企業(yè)董事會會議記錄標準范本董事會會議記錄作為公司治理的核心文書，既是決策過程的法定憑證，也是后續(xù)執(zhí)行監(jiān)督的重要依據。一份規(guī)范、詳實的會議記錄，能夠清晰還原董事會的議事邏輯，保障股東權益與公司運營合規(guī)性。本文結合《公司法》及企業(yè)實踐，梳理董事會會議記錄的標準范式與撰寫要點，助力企業(yè)完善治理文書體系。一、會議記錄的核心構成要素（一）基礎信息模塊會議記錄的首部需清晰呈現(xiàn)會議的核心背景信息，確保查閱者快速定位會議基本屬性：會議標識：包含會議屆次（如“第三屆董事會第五次會議”）、召開形式（現(xiàn)場/線上/混合）、會議通知發(fā)送時間（需與公司章程要求的通知時限對應）。時間地點：精確到具體時段（如“2024年X月X日14:30-16:30”）、詳細地點（如“公司總部X層會議室”或線上會議平臺名稱及會議號）。參會人員：出席：按職務+姓名列示（如“董事長張三、董事李四（XX股東委派）、獨立董事王五”），注明委托出席的代理人及授權范圍（如“董事趙六委托董事李四代為出席并表決，授權書見附件”）。列席：記錄列席人員的單位、職務及列席事由（如“財務總監(jiān)錢七列席，匯報年度財務審計情況”）。主持與記錄：明確主持人（通常為董事長）、記錄人（需具備董事會秘書資質或經授權的行政人員）。（二）會議進程記錄需完整還原會議的議事邏輯，體現(xiàn)“提議-討論-表決-結論”的閉環(huán)：1.議程推進：按會議通知的議程順序，逐項記錄議題的啟動、討論深度及結論方向。例如：“議題一：審議《2024年度財務預算方案》匯報人：財務總監(jiān)錢七討論要點：董事李四提出‘營銷費用占比需結合市場拓展目標再論證’；獨立董事王五建議‘補充現(xiàn)金流預測的敏感性分析’……”2.臨時動議：若會議中提出臨時議題，需記錄動議人、動議理由及是否納入本次審議的決議（如“董事孫八提議增審《子公司股權激勵計劃》，經全體董事舉手表決，同意將該議題納入本次會議議程”）。（三）決議事項清單決議是會議記錄的核心價值所在，需滿足“可執(zhí)行、可追溯”的要求：決議結構：每個議題對應一條決議，包含“決議內容+表決結果+執(zhí)行要求”三要素。例如：“關于《2024年度財務預算方案》的決議：1.審議通過《2024年度財務預算方案》，同意預算總規(guī)模為[X]萬元（具體明細見附件）；2.表決結果：同意3票，反對0票，棄權0票（董事趙六委托李四表決，李四投同意票）；3.執(zhí)行要求：財務部門于X月X日前將預算分解至各部門，提交下次董事會審議執(zhí)行進度。”特殊決議標注：涉及公司章程修改、重大投資等需特別表決的事項，需注明“本次決議符合《公司法》及公司章程規(guī)定的表決比例要求”。（四）附件材料索引對會議中提及的重要文件（如財務報表、合同草案、法律意見書），需在記錄末尾列示附件清單，注明“附件X：《2024年度財務預算方案（草案）》（簽字版）”，便于檔案查閱時快速關聯(lián)。二、內容撰寫的專業(yè)要求（一）準確性：決議表述的“法律級”嚴謹避免模糊表述：將“原則同意”細化為“同意方案整體框架，要求XX條款于X日前修訂后執(zhí)行”；區(qū)分表決類型：明確“同意”“反對”“棄權”的票數(shù)及對應董事（含委托表決的代理關系）；關聯(lián)法律依據：對涉及合規(guī)性的決議，可注明“本決議符合《上市公司治理準則》第X條規(guī)定”。（二）完整性：議事過程的“全鏈條”還原記錄異議聲音：若董事對議題提出反對意見，需簡要記錄理由（如“董事李四反對該投資項目，認為‘回報周期超出行業(yè)平均水平’”）；捕捉關鍵細節(jié)：對會議中達成的口頭共識（如“董事長提議下季度召開戰(zhàn)略研討會”），需轉化為書面待辦事項；覆蓋流程節(jié)點：包括會議開始/結束時間、休息時段、表決方式（舉手表決/書面表決）等。（三）規(guī)范性：文書風格的“職業(yè)化”呈現(xiàn)用語正式簡潔：避免口語化表達（如將“覺得預算有點高”改為“認為預算規(guī)模需進一步優(yōu)化”）；結構層級清晰：通過編號、縮進、加粗等格式區(qū)分議題、討論、決議；簽署閉環(huán)管理：會議結束后，記錄人需請主持人審閱簽字，參會董事可在下次會議時對記錄進行確認（或通過線上系統(tǒng)簽收）。三、標準范本示例（模擬場景）（企業(yè)名稱）第三屆董事會第五次會議記錄一、基礎信息會議屆次：第三屆董事會第五次會議召開形式：現(xiàn)場會議通知時間：2024年X月X日（提前10日以書面+郵件形式通知）會議時間：2024年X月X日15:00-17:30會議地點：公司總部25層第一會議室出席人員：董事長張三、董事李四（XX集團委派）、董事王五（職工代表）、獨立董事趙六列席人員：財務總監(jiān)錢七（匯報財務事項）、法務總監(jiān)孫八（提供法律意見）主持人：張三記錄人：周九（董事會秘書）二、會議進程議題一：審議《2024年度經營計劃及預算方案》匯報人：財務總監(jiān)錢七就2024年營收目標、成本結構、現(xiàn)金流預測進行匯報。討論要點：董事李四提出：“華東區(qū)域營銷預算占比達35%，需補充該區(qū)域市場調研數(shù)據以驗證投入合理性。”獨立董事趙六建議：“預算中研發(fā)投入增速15%需明確與核心技術突破的關聯(lián)指標?！倍麻L張三總結：“同意對預算的區(qū)域投放、研發(fā)關聯(lián)指標進行補充論證，由財務部門聯(lián)合戰(zhàn)略部于X月X日前提交修訂版?！弊h題二：審議《子公司A股權轉讓議案》匯報人：法務總監(jiān)孫八介紹股權轉讓的交易背景、受讓方資質及法律風險。討論要點：董事王五詢問：“受讓方的資金來源是否合規(guī)？”法務總監(jiān)孫八回復：“受讓方已提供資金來源說明，經律師核查無異常?！比w董事就交易價格、交割時間進行討論，達成一致意見。三、決議事項1.關于《2024年度經營計劃及預算方案》的決議決議內容：同意《2024年度經營計劃及預算方案》的整體框架，要求財務部門聯(lián)合戰(zhàn)略部于X月X日前補充華東區(qū)域市場調研數(shù)據、研發(fā)投入關聯(lián)指標后，提交下次董事會審議。表決結果：同意4票（張三、李四、王五、趙六），反對0票，棄權0票。執(zhí)行要求：財務總監(jiān)錢七牽頭，X月X日前完成方案修訂。2.關于《子公司A股權轉讓議案》的決議決議內容：審議通過《子公司A股權轉讓議案》，同意以[X]萬元的價格將子公司A30%股權出讓給受讓方B，交割時間為2024年X月X日前。表決結果：同意4票，反對0票，棄權0票。執(zhí)行要求：法務總監(jiān)孫八牽頭，于X月X日前完成股權轉讓協(xié)議簽署及工商變更手續(xù)。四、附件清單附件1：《2024年度經營計劃及預算方案（草案）》附件2：《子公司A股權轉讓協(xié)議（草案）》附件3：受讓方資金來源說明及律師核查意見四、常見問題與優(yōu)化建議（一）記錄簡略，決議執(zhí)行無依據問題表現(xiàn)：僅記錄“審議通過某方案”，未明確執(zhí)行主體、時間節(jié)點。優(yōu)化建議：在決議中增設“執(zhí)行要求”條款，采用“責任人+時限+交付成果”的表述（如“行政部于X月X日前完成制度修訂，提交董事會備案”）。（二）議事過程缺失，爭議追溯困難問題表現(xiàn)：對董事的反對意見、修改建議未記錄，導致后續(xù)執(zhí)行分歧無據可查。優(yōu)化建議：在“討論要點”中保留關鍵異議的核心邏輯，無需過度冗長，但需體現(xiàn)分歧的本質（如“董事李四反對的核心理由為‘交易估值未考慮無形資產增值’”）。（三）格式不統(tǒng)一，檔案管理混亂問題表現(xiàn)：不同會議的記錄結構、字段不統(tǒng)一，查閱效率低。優(yōu)化建議：建立標準化模板庫，明確“基礎信息-議程-決議-附件”的固定格式，通過電子文檔管理系統(tǒng)（如OA系統(tǒng)）實現(xiàn)模板復用與版本管控。五、結語董事會會議記錄的價值不僅在于“存檔”，更在于“賦能”——通過清晰的決策