2026年風(fēng)險(xiǎn)管理師考試大綱與重點(diǎn)含答案一、單選題（共20題，每題1分）1.在風(fēng)險(xiǎn)管理的框架中，以下哪項(xiàng)屬于操作風(fēng)險(xiǎn)的主要來源？A.市場(chǎng)波動(dòng)B.交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)C.內(nèi)部流程錯(cuò)誤D.法律法規(guī)變更答案：C2.我國《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定，系統(tǒng)重要性銀行的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重一般不低于多少？A.0.8%B.1.0%C.1.2%D.1.5%答案：C3.某公司采用敏感性分析評(píng)估利率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金流的影響，這種方法屬于哪種風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量技術(shù)？A.回歸分析B.馬爾可夫鏈C.敏感性分析D.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（VaR）答案：C4.在保險(xiǎn)業(yè)，保險(xiǎn)準(zhǔn)備金的計(jì)提主要基于哪種風(fēng)險(xiǎn)理論？A.風(fēng)險(xiǎn)平價(jià)理論B.風(fēng)險(xiǎn)厭惡理論C.預(yù)期損失理論D.蒙特卡洛模擬答案：C5.我國《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》要求企業(yè)建立的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系應(yīng)包括哪些環(huán)節(jié)？A.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)B.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告C.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)D.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、風(fēng)險(xiǎn)控制答案：A6.在巴塞爾協(xié)議III中，對(duì)銀行資本充足率的計(jì)算主要基于哪種資本分類？A.核心資本和附屬資本B.普通股和優(yōu)先股C.權(quán)益資本和債務(wù)資本D.表內(nèi)資本和表外資本答案：A7.某企業(yè)通過情景分析評(píng)估極端天氣對(duì)供應(yīng)鏈的沖擊，這種方法適用于哪種風(fēng)險(xiǎn)類型？A.信用風(fēng)險(xiǎn)B.操作風(fēng)險(xiǎn)C.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)D.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)答案：D8.我國《證券公司風(fēng)險(xiǎn)管理辦法》規(guī)定，證券公司必須設(shè)立的風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)具備哪些職能？A.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告B.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)控制C.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告D.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、風(fēng)險(xiǎn)控制答案：A9.在保險(xiǎn)精算中，保險(xiǎn)費(fèi)率的厘定主要基于哪種理論？A.大數(shù)法則B.貝葉斯定理C.蒙特卡洛模擬D.馬爾可夫鏈答案：A10.某銀行采用壓力測(cè)試評(píng)估極端市場(chǎng)條件下資本充足率的變化，這種方法屬于哪種風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量技術(shù)？A.敏感性分析B.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（VaR）C.壓力測(cè)試D.回歸分析答案：C11.我國《期貨公司風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)管理辦法》規(guī)定，期貨公司的最低保證金水平應(yīng)不低于多少？A.5%B.8%C.10%D.15%答案：C12.在保險(xiǎn)業(yè)，保險(xiǎn)公司的償付能力監(jiān)管主要基于哪種理論？A.風(fēng)險(xiǎn)平價(jià)理論B.償付能力理論C.預(yù)期損失理論D.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（VaR）答案：B13.某企業(yè)通過德爾菲法評(píng)估新興技術(shù)對(duì)其業(yè)務(wù)的影響，這種方法屬于哪種風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別技術(shù)？A.專家調(diào)查法B.蒙特卡洛模擬C.回歸分析D.馬爾可夫鏈答案：A14.在保險(xiǎn)業(yè)，保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金計(jì)提主要基于哪種風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量技術(shù)？A.預(yù)期損失（EL）B.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（VaR）C.敏感性分析D.壓力測(cè)試答案：A15.我國《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》要求企業(yè)建立的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)應(yīng)具備哪些功能？A.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告B.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、風(fēng)險(xiǎn)控制C.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)D.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告答案：C16.在保險(xiǎn)業(yè)，保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量主要基于哪種理論？A.風(fēng)險(xiǎn)平價(jià)理論B.償付能力理論C.預(yù)期損失理論D.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（VaR）答案：B17.某企業(yè)通過情景分析評(píng)估極端自然災(zāi)害對(duì)其財(cái)務(wù)狀況的影響，這種方法適用于哪種風(fēng)險(xiǎn)類型？A.信用風(fēng)險(xiǎn)B.操作風(fēng)險(xiǎn)C.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)D.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)答案：D18.我國《商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法》規(guī)定，商業(yè)銀行的流動(dòng)性覆蓋率（LCR）應(yīng)不低于多少？A.5%B.10%C.15%D.20%答案：B19.在保險(xiǎn)業(yè)，保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金計(jì)提主要基于哪種風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量技術(shù)？A.預(yù)期損失（EL）B.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（VaR）C.敏感性分析D.壓力測(cè)試答案：A20.某企業(yè)通過德爾菲法評(píng)估新興技術(shù)對(duì)其業(yè)務(wù)的影響，這種方法屬于哪種風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別技術(shù)？A.專家調(diào)查法B.蒙特卡洛模擬C.回歸分析D.馬爾可夫鏈答案：A二、多選題（共10題，每題2分）1.在風(fēng)險(xiǎn)管理的框架中，以下哪些屬于操作風(fēng)險(xiǎn)的主要來源？A.內(nèi)部流程錯(cuò)誤B.交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)C.內(nèi)部欺詐D.外部欺詐答案：A,C,D2.我國《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定，系統(tǒng)重要性銀行的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重一般不低于哪些類型的風(fēng)險(xiǎn)？A.標(biāo)準(zhǔn)住房抵押貸款B.信用卡貸款C.對(duì)主權(quán)國家的債權(quán)D.對(duì)非上市公司的債權(quán)答案：C,D3.在保險(xiǎn)業(yè)，保險(xiǎn)準(zhǔn)備金的計(jì)提主要基于哪些理論？A.預(yù)期損失理論B.風(fēng)險(xiǎn)平價(jià)理論C.償付能力理論D.大數(shù)法則答案：A,D4.我國《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》要求企業(yè)建立的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系應(yīng)包括哪些環(huán)節(jié)？A.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別B.風(fēng)險(xiǎn)分析C.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)D.風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告答案：A,B,C5.在巴塞爾協(xié)議III中，對(duì)銀行資本充足率的計(jì)算主要基于哪些資本分類？A.核心資本B.附屬資本C.權(quán)益資本D.債務(wù)資本答案：A,B6.某企業(yè)通過情景分析評(píng)估極端天氣對(duì)供應(yīng)鏈的沖擊，這種方法適用于哪些風(fēng)險(xiǎn)類型？A.信用風(fēng)險(xiǎn)B.操作風(fēng)險(xiǎn)C.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)D.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)答案：B,D7.我國《證券公司風(fēng)險(xiǎn)管理辦法》規(guī)定，證券公司必須設(shè)立的風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)具備哪些職能？A.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別B.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量C.風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告D.風(fēng)險(xiǎn)控制答案：A,B,C8.在保險(xiǎn)精算中，保險(xiǎn)費(fèi)率的厘定主要基于哪些理論？A.大數(shù)法則B.貝葉斯定理C.蒙特卡洛模擬D.馬爾可夫鏈答案：A,B9.某銀行采用壓力測(cè)試評(píng)估極端市場(chǎng)條件下資本充足率的變化，這種方法屬于哪些風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量技術(shù)？A.敏感性分析B.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（VaR）C.壓力測(cè)試D.回歸分析答案：B,C10.我國《期貨公司風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)管理辦法》規(guī)定，期貨公司的最低保證金水平應(yīng)不低于哪些類型的風(fēng)險(xiǎn)？A.商品期貨B.金融期貨C.股指期貨D.掉期交易答案：A,B,C三、判斷題（共10題，每題1分）1.操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于不完善或失敗的內(nèi)部流程、人員、系統(tǒng)或外部事件導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。答案：正確2.我國《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定，非系統(tǒng)重要性銀行的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重一般不低于1.0%。答案：錯(cuò)誤（正確應(yīng)為1.2%）3.敏感性分析是一種通過改變單個(gè)風(fēng)險(xiǎn)因素來評(píng)估其對(duì)財(cái)務(wù)狀況影響的方法。答案：正確4.保險(xiǎn)準(zhǔn)備金的計(jì)提主要基于風(fēng)險(xiǎn)平價(jià)理論。答案：錯(cuò)誤（主要基于預(yù)期損失理論）5.我國《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》要求企業(yè)建立的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系應(yīng)包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)三個(gè)環(huán)節(jié)。答案：正確6.巴塞爾協(xié)議III規(guī)定，銀行的核心資本中至少應(yīng)包含25%的普通股。答案：正確7.情景分析是一種通過構(gòu)建多種可能情景來評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)影響的方法。答案：正確8.保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量主要基于風(fēng)險(xiǎn)平價(jià)理論。答案：錯(cuò)誤（主要基于償付能力理論）9.我國《商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法》規(guī)定，商業(yè)銀行的流動(dòng)性覆蓋率（LCR）應(yīng)不低于100%。答案：錯(cuò)誤（正確應(yīng)為10%）10.德爾菲法是一種通過專家調(diào)查來評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)的方法。答案：正確四、簡(jiǎn)答題（共5題，每題4分）1.簡(jiǎn)述操作風(fēng)險(xiǎn)的主要來源及其防范措施。答案：操作風(fēng)險(xiǎn)的主要來源包括：-內(nèi)部流程錯(cuò)誤（如流程設(shè)計(jì)不合理、執(zhí)行不完善）；-內(nèi)部欺詐（如員工盜竊、內(nèi)幕交易）；-外部欺詐（如黑客攻擊、搶劫）；-系統(tǒng)故障（如IT系統(tǒng)崩潰）；-外部事件（如自然災(zāi)害、政治動(dòng)蕩）。防范措施包括：-建立健全內(nèi)部控制體系；-加強(qiáng)員工培訓(xùn)和管理；-提升IT系統(tǒng)安全性；-制定應(yīng)急預(yù)案；-定期進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。2.簡(jiǎn)述我國《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》對(duì)資本充足率的要求。答案：-系統(tǒng)重要性銀行的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重一般不低于1.2%；-非系統(tǒng)重要性銀行的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重一般不低于1.0%；-核心資本充足率不得低于4.5%；-總資本充足率不得低于8.0%。3.簡(jiǎn)述保險(xiǎn)準(zhǔn)備金的計(jì)提方法及其理論基礎(chǔ)。答案：計(jì)提方法包括：-預(yù)期損失（EL）：基于歷史數(shù)據(jù)和統(tǒng)計(jì)模型；-超額損失（EL+UL）：考慮極端事件的影響。理論基礎(chǔ)：大數(shù)法則，即通過大量數(shù)據(jù)預(yù)測(cè)未來風(fēng)險(xiǎn)。4.簡(jiǎn)述風(fēng)險(xiǎn)管理的“三道防線”及其職責(zé)。答案：-第一道防線：業(yè)務(wù)部門，負(fù)責(zé)日常風(fēng)險(xiǎn)管理；-第二道防線：風(fēng)險(xiǎn)管理部門，負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和監(jiān)控；-第三道防線：內(nèi)部審計(jì)部門，負(fù)責(zé)獨(dú)立監(jiān)督。5.簡(jiǎn)述情景分析在風(fēng)險(xiǎn)管理中的應(yīng)用。答案：情景分析通過構(gòu)建多種可能情景（如極端市場(chǎng)波動(dòng)、自然災(zāi)害）來評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)影響，適用于：-戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估；-極端事件應(yīng)對(duì)；-綜合風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控。五、計(jì)算題（共3題，每題6分）1.某銀行持有100億元國債，假設(shè)其信用風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（VaR）為1億元，預(yù)期損失（EL）為5000萬元，問其非預(yù)期損失（UL）是多少？答案：非預(yù)期損失（UL）=VaR-EL=1億元-5000萬元=5000萬元2.某保險(xiǎn)公司承保了1000筆保單，每筆保單的保額為10萬元，假設(shè)其預(yù)期損失率為2%，問其總預(yù)期損失是多少？答案：總預(yù)期損失=1000筆×10萬元/筆×2%=2000萬元3.某企業(yè)通過敏感性分析發(fā)現(xiàn)，利率每上升1%，其現(xiàn)金流減少10億元，假設(shè)當(dāng)前利率為3%，若利率上升至4%，問其現(xiàn)金流變化是多少？答案：利率變化=4%-3%=1%；現(xiàn)金流變化=10億元/1%×1%=10億元（減少）。六、論述題（共2題，每題10分）1.論述操作風(fēng)險(xiǎn)在我國商業(yè)銀行中的主要表現(xiàn)及其管理建議。答案：操作風(fēng)險(xiǎn)在我國商業(yè)銀行中的主要表現(xiàn)包括：-內(nèi)部流程錯(cuò)誤（如信貸審批不嚴(yán)謹(jǐn)）；-內(nèi)部欺詐（如員工挪用資金）；-系統(tǒng)故障（如ATM機(jī)故障）；-外部欺詐（如網(wǎng)絡(luò)釣魚）。管理建議：-加強(qiáng)內(nèi)部控制體系建設(shè)；-提升員工風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)；-優(yōu)化IT系統(tǒng)安全性；-定期進(jìn)行操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。2.論述風(fēng)險(xiǎn)管理的“三道防線”在我國金融企業(yè)中的實(shí)際應(yīng)用。答案：-第一道防線：業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)日常風(fēng)險(xiǎn)管理，如信貸審批、交易監(jiān)控等。實(shí)際應(yīng)用中