2025年行政單位財(cái)政綜合績(jī)效考評(píng)自查報(bào)告根據(jù)《XX省財(cái)政廳關(guān)于開展2025年度行政單位財(cái)政綜合績(jī)效考評(píng)工作的通知》（X財(cái)績(jī)〔2025〕XX號(hào)）要求，我單位嚴(yán)格對(duì)照《行政單位財(cái)政綜合績(jī)效考評(píng)指標(biāo)體系（2025年版）》，組織財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)、審計(jì)等多部門成立專項(xiàng)工作組，通過查閱賬務(wù)資料、核對(duì)項(xiàng)目臺(tái)賬、現(xiàn)場(chǎng)抽查資產(chǎn)、發(fā)放滿意度問卷等方式，對(duì)2025年度財(cái)政資金使用、預(yù)算管理、績(jī)效管理、內(nèi)部控制等情況開展全面自查。現(xiàn)將自查情況報(bào)告如下：一、財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況（一）基本支出執(zhí)行。2025年度基本支出預(yù)算總額2350萬(wàn)元（其中人員經(jīng)費(fèi)1820萬(wàn)元，公用經(jīng)費(fèi)530萬(wàn)元），實(shí)際支出2312萬(wàn)元，執(zhí)行率98.38%。人員經(jīng)費(fèi)方面，嚴(yán)格按政策標(biāo)準(zhǔn)落實(shí)工資、社保、公積金等支出，全年發(fā)放1805萬(wàn)元（含年度考核獎(jiǎng)勵(lì)、住房補(bǔ)貼等補(bǔ)發(fā)事項(xiàng)），執(zhí)行率99.18%，無(wú)超標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放或拖欠情況；公用經(jīng)費(fèi)支出507萬(wàn)元，執(zhí)行率95.66%，主要因辦公設(shè)備購(gòu)置計(jì)劃調(diào)整（原計(jì)劃采購(gòu)15臺(tái)臺(tái)式電腦，因現(xiàn)有設(shè)備性能尚可滿足需求，經(jīng)集體決策后延遲至2026年實(shí)施），壓減支出23萬(wàn)元。日常公用經(jīng)費(fèi)中，“三公”經(jīng)費(fèi)支出32萬(wàn)元（其中公務(wù)接待費(fèi)8萬(wàn)元、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)24萬(wàn)元），較預(yù)算40萬(wàn)元節(jié)約8萬(wàn)元，主要得益于嚴(yán)格執(zhí)行公務(wù)接待審批備案制度（全年審批接待12批次，人均標(biāo)準(zhǔn)控制在120元以內(nèi)）和車輛定點(diǎn)維修、定點(diǎn)加油管理（單車年均運(yùn)行成本較上年下降15%）。（二）項(xiàng)目支出執(zhí)行。2025年項(xiàng)目支出預(yù)算總額4800萬(wàn)元，實(shí)際支出4656萬(wàn)元，執(zhí)行率97%。其中，“智慧政務(wù)平臺(tái)升級(jí)項(xiàng)目”預(yù)算1200萬(wàn)元，支出1188萬(wàn)元（執(zhí)行率99%），主要用于服務(wù)器擴(kuò)容、數(shù)據(jù)安全系統(tǒng)采購(gòu)及軟件功能迭代，9月底完成全部建設(shè)內(nèi)容并通過第三方驗(yàn)收；“社區(qū)服務(wù)能力提升項(xiàng)目”預(yù)算800萬(wàn)元，支出760萬(wàn)元（執(zhí)行率95%），因部分街道社區(qū)辦公場(chǎng)所裝修招標(biāo)流程延長(zhǎng)（原計(jì)劃6月開工，實(shí)際8月進(jìn)場(chǎng)），導(dǎo)致裝修工程款支付延遲20萬(wàn)元；“重點(diǎn)領(lǐng)域執(zhí)法裝備購(gòu)置項(xiàng)目”預(yù)算2000萬(wàn)元，支出1960萬(wàn)元（執(zhí)行率98%），完成執(zhí)法車輛更新12輛、執(zhí)法記錄儀采購(gòu)200臺(tái)、無(wú)人機(jī)設(shè)備采購(gòu)15套，剩余40萬(wàn)元為質(zhì)保金按合同約定于2026年支付；“課題研究與規(guī)劃編制項(xiàng)目”預(yù)算800萬(wàn)元，支出748萬(wàn)元（執(zhí)行率93.5%），因2項(xiàng)跨年度課題研究進(jìn)度未達(dá)預(yù)期（原計(jì)劃12月結(jié)題，實(shí)際延遲至2026年3月），暫未支付尾款52萬(wàn)元。（三）結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余管理。年末結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金182萬(wàn)元（基本支出結(jié)轉(zhuǎn)0萬(wàn)元，項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)182萬(wàn)元），均為已批復(fù)但因合同約定、項(xiàng)目進(jìn)度等原因需跨年度支付的資金，其中“社區(qū)服務(wù)能力提升項(xiàng)目”結(jié)轉(zhuǎn)20萬(wàn)元（裝修質(zhì)保金）、“課題研究與規(guī)劃編制項(xiàng)目”結(jié)轉(zhuǎn)52萬(wàn)元（課題尾款）、其他項(xiàng)目結(jié)轉(zhuǎn)110萬(wàn)元（均為設(shè)備采購(gòu)質(zhì)保金）。所有結(jié)轉(zhuǎn)資金均已納入2026年預(yù)算管理，制定了詳細(xì)的支出計(jì)劃并報(bào)財(cái)政部門備案。二、財(cái)政資金管理情況（一）國(guó)庫(kù)集中支付規(guī)范。嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)庫(kù)集中支付制度，所有財(cái)政資金均通過預(yù)算管理一體化系統(tǒng)2.0版申報(bào)支付，全年完成支付業(yè)務(wù)1236筆，其中直接支付1082筆（占比87.5%）、授權(quán)支付154筆（占比12.5%），無(wú)違規(guī)現(xiàn)金支付、虛假合同套取資金等問題。支付憑證審核實(shí)行“經(jīng)辦初審、財(cái)務(wù)復(fù)核、分管領(lǐng)導(dǎo)審批”三級(jí)把關(guān)，重點(diǎn)核對(duì)資金用途與預(yù)算科目匹配性，全年退回不合規(guī)支付申請(qǐng)7筆（主要為發(fā)票信息不全、合同要素缺失），均在補(bǔ)充材料后重新提交支付。（二）政府采購(gòu)執(zhí)行嚴(yán)格。2025年政府采購(gòu)預(yù)算總額3100萬(wàn)元（其中貨物類1200萬(wàn)元、服務(wù)類900萬(wàn)元、工程類1000萬(wàn)元），實(shí)際采購(gòu)3020萬(wàn)元，節(jié)約率2.58%。所有采購(gòu)項(xiàng)目均按規(guī)定履行審批程序，其中公開招標(biāo)項(xiàng)目15個(gè)（占比42%）、競(jìng)爭(zhēng)性磋商項(xiàng)目18個(gè)（占比50%）、單一來(lái)源采購(gòu)3個(gè)（占比8%），單一來(lái)源采購(gòu)均因技術(shù)特殊性（如定制化軟件系統(tǒng)開發(fā)）并報(bào)財(cái)政部門批準(zhǔn)。建立政府采購(gòu)臺(tái)賬，對(duì)采購(gòu)文件、中標(biāo)通知書、合同、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告等資料歸檔管理，抽查20個(gè)項(xiàng)目檔案，均完整規(guī)范；委托第三方機(jī)構(gòu)對(duì)“智慧政務(wù)平臺(tái)升級(jí)項(xiàng)目”開展采購(gòu)績(jī)效評(píng)估，綜合得分92分，評(píng)價(jià)結(jié)論為“優(yōu)”。（三）資產(chǎn)監(jiān)管成效顯著。依托行政事業(yè)性國(guó)有資產(chǎn)管理系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)全生命周期動(dòng)態(tài)管理。年末資產(chǎn)總額1.2億元（其中固定資產(chǎn)9800萬(wàn)元、無(wú)形資產(chǎn)2200萬(wàn)元），較年初增加800萬(wàn)元（主要為“智慧政務(wù)平臺(tái)升級(jí)項(xiàng)目”新增服務(wù)器、軟件等資產(chǎn)）。開展資產(chǎn)清查專項(xiàng)行動(dòng)，核實(shí)固定資產(chǎn)1268項(xiàng)，發(fā)現(xiàn)盤盈辦公桌椅15套（因歷史登記遺漏）、盤虧舊打印機(jī)8臺(tái)（已超使用年限且無(wú)維修價(jià)值），均按程序報(bào)財(cái)政部門審批后作賬務(wù)處理。資產(chǎn)使用方面，辦公設(shè)備配置嚴(yán)格執(zhí)行《XX省行政單位通用辦公設(shè)備配置標(biāo)準(zhǔn)》，人均電腦配備率1.2臺(tái)（未超標(biāo)準(zhǔn)1.5臺(tái)/人），閑置資產(chǎn)通過省級(jí)資產(chǎn)調(diào)劑平臺(tái)調(diào)劑給基層單位32件（價(jià)值45萬(wàn)元），資產(chǎn)利用率較上年提升8%。三、項(xiàng)目績(jī)效管理情況（一）績(jī)效目標(biāo)管理。2025年所有項(xiàng)目均按要求編制績(jī)效目標(biāo)，其中一級(jí)項(xiàng)目4個(gè)、二級(jí)項(xiàng)目12個(gè)，共設(shè)定產(chǎn)出指標(biāo)36項(xiàng)、效益指標(biāo)28項(xiàng)、滿意度指標(biāo)4項(xiàng)?？?jī)效目標(biāo)經(jīng)單位績(jī)效領(lǐng)導(dǎo)小組審核后隨預(yù)算同步報(bào)送財(cái)政部門，審核通過率100%。以“社區(qū)服務(wù)能力提升項(xiàng)目”為例，設(shè)定產(chǎn)出指標(biāo)包括裝修社區(qū)服務(wù)中心10個(gè)、開展便民服務(wù)培訓(xùn)20場(chǎng)、建立社區(qū)志愿服務(wù)隊(duì)15支；效益指標(biāo)包括覆蓋居民3萬(wàn)人、矛盾調(diào)解成功率提升至90%、群眾辦事時(shí)間縮短40%；滿意度指標(biāo)為服務(wù)對(duì)象滿意度≥90%。（二）績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控。建立“月分析、季通報(bào)、年總結(jié)”的監(jiān)控機(jī)制，通過預(yù)算管理一體化系統(tǒng)提取項(xiàng)目支出進(jìn)度、績(jī)效指標(biāo)完成情況等數(shù)據(jù)，對(duì)偏離目標(biāo)的項(xiàng)目及時(shí)預(yù)警。全年開展績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控2次，發(fā)現(xiàn)“課題研究與規(guī)劃編制項(xiàng)目”因研究團(tuán)隊(duì)人員調(diào)整導(dǎo)致進(jìn)度滯后（6月底支出進(jìn)度僅40%，低于序時(shí)進(jìn)度10個(gè)百分點(diǎn)），及時(shí)約談承擔(dān)單位，調(diào)整研究計(jì)劃并增派人員，10月底支出進(jìn)度提升至75%，12月底完成既定目標(biāo)的93.5%。（三）績(jī)效評(píng)價(jià)實(shí)施。組織對(duì)4個(gè)一級(jí)項(xiàng)目開展單位自評(píng)，委托第三方機(jī)構(gòu)對(duì)“智慧政務(wù)平臺(tái)升級(jí)項(xiàng)目”開展重點(diǎn)評(píng)價(jià)。自評(píng)結(jié)果顯示，4個(gè)項(xiàng)目綜合得分均在85分以上（其中3個(gè)項(xiàng)目得分90分以上）；重點(diǎn)評(píng)價(jià)報(bào)告顯示，“智慧政務(wù)平臺(tái)升級(jí)項(xiàng)目”綜合得分94分，主要成效包括：系統(tǒng)訪問量較上年增長(zhǎng)200%，在線辦理事項(xiàng)覆蓋率從65%提升至85%，群眾線上辦事滿意度達(dá)92%，預(yù)計(jì)每年可節(jié)約紙質(zhì)材料印制成本30萬(wàn)元、減少群眾跑腿次數(shù)1.5萬(wàn)次。評(píng)價(jià)指出的“部分模塊操作界面不夠友好”問題，已要求承建單位在2026年3月底前完成優(yōu)化。（四）結(jié)果應(yīng)用深化。將績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果與2026年預(yù)算編制掛鉤，對(duì)“社區(qū)服務(wù)能力提升項(xiàng)目”因執(zhí)行率高、效益顯著，2026年預(yù)算調(diào)增10%（增至880萬(wàn)元）；對(duì)“課題研究與規(guī)劃編制項(xiàng)目”因進(jìn)度滯后，2026年預(yù)算調(diào)減5%（減至760萬(wàn)元）。同時(shí)，將績(jī)效目標(biāo)完成情況納入部門年度考核，與個(gè)人評(píng)優(yōu)評(píng)先掛鉤，對(duì)績(jī)效突出的業(yè)務(wù)科室獎(jiǎng)勵(lì)2個(gè)評(píng)優(yōu)名額，對(duì)進(jìn)度滯后的科室扣減1個(gè)評(píng)優(yōu)名額。四、內(nèi)部控制與監(jiān)督情況（一）內(nèi)控制度建設(shè)。2025年修訂完善《財(cái)務(wù)管理制度》《項(xiàng)目管理辦法》《合同管理細(xì)則》等內(nèi)控配套制度12項(xiàng)，新增《預(yù)算績(jī)效管理辦法》《資產(chǎn)調(diào)劑管理規(guī)程》2項(xiàng)制度，形成“1+N”內(nèi)控體系（1個(gè)基本制度，N個(gè)專項(xiàng)制度）。制度修訂過程中廣泛征求各科室意見，召開專題討論會(huì)3次，確保制度可操作性。（二）風(fēng)險(xiǎn)防控落實(shí)。梳理預(yù)算編制、資金支付、項(xiàng)目管理等關(guān)鍵環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)23個(gè)，制定防控措施35條。例如，針對(duì)“項(xiàng)目預(yù)算編制不準(zhǔn)確”風(fēng)險(xiǎn)，建立“業(yè)務(wù)科室申報(bào)-財(cái)務(wù)部門初審-第三方機(jī)構(gòu)評(píng)估-領(lǐng)導(dǎo)小組審定”的編制流程，2026年項(xiàng)目預(yù)算申報(bào)時(shí)已引入歷史數(shù)據(jù)分析法和成本效益分析法，預(yù)計(jì)預(yù)算準(zhǔn)確率可提升至90%以上；針對(duì)“合同履約監(jiān)管不到位”風(fēng)險(xiǎn)，建立合同履約臺(tái)賬，明確經(jīng)辦科室每月跟蹤履約情況，財(cái)務(wù)部門憑履約進(jìn)度單支付款項(xiàng)，全年未發(fā)生合同糾紛。（三）內(nèi)部監(jiān)督強(qiáng)化。單位內(nèi)審部門全年開展專項(xiàng)審計(jì)4次（預(yù)算執(zhí)行審計(jì)、項(xiàng)目績(jī)效審計(jì)、資產(chǎn)專項(xiàng)審計(jì)、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)各1次），出具審計(jì)報(bào)告4份，提出整改建議17條。例如，預(yù)算執(zhí)行審計(jì)發(fā)現(xiàn)“部分公用經(jīng)費(fèi)支出憑證附件不全”問題，已完善《經(jīng)費(fèi)報(bào)銷管理辦法》，要求報(bào)銷時(shí)必須提供消費(fèi)明細(xì)、審批單等佐證材料；項(xiàng)目績(jī)效審計(jì)發(fā)現(xiàn)“社區(qū)服務(wù)能力提升項(xiàng)目”部分培訓(xùn)內(nèi)容與實(shí)際需求脫節(jié)，已督促業(yè)務(wù)科室優(yōu)化培訓(xùn)課程，2026年將增加“應(yīng)急處置”“矛盾調(diào)解”等實(shí)用課程。五、存在的問題及改進(jìn)措施（一）存在問題。一是預(yù)算編制準(zhǔn)確性有待提高，部分項(xiàng)目因前期調(diào)研不充分，預(yù)算與實(shí)際需求存在偏差（如“社區(qū)服務(wù)能力提升項(xiàng)目”裝修工程預(yù)算800萬(wàn)元，實(shí)際結(jié)算760萬(wàn)元，偏差率5%）；二是項(xiàng)目執(zhí)行進(jìn)度不均衡，受招標(biāo)流程、天氣等因素影響，個(gè)別項(xiàng)目上半年支出進(jìn)度僅30%（低于序時(shí)進(jìn)度15個(gè)百分點(diǎn)）；三是資產(chǎn)使用效率仍有提升空間，部分專用設(shè)備（如執(zhí)法無(wú)人機(jī)）因操作人員不足，月均使用次數(shù)僅8次（設(shè)計(jì)使用頻率為15次/月）；四是績(jī)效目標(biāo)設(shè)定的科學(xué)性需加強(qiáng)，部分效益指標(biāo)量化難度大（如“提升群眾幸福感”等定性指標(biāo)占比達(dá)20%）。（二）改進(jìn)措施。針對(duì)預(yù)算編制問題，2026年起推行“兩上兩下”編制模式（業(yè)務(wù)科室預(yù)申報(bào)、財(cái)務(wù)部門初核、領(lǐng)導(dǎo)小組審議、財(cái)政部門反饋后調(diào)整），并邀請(qǐng)第三方機(jī)構(gòu)參與項(xiàng)目預(yù)算評(píng)審，提高編制準(zhǔn)確性；針對(duì)項(xiàng)目執(zhí)行進(jìn)度問題，建立“項(xiàng)目進(jìn)度預(yù)警臺(tái)賬”，對(duì)連續(xù)2個(gè)月進(jìn)度低于序時(shí)的項(xiàng)目，由分管領(lǐng)導(dǎo)約談經(jīng)辦科室負(fù)責(zé)人，并扣減科室年度考核分；針對(duì)資產(chǎn)使用效率問題，2026年3月底前完成專用設(shè)備操作人員培訓(xùn)（計(jì)劃培訓(xùn)20人次），并建立資產(chǎn)使用登記制度，按月通報(bào)使用情況；針對(duì)