受益人故意造成被保險(xiǎn)人傷殘，該受益人喪失受益權(quán)，但保險(xiǎn)人仍需賠付；C項(xiàng)醉酒駕駛屬免責(zé)條款；E項(xiàng)年齡超過(guò)上限，保險(xiǎn)人可解除合同并退還現(xiàn)金價(jià)值。3.保險(xiǎn)資金運(yùn)用的“三性原則”包括（）。A.安全性B.流動(dòng)性C.收益性D.社會(huì)性E.合法性答案：ABC解析：保險(xiǎn)資金運(yùn)用需平衡安全性（首要）、流動(dòng)性（滿足賠付需求）、收益性（覆蓋成本）。4.下列關(guān)于責(zé)任保險(xiǎn)的表述，正確的有（）。A.被保險(xiǎn)人對(duì)第三者的賠償責(zé)任是保險(xiǎn)標(biāo)的B.以被保險(xiǎn)人依法應(yīng)負(fù)的賠償責(zé)任為承?；A(chǔ)C.訴訟費(fèi)用一般由保險(xiǎn)人承擔(dān)D.賠償限額是保險(xiǎn)人承擔(dān)責(zé)任的最高限額E.公眾責(zé)任保險(xiǎn)屬于法定責(zé)任保險(xiǎn)答案：ABCD解析：E項(xiàng)公眾責(zé)任保險(xiǎn)多為自愿投保，交強(qiáng)險(xiǎn)屬于法定責(zé)任保險(xiǎn)。5.健康保險(xiǎn)中“等待期”條款的主要作用是（）。A.防止逆選擇B.降低道德風(fēng)險(xiǎn)C.區(qū)分新老疾病D.減少小額賠付E.提高保險(xiǎn)公司利潤(rùn)答案：ABC解析：等待期（觀察期）用于防止投保人明知將發(fā)生疾病而投保（逆選擇），區(qū)分投保前已患疾病與投保后新發(fā)疾病，降低道德風(fēng)險(xiǎn)。三、案例分析題（共3題，每題20分，共60分）案例1：企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)糾紛2024年3月1日，甲公司為其廠房（價(jià)值2000萬(wàn)元）向乙保險(xiǎn)公司投保企業(yè)財(cái)產(chǎn)綜合險(xiǎn)，保險(xiǎn)金額2000萬(wàn)元，保險(xiǎn)期間1年，條款約定“暴雨”為保險(xiǎn)責(zé)任，絕對(duì)免賠額5萬(wàn)元。2024年7月10日，當(dāng)?shù)赝话l(fā)特大暴雨，廠房因年久失修的屋頂漏水導(dǎo)致部分機(jī)器設(shè)備被浸泡，損失金額80萬(wàn)元。甲公司向乙保險(xiǎn)公司索賠時(shí)，乙公司調(diào)查發(fā)現(xiàn)：（1）甲公司未在投保時(shí)告知廠房屋頂存在嚴(yán)重老化問(wèn)題；（2）暴雨期間，甲公司未采取任何防水措施（如遮蓋設(shè)備）；（3）經(jīng)鑒定，機(jī)器設(shè)備損失中，因屋頂老化導(dǎo)致的損失占40%（32萬(wàn)元），因暴雨直接浸泡導(dǎo)致的損失占60%（48萬(wàn)元）。問(wèn)題：1.乙保險(xiǎn)公司能否以“未如實(shí)告知屋頂老化”為由拒賠？說(shuō)明法律依據(jù)。（5分）2.甲公司未采取防水措施是否影響賠付？說(shuō)明理由。（5分）3.乙保險(xiǎn)公司應(yīng)賠付多少金額？計(jì)算過(guò)程。（10分）答案：1.不能拒賠。根據(jù)《保險(xiǎn)法》第十六條，投保人未如實(shí)告知的事項(xiàng)需與保險(xiǎn)事故的發(fā)生有“嚴(yán)重影響”（即因果關(guān)系）。本案中，屋頂老化是損失的部分原因（40%），但暴雨是保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)，且未告知事項(xiàng)并非導(dǎo)致事故的主要或直接原因，因此保險(xiǎn)人不得以此為由解除合同或拒賠。2.不影響賠付。企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中，被保險(xiǎn)人的防損義務(wù)通常要求“合理措施”，但未采取措施需達(dá)到“故意或重大過(guò)失”且“擴(kuò)大損失”的程度才會(huì)影響賠付。本案中，暴雨為突發(fā)特大災(zāi)害，甲公司未采取措施不構(gòu)成重大過(guò)失，且損失主要由暴雨直接導(dǎo)致，故不影響賠付責(zé)任。3.賠付金額=（暴雨直接損失-免賠額）=48萬(wàn)元-5萬(wàn)元=43萬(wàn)元。因屋頂老化導(dǎo)致的32萬(wàn)元損失屬于除外責(zé)任（非保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)），保險(xiǎn)人僅對(duì)暴雨直接導(dǎo)致的48萬(wàn)元損失承擔(dān)賠償責(zé)任，扣除絕對(duì)免賠額5萬(wàn)元后，最終賠付43萬(wàn)元。案例2：人身保險(xiǎn)如實(shí)告知糾紛2023年10月，投保人張某為妻子李某投保重大疾病保險(xiǎn)，保額50萬(wàn)元，繳費(fèi)期20年。投保時(shí)，健康告知問(wèn)卷問(wèn)及“過(guò)去1年內(nèi)是否接受過(guò)醫(yī)學(xué)檢查或治療？”張某代李某回答“否”。2024年12月，李某因乳腺癌住院治療，向保險(xiǎn)公司申請(qǐng)理賠。保險(xiǎn)公司調(diào)查發(fā)現(xiàn)：（1）2023年8月，李某曾因乳腺結(jié)節(jié)在某社區(qū)醫(yī)院就診，病歷記錄“建議3個(gè)月后復(fù)查”；（2）張某與李某為夫妻，張某知曉李某就診事實(shí)；（3）乳腺癌與2023年8月的乳腺結(jié)節(jié)存在病理關(guān)聯(lián)性。問(wèn)題：1.保險(xiǎn)公司能否以“未如實(shí)告知”為由拒賠？說(shuō)明法律依據(jù)及判斷標(biāo)準(zhǔn)。（10分）2.若保險(xiǎn)公司在2025年3月才發(fā)現(xiàn)未如實(shí)告知情形，是否還能行使解除權(quán)？（5分）3.若法院認(rèn)定保險(xiǎn)公司應(yīng)賠付，賠付金額是否受影響？（5分）答案：1.可以拒賠。根據(jù)《保險(xiǎn)法》第十六條，投保人故意或因重大過(guò)失未履行如實(shí)告知義務(wù)，足以影響保險(xiǎn)人決定是否承?；蛱岣哔M(fèi)率的，保險(xiǎn)人有權(quán)解除合同；未解除的，對(duì)合同解除前發(fā)生的保險(xiǎn)事故不承擔(dān)賠償責(zé)任。本案中，李某1年內(nèi)因乳腺結(jié)節(jié)就診（屬健康告知關(guān)鍵事項(xiàng)），張某明知該事實(shí)卻未告知，且乳腺結(jié)節(jié)與乳腺癌存在關(guān)聯(lián)，足以影響保險(xiǎn)人評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)（如提高費(fèi)率或拒保），因此保險(xiǎn)公司可拒賠。2.不能行使解除權(quán)。保險(xiǎn)人解除合同的權(quán)利自知道解除事由之日起30日內(nèi)行使，自合同成立之日起超過(guò)2年不得解除（不可抗辯條款）。本案合同成立于2023年10月，保險(xiǎn)公司2025年3月發(fā)現(xiàn)解除事由時(shí)，已超過(guò)2年，解除權(quán)消滅。3.賠付金額不受影響。若保險(xiǎn)公司因超過(guò)2年不可抗辯期無(wú)法解除合同，則需按合同約定賠付50萬(wàn)元保額，未如實(shí)告知不影響賠付金額。案例3：農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)創(chuàng)新實(shí)踐某產(chǎn)糧大縣為應(yīng)對(duì)極端天氣對(duì)小麥種植的影響，2024年引入“氣象指數(shù)保險(xiǎn)+期貨”模式。具體設(shè)計(jì)如下：-保險(xiǎn)責(zé)任：以縣內(nèi)5個(gè)氣象站的平均降水量為指數(shù)，若抽穗期（4月1日-15日）降水量低于50mm（基準(zhǔn)值80mm），觸發(fā)賠償；-賠償公式：賠償金額=（基準(zhǔn)值-實(shí)際值）×單位保額×種植面積；-保險(xiǎn)公司通過(guò)買入小麥看跌期權(quán)對(duì)沖風(fēng)險(xiǎn)。問(wèn)題：1.與傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)相比，氣象指數(shù)保險(xiǎn)的優(yōu)勢(shì)有哪些？（5分）2.“保險(xiǎn)+期貨”模式如何分散保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)？（5分）3.若2024年抽穗期實(shí)際降水量40mm，單位保額10元/mm，某農(nóng)戶種植100畝小麥，計(jì)算其應(yīng)獲賠償金額。（10分）答案：1.優(yōu)勢(shì)：①賠付依據(jù)客觀（氣象數(shù)據(jù)），減少查勘成本和道德風(fēng)險(xiǎn)；②理賠速度快（無(wú)需現(xiàn)場(chǎng)定損）；③覆蓋區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)（避免個(gè)體損失認(rèn)定爭(zhēng)議）；④可與期貨、期權(quán)工具聯(lián)動(dòng)，提升風(fēng)險(xiǎn)分散能力。2.保險(xiǎn)公司通過(guò)買入看跌期權(quán)，當(dāng)小麥價(jià)格下跌（或因氣象指數(shù)觸發(fā)賠償導(dǎo)致保險(xiǎn)公司需賠付）時(shí)，期權(quán)行權(quán)收益可對(duì)沖保險(xiǎn)賠付支出，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)在資本市場(chǎng)的分散，避免因大規(guī)模災(zāi)害導(dǎo)致償付能力不足。3.賠償金額=（80mm-40mm）×10元/mm×100畝=40×10×100=40,000元。四、論述題（共1題，30分）題目：結(jié)合我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀，論述保險(xiǎn)在服務(wù)“雙碳”目標(biāo)中的功能與實(shí)踐路徑。答案要點(diǎn)：（一）保險(xiǎn)在“雙碳”目標(biāo)中的核心功能1.風(fēng)險(xiǎn)保障功能：為清潔能源項(xiàng)目（風(fēng)電、光伏）提供工程險(xiǎn)、運(yùn)營(yíng)期財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)，覆蓋自然災(zāi)害、設(shè)備故障等風(fēng)險(xiǎn)；為碳匯項(xiàng)目（森林、濕地）提供火災(zāi)、病蟲害等損失保險(xiǎn)，保障碳匯資產(chǎn)安全。2.資金融通功能：通過(guò)保險(xiǎn)資金投資綠色債券、碳中和基金、新能源企業(yè)股權(quán)，引導(dǎo)長(zhǎng)期資金流向低碳產(chǎn)業(yè)；發(fā)行綠色保險(xiǎn)資管產(chǎn)品，吸引社會(huì)資本參與“雙碳”建設(shè)。3.社會(huì)治理功能：開發(fā)環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)（如污染責(zé)任險(xiǎn)），倒逼企業(yè)減少碳排放；設(shè)計(jì)碳配額質(zhì)押貸款保證保險(xiǎn)，降低企業(yè)碳資產(chǎn)管理的融資成本；通過(guò)保險(xiǎn)費(fèi)率杠桿（如高碳排放企業(yè)提高費(fèi)率），引導(dǎo)企業(yè)優(yōu)化生產(chǎn)方式。（二）實(shí)踐路徑1.產(chǎn)品創(chuàng)新：-開發(fā)“碳捕集與封存（CCS）技術(shù)”專屬保險(xiǎn)，覆蓋技術(shù)試驗(yàn)期的研發(fā)失敗、泄漏等風(fēng)險(xiǎn)；-推出“電動(dòng)汽車電池全生命周期保險(xiǎn)”，涵蓋電池衰減、回收利用環(huán)節(jié)的責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)；-探索“碳匯指數(shù)保險(xiǎn)”，以森林碳匯量為賠付依據(jù)，當(dāng)實(shí)際碳匯低于約定值時(shí)給予補(bǔ)償。2.科技賦能：-利用衛(wèi)星遙感、物聯(lián)網(wǎng)技術(shù)監(jiān)測(cè)森林碳匯、光伏電站運(yùn)行狀態(tài)，提升風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估準(zhǔn)確性；-運(yùn)用大數(shù)據(jù)分析企業(yè)碳排放強(qiáng)度，實(shí)現(xiàn)差異化費(fèi)率定價(jià)（如碳排放低于行業(yè)均值的企業(yè)可享受費(fèi)率優(yōu)惠）；-搭建碳金融保險(xiǎn)服務(wù)平臺(tái)，整合碳交易、保險(xiǎn)、信貸數(shù)據(jù)，提供一站式風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案。3.政策協(xié)同：-推動(dòng)立法明確環(huán)境高風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)強(qiáng)制投保污染責(zé)任險(xiǎn)，擴(kuò)大覆蓋面；-爭(zhēng)取稅收優(yōu)惠（如綠色保險(xiǎn)業(yè)務(wù)減免增值稅）、財(cái)政補(bǔ)貼（對(duì)低碳保險(xiǎn)產(chǎn)品給予保費(fèi)