2025年企業(yè)合規(guī)管理師初級模擬試卷及答案一、單項選擇題（每題1分，共30分。每題只有一個正確答案，請將正確選項字母填在括號內(nèi)）1.根據(jù)《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》，企業(yè)合規(guī)管理的第一責任主體是（）。A.董事會B.監(jiān)事會C.合規(guī)管理委員會D.經(jīng)理層答案：A2.下列哪項不屬于企業(yè)合規(guī)風險識別的常用工具（）。A.合規(guī)風險清單B.合規(guī)風險熱力圖C.合規(guī)審計報告D.合規(guī)義務(wù)庫答案：C3.某貿(mào)易公司擬向伊朗出口被列入美國EAR管制清單的芯片，公司最應(yīng)優(yōu)先關(guān)注的境外合規(guī)規(guī)范是（）。A.歐盟GDPRB.美國OFAC制裁條例C.中國出口管制法D.聯(lián)合國反腐敗公約答案：B4.關(guān)于合規(guī)舉報制度，下列說法正確的是（）。A.企業(yè)可要求舉報人必須實名B.企業(yè)應(yīng)在15日內(nèi)向舉報人書面反饋調(diào)查結(jié)果C.企業(yè)不得對舉報人進行打擊報復D.舉報線索必須先經(jīng)合規(guī)部負責人審批方可立案調(diào)查答案：C5.根據(jù)《反不正當競爭法》，經(jīng)營者向交易相對方支付折扣、傭金，應(yīng)當（）。A.口頭約定即可B.如實入賬C.由財務(wù)總監(jiān)單獨保管D.無需向稅務(wù)機關(guān)報告答案：B6.企業(yè)建立合規(guī)管理“三道防線”模型時，第二道防線通常指（）。A.業(yè)務(wù)部門B.合規(guī)管理職能部門C.內(nèi)部審計部門D.外部審計機構(gòu)答案：B7.下列關(guān)于數(shù)據(jù)出境安全評估的說法，錯誤的是（）。A.處理100萬人以上個人信息應(yīng)申報評估B.評估結(jié)果有效期為2年C.評估工作由省級網(wǎng)信部門統(tǒng)一組織D.企業(yè)應(yīng)在數(shù)據(jù)出境前完成評估答案：C8.某公司擬上市，輔導機構(gòu)發(fā)現(xiàn)其2019年曾發(fā)生商業(yè)賄賂事件但已整改，該事件應(yīng)在招股說明書中（）。A.無需披露，因已過3年B.僅在監(jiān)管問詢時披露C.作為“其他重要事項”披露D.僅需在底稿中留存答案：C9.根據(jù)《公司法》，有限責任公司召開股東會會議，應(yīng)當于會議召開前（）日通知全體股東。A.5B.10C.15D.20答案：C10.企業(yè)合規(guī)有效性評估的“五個維度”不包括（）。A.制度完備性B.執(zhí)行有效性C.員工滿意度D.保障機制答案：C11.下列哪項屬于強制性國家標準編號（）。A.GB/T190012016B.GB4789.32016C.ISO45001:2018D.Q/XXX012023答案：B12.關(guān)于反壟斷合規(guī)，下列行為構(gòu)成“軸輻合謀”的是（）。A.行業(yè)協(xié)會組織企業(yè)達成價格聯(lián)盟B.某平臺要求入駐商家不得在其他平臺降價C.多個供應(yīng)商通過中間商交換價格信息D.具有競爭關(guān)系的經(jīng)營者直接簽訂市場劃分協(xié)議答案：C13.企業(yè)境外合規(guī)管理“紅黃綠燈”預警機制中，黃燈狀態(tài)通常指（）。A.風險已發(fā)生且造成損失B.風險尚未發(fā)生但概率高C.風險概率低且影響小D.風險已消除答案：B14.根據(jù)《個人信息保護法》，處理敏感個人信息應(yīng)當取得（）。A.口頭同意B.明示同意C.書面同意D.單獨同意答案：D15.下列關(guān)于合規(guī)考核與薪酬掛鉤的做法，符合監(jiān)管導向的是（）。A.僅對合規(guī)部員工設(shè)置合規(guī)考核指標B.將合規(guī)指標權(quán)重設(shè)定為不低于業(yè)務(wù)指標C.合規(guī)考核結(jié)果占業(yè)務(wù)條線績效權(quán)重5%D.合規(guī)考核不合格仍可發(fā)放全額年終獎答案：C16.企業(yè)發(fā)生合規(guī)事件后，首要的危機應(yīng)對步驟是（）。A.立即對外發(fā)布聲明B.啟動內(nèi)部調(diào)查C.封存相關(guān)證據(jù)D.成立危機小組答案：D17.下列哪項不屬于ESG合規(guī)中的“S”維度核心議題（）。A.員工多元化B.供應(yīng)鏈勞工標準C.碳排放強度D.社區(qū)溝通答案：C18.根據(jù)《證券法》，上市公司董事、監(jiān)事、高管在6個月內(nèi)買賣本公司股票所得收益歸（）所有。A.自己B.公司C.證監(jiān)會D.交易所答案：B19.企業(yè)合規(guī)文化建設(shè)的“關(guān)鍵少數(shù)”是指（）。A.一線員工B.中層干部C.高級管理層D.外部顧問答案：C20.下列關(guān)于FCPA（美國《反海外腐敗法》）的說法，正確的是（）。A.僅適用于美國公司B.允許“facilitationpayment”C.對中資企業(yè)無管轄權(quán)D.最高刑事罰金可達1億美元答案：B21.企業(yè)建立“合規(guī)義務(wù)庫”時，首要步驟是（）。A.梳理內(nèi)部制度B.識別適用法律法規(guī)C.評估風險等級D.制定控制措施答案：B22.根據(jù)《破產(chǎn)法》，企業(yè)被宣告破產(chǎn)后，對其財產(chǎn)享有別除權(quán)的債權(quán)人是（）。A.稅收債權(quán)B.職工債權(quán)C.有財產(chǎn)擔保債權(quán)D.普通債權(quán)答案：C23.下列關(guān)于企業(yè)合規(guī)管理信息化的描述，錯誤的是（）。A.系統(tǒng)應(yīng)支持合規(guī)風險動態(tài)監(jiān)測B.系統(tǒng)可替代人工判斷C.系統(tǒng)應(yīng)保留完整審計日志D.系統(tǒng)權(quán)限應(yīng)分級管理答案：B24.某企業(yè)計劃收購歐洲公司，需進行反壟斷申報，其全球及中國境內(nèi)營業(yè)額門檻應(yīng)同時達到（）。A.全球100億元、中國4億元B.全球120億元、中國8億元C.全球80億元、中國4億元D.全球100億元、中國20億元答案：A25.下列關(guān)于企業(yè)合規(guī)顧問選聘的說法，正確的是（）。A.必須采用公開招標B.可由合規(guī)部直接指定C.應(yīng)進行利益沖突審查D.無需簽訂保密協(xié)議答案：C26.根據(jù)《安全生產(chǎn)法》，企業(yè)主要負責人對本單位安全生產(chǎn)工作負有（）。A.間接責任B.監(jiān)督責任C.主體責任D.連帶責任答案：C27.企業(yè)合規(guī)盡職調(diào)查“四眼原則”是指（）。A.業(yè)務(wù)、財務(wù)、法務(wù)、合規(guī)四部門獨立審閱B.兩人交叉審核C.內(nèi)部審計與外部審計共同審閱D.業(yè)務(wù)與合規(guī)雙人審批答案：A28.下列關(guān)于合規(guī)培訓效果評估的“柯氏四級”模型，最高層級是（）。A.反應(yīng)層B.學習層C.行為層D.結(jié)果層答案：D29.企業(yè)收到監(jiān)管機構(gòu)的《行政處罰事先告知書》后，可行使的權(quán)利不包括（）。A.陳述申辯B.聽證C.行政復議D.行政訴訟答案：C30.根據(jù)《企業(yè)境外經(jīng)營合規(guī)管理指引》，境外合規(guī)風險評估頻率應(yīng)（）。A.每年至少一次B.每兩年一次C.僅在投資前評估D.由總部隨機決定答案：A二、多項選擇題（每題2分，共20分。每題有兩個或兩個以上正確答案，多選、少選、錯選均不得分）31.以下哪些屬于企業(yè)合規(guī)管理的基本要素（）。A.合規(guī)制度B.合規(guī)風險識別C.合規(guī)審查D.合規(guī)問責E.合規(guī)文化答案：ABCDE32.企業(yè)建立跨境數(shù)據(jù)傳輸合規(guī)體系時，應(yīng)重點關(guān)注（）。A.數(shù)據(jù)出境安全評估B.標準合同備案C.個人信息保護認證D.境外接收方所在國立法E.數(shù)據(jù)本地化要求答案：ABCDE33.下列哪些行為可能觸發(fā)英國《現(xiàn)代奴隸法》合規(guī)風險（）。A.供應(yīng)鏈存在強制勞工B.扣押外籍工人護照C.未支付最低工資D.拒絕工人結(jié)社自由E.超時加班答案：ABCD34.企業(yè)合規(guī)管理“有效性標準”包括（）。A.設(shè)計有效B.執(zhí)行有效C.監(jiān)督有效D.改進有效E.結(jié)果有效答案：ABCD35.根據(jù)《廣告法》，下列哪些用語屬于絕對化禁止用語（）。A.國家級B.最高級C.最佳D.頂級E.第一品牌答案：ABCDE36.企業(yè)開展出口管制合規(guī)篩查時，應(yīng)核對的對象包括（）。A.最終用戶B.最終用途C.物項ECCN編碼D.運輸路線E.承運人資質(zhì)答案：ABCD37.下列關(guān)于合規(guī)舉報熱線的說法，正確的有（）。A.應(yīng)支持多語言B.應(yīng)允許匿名C.應(yīng)由合規(guī)部獨立運營D.應(yīng)7×24小時開通E.應(yīng)定期向董事會匯報統(tǒng)計情況答案：ABCE38.企業(yè)反洗錢合規(guī)中的“可疑交易”特征包括（）。A.與客戶身份不符B.短期內(nèi)分散轉(zhuǎn)入集中轉(zhuǎn)出C.明顯規(guī)避大額交易報告D.交易對手為高風險國家E.頻繁公轉(zhuǎn)私答案：ABCDE39.下列關(guān)于ESG評級機構(gòu)的說法，正確的有（）。A.評級結(jié)果影響融資成本B.評級方法完全統(tǒng)一C.企業(yè)可主動提交補充材料D.評級覆蓋環(huán)境、社會、治理維度E.評級結(jié)果具有強制性法律效力答案：ACD40.企業(yè)合規(guī)管理“三張清單”制度包括（）。A.合規(guī)風險清單B.崗位職責清單C.流程管控清單D.合規(guī)義務(wù)清單E.處罰案例清單答案：ABC三、判斷題（每題1分，共10分。正確打“√”，錯誤打“×”）41.企業(yè)合規(guī)負責人必須為公司董事會成員。（）答案：×42.根據(jù)《網(wǎng)絡(luò)數(shù)據(jù)安全管理條例》，處理重要數(shù)據(jù)的企業(yè)每年需開展數(shù)據(jù)安全風險評估。（）答案：√43.企業(yè)境外合規(guī)風險事件僅需向商務(wù)部報告，無需通報其他部門。（）答案：×44.合規(guī)審查意見可以口頭形式作出，但應(yīng)留存記錄。（）答案：√45.企業(yè)合規(guī)管理制度發(fā)布后，制度解釋權(quán)屬合規(guī)管理部門。（）答案：√46.美國《反海外腐敗法》允許為加速政府日常行為支付“加速費”。（）答案：√47.企業(yè)合規(guī)有效性評估必須由第三方機構(gòu)獨立完成。（）答案：×48.根據(jù)《民法典》，法人章程對法定代表人權(quán)利的限制，不得對抗善意相對人。（）答案：√49.企業(yè)建立合規(guī)管理信息系統(tǒng)時，可完全采購外部標準軟件，無需二次開發(fā)。（）答案：×50.合規(guī)問責對象包括直接責任人和負有管理責任的上級。（）答案：√四、簡答題（每題10分，共20分）51.簡述企業(yè)開展出口管制合規(guī)“五步法”并說明各步驟關(guān)鍵輸出文件。答案：（1）物項識別：依據(jù)ECCN或海關(guān)HS編碼，輸出《物項分類報告》；（2）最終用戶篩查：對接OFAC、BIS等名單，輸出《篩查記錄表》；（3）最終用途核實：收集最終用戶聲明、合同條款，輸出《用途限制承諾函》；（4）許可證判定：依據(jù)EAR或中國《出口管制法》判定是否需許可證，輸出《許可證判定表》；（5）運輸與售后管控：在物流單據(jù)加注最終用戶、用途限制條款，輸出《運輸合規(guī)檢查單》及《售后使用跟蹤報告》。52.簡述企業(yè)建立合規(guī)舉報保護機制應(yīng)包含的八項核心制度。答案：（1）匿名與實名雙軌受理制度；（2）舉報人身份加密與分級知悉制度；（3）打擊報復“零容忍”制度，明確解除勞動合同、降職等情形構(gòu)成報復；（4）強制回避制度，凡與舉報事項有利害關(guān)系人員必須回避調(diào)查；（5）15日初步反饋、3個月結(jié)論反饋的限時答復制度；（6）獎勵制度，對查證屬實并避免重大損失的舉報給予1%—5%罰金或挽回金額獎勵；（7）復核制度，舉報人對結(jié)論不服可向?qū)徲嬑瘑T會申請復核；（8）定期統(tǒng)計與年度報告制度，董事會每年審議舉報數(shù)據(jù)及改進計劃。五、案例分析題（每題20分，共20分）53.背景：A公司為中國主板上市公司，2024年6月通過歐洲中間商B向C國軍方下屬研究所銷售一款高精度傳感器，銷售額3000萬美元。2025年1月，美國BIS以違反EAR第744.11條“最終軍事用戶”規(guī)則為由，將A公司列入實體清單，導致其無法采購美國芯片，股價連續(xù)跌停。問題：（1）指出A公司出口管制合規(guī)體系存在的四項重大缺陷；（2）提出可落地的整改方案并說明時間表；（3）估算若完成整改并申請移除實體清單，需經(jīng)歷的美國法律程序及大致周期。答案：（1）缺陷：①未建立最終用戶/最終用途篩查SOP，銷售部門僅憑中間商聲明即簽約；②未對中間商B進行合規(guī)盡調(diào)，未發(fā)現(xiàn)其過往曾向C國軍方轉(zhuǎn)售記錄；③物項分類錯誤，將ECCN7A994誤判為EAR99，導致未申請許可證；④未設(shè)置出口合規(guī)一票否決機制，合規(guī)部意見被業(yè)務(wù)副總裁口頭否決無記錄。（2）整改方案：①立即成立由獨立董事牽頭的合規(guī)整改委員會，30日內(nèi)完成全業(yè)務(wù)線出口管制風險評估；②引入第三方機構(gòu)對過去三年所有出口交易進行回溯篩查，60日內(nèi)出具《合規(guī)健康報告》；③修訂《出口管制合規(guī)手冊》，增設(shè)“軍品最終用戶黑名單”自動攔截功能，90日內(nèi)完成系統(tǒng)