2025年風險合規(guī)管理(綠色金融)綜合培訓試卷附答案一、單項選擇題（每題1分，共30分。每題只有一個正確答案，請將正確選項填入括號內(nèi)）1.根據(jù)《綠色信貸指引》，商業(yè)銀行對擬授信客戶進行環(huán)境與社會風險評估時，應首先采用的工具是（）。A.赤道原則分類清單B.國家發(fā)改委《綠色產(chǎn)業(yè)指導目錄》C.客戶環(huán)境信用等級評定報告D.銀保監(jiān)會《綠色融資統(tǒng)計制度》答案：A2.2024年修訂的《綠色債券支持項目目錄》將“清潔煤利用”剔除的主要政策考量是（）。A.技術成熟度不足B.碳排放鎖定效應C.投資回報率過低D.國際投資者抵制答案：B3.某銀行發(fā)行一只掛鉤“碳中和”目標的結構性存款，其內(nèi)嵌衍生品為碳排放配額遠期合約，該產(chǎn)品的風險權重應按照（）計提。A.表外信用風險轉(zhuǎn)換系數(shù)50%B.市場風險標準法—商品風險C.第二支柱下操作風險資本D.綠色資產(chǎn)風險權重0%答案：B4.根據(jù)TCFD（氣候相關財務信息披露工作組）建議，情景分析中“1.5℃有序轉(zhuǎn)型”情景下，銀行最需要關注的信用風險放大渠道是（）。A.碳溢價突變導致抵押品價值折減B.央行綠色貼息政策退出C.綠色技術專利訴訟D.碳排放權市場流動性枯竭答案：A5.2025年起，歐盟CBAM（碳邊境調(diào)節(jié)機制）對進口鋁產(chǎn)品嵌入的間接排放核算采用（）。A.歐盟ETS平均基準值B.出口國電網(wǎng)排放因子C.全球鋁業(yè)平均排放強度D.出口企業(yè)實際排放數(shù)據(jù)答案：D6.某城商行以“碳排放權質(zhì)押+保證保險”模式發(fā)放綠色貸款，若碳配額價格單日跌幅超10%，觸發(fā)追加質(zhì)押的警戒線設定應為（）。A.質(zhì)押率140%B.質(zhì)押率130%C.質(zhì)押率120%D.質(zhì)押率110%答案：C7.根據(jù)《銀行業(yè)金融機構環(huán)境信息披露操作手冊》，金融機構披露棕色資產(chǎn)比例時，應采用的口徑是（）。A.貸款余額占比B.風險加權資產(chǎn)占比C.利息收入占比D.預期信用損失占比答案：B8.2024年7月，中國人民銀行將“碳減排支持工具”延續(xù)至2027年末，其再貸款利率較MLF優(yōu)惠（）。A.10BPB.15BPC.20BPD.25BP答案：C9.在綠色供應鏈金融中，核心企業(yè)上游供應商獲得的“綠色應收賬款”資產(chǎn)支持證券，其信用增級方式最常用的是（）。A.核心企業(yè)差額支付承諾B.政府風險補償基金C.第三方綠色認證D.碳配額質(zhì)押答案：A10.某銀行對光伏組件制造企業(yè)發(fā)放項目貸款，若該企業(yè)被列入“環(huán)境信用黑名單”，銀行應立即采取的風險緩釋措施是（）。A.暫停未提用額度B.下調(diào)客戶評級C.追加土地抵押D.提高內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移價格答案：A11.根據(jù)《綠色保險業(yè)務監(jiān)管統(tǒng)計暫行辦法》，保險公司開展綠色建筑性能保險時，保費收入應計入（）。A.財產(chǎn)險B.責任險C.保證險D.巨災險答案：B12.2025年新版《綠色產(chǎn)業(yè)指導目錄》中，新增“虛擬電廠”歸類于（）。A.清潔能源設施建設和運營B.能源系統(tǒng)高效運行C.智能電網(wǎng)建設D.儲能設施建設答案：B13.某銀行發(fā)行綠色金融債，募集資金用于可再生能源項目貸款，若未按約定用途使用，根據(jù)《綠色債券存續(xù)期信息披露指南》，應在（）內(nèi)披露并改正。A.5個工作日B.10個工作日C.15個工作日D.30個工作日答案：B14.在氣候壓力測試中，對房地產(chǎn)抵押貸款組合進行物理風險沖擊時，首要評估的災害類型是（）。A.臺風B.洪水C.干旱D.熱浪答案：B15.根據(jù)《企業(yè)環(huán)境信息依法披露管理辦法》，下列哪項屬于“強制披露”范圍（）。A.碳排放總量B.綠色電力證書交易量C.ESG評級結果D.內(nèi)部碳定價答案：A16.某銀行采用“內(nèi)部評級法”計量綠色項目信用風險，若該項目享受國家財政貼息，則違約損失率（LGD）可下調(diào)的最大幅度為（）。A.5%B.10%C.15%D.20%答案：B17.2024年11月，香港交易所推出“國際碳市場”CoreClimate平臺，其交易標的為（）。A.CERB.EUAC.VCUsD.中國CCER答案：C18.某銀行對風電項目貸款設置“可持續(xù)發(fā)展績效目標”（SPT），若未達標，利率上浮50BP，該條款屬于（）。A.綠色債券B.可持續(xù)發(fā)展掛鉤貸款C.藍色債券D.轉(zhuǎn)型債券答案：B19.根據(jù)《銀行業(yè)金融機構數(shù)據(jù)管理辦法》，綠色信貸環(huán)境效益數(shù)據(jù)保存期限不得少于（）。A.3年B.5年C.10年D.15年答案：C20.2025年起，新加坡金管局（MAS）對銀行開展“凈零監(jiān)管試點”，要求每（）報送一次轉(zhuǎn)型風險指標。A.月B.季度C.半年D.年答案：B21.某銀行將碳排放權作為抵質(zhì)押品，其折扣率最高不得超過（）。A.50%B.60%C.70%D.80%答案：C22.根據(jù)《環(huán)境權益融資工具》行業(yè)標準，碳配額質(zhì)押登記機構為（）。A.生態(tài)環(huán)境部B.中國人民銀行征信中心C.上海環(huán)境能源交易所D.國家碳排放權注冊登記系統(tǒng)答案：D23.2024年發(fā)布的《中國綠色債券原則》將募集資金閑置資金投資范圍限定為（）。A.貨幣市場工具B.國債C.政策性金融債D.綠色債券答案：D24.某銀行對鋼鐵企業(yè)發(fā)放“轉(zhuǎn)型金融貸款”，要求企業(yè)2025—2027年粗鋼產(chǎn)量下降10%，該目標屬于（）。A.關鍵績效指標（KPI）B.可持續(xù)發(fā)展績效目標（SPT）C.環(huán)境影響指標（EII）D.氣候風險指標（CRI）答案：B25.根據(jù)《保險公司償付能力監(jiān)管規(guī)則Ⅱ》，綠色債券投資的風險因子較同期限普通債券（）。A.下調(diào)5%B.下調(diào)10%C.不變D.上調(diào)5%答案：B26.某銀行開展“碳足跡”核算，對貸款組合采用“經(jīng)濟碳強度”指標，其計算公式為（）。A.融資客戶碳排放量/銀行營業(yè)收入B.融資客戶碳排放量/銀行貸款余額C.銀行貸款余額/融資客戶碳排放量D.銀行營業(yè)收入/融資客戶碳排放量答案：B27.2025年新版《綠色信貸統(tǒng)計制度》將“新能源汽車整車制造”納入統(tǒng)計的條件是百公里電耗不高于（）。A.10kWhB.12kWhC.14kWhD.16kWh答案：C28.某銀行發(fā)行“藍色債券”，募集資金用于海上風電安裝船，其外部評估認證機構應具備（）。A.中國證監(jiān)會核準資質(zhì)B.中國綠色債券標準委員會注冊資質(zhì)C.國際資本市場協(xié)會（ICMA）認可D.銀行間市場交易商協(xié)會認可答案：B29.根據(jù)《企業(yè)可持續(xù)披露準則——基本準則（征求意見稿）》，金融機構應在（）層面披露溫室氣體排放。A.范圍一B.范圍一+二C.范圍一+二+三D.范圍三答案：C30.2024年12月，全國溫室氣體自愿減排交易市場（CCER）重啟，首批方法學不包括（）。A.紅樹林營造B.并網(wǎng)光熱發(fā)電C.分布式甲烷回收D.生物質(zhì)能發(fā)電答案：C二、多項選擇題（每題2分，共20分。每題有兩個或兩個以上正確答案，多選、少選、錯選均不得分）31.下列屬于《綠色債券支持項目目錄（2024年版）》中“綠色交通”子類的有（）。A.城市軌道交通B.電動船舶C.氫燃料電池重卡D.城市公共自行車答案：A、B、C32.銀行開展氣候風險壓力測試時，宏觀情景設定應包含（）。A.碳價路徑B.能源結構轉(zhuǎn)型速度C.氣候災害損失率D.央行政策利率答案：A、B、C33.根據(jù)《銀行業(yè)金融機構環(huán)境信息披露操作手冊》，金融機構應披露的定性信息包括（）。A.綠色金融戰(zhàn)略B.治理架構C.環(huán)境風險識別方法D.綠色信貸余額答案：A、B、C34.綠色供應鏈金融中，核心企業(yè)上游供應商的“綠色認證”可采信的第三方機構包括（）。A.中環(huán)聯(lián)合（CEC）B.中國質(zhì)量認證中心（CQC）C.上海環(huán)境能源交易所D.德國TüV萊茵答案：A、B、D35.下列屬于“轉(zhuǎn)型金融”重點支持行業(yè)的有（）。A.鋼鐵B.水泥C.電解鋁D.煤電答案：A、B、C36.銀行對高碳企業(yè)開展“碳排放權質(zhì)押”融資時，應重點核查（）。A.配額合法性B.履約記錄C.司法查封情況D.市場價格波動率答案：A、B、C、D37.根據(jù)《綠色保險業(yè)務監(jiān)管統(tǒng)計暫行辦法》，綠色保險產(chǎn)品統(tǒng)計應包括（）。A.環(huán)境污染責任險B.綠色建筑性能險C.新能源汽車專屬險D.氣候指數(shù)保險答案：A、B、D38.2025年起，銀行開展“凈零銀行”試點，需建立的核心能力包括（）。A.碳核算B.氣候情景分析C.轉(zhuǎn)型風險定價D.碳資產(chǎn)證券化答案：A、B、C39.下列屬于《企業(yè)可持續(xù)披露準則——基本準則》要求的“雙重重要性”維度有（）。A.財務重要性B.影響重要性C.政策重要性D.聲譽重要性答案：A、B40.銀行發(fā)行“可持續(xù)發(fā)展掛鉤債券”（SLB）時，關鍵績效指標（KPI）應滿足（）。A.可量化B.可驗證C.與可持續(xù)發(fā)展相關D.與發(fā)行人核心業(yè)務相關答案：A、B、C、D三、判斷題（每題1分，共10分。正確請?zhí)睢啊獭?，錯誤填“×”）41.根據(jù)《綠色信貸指引》，銀行可將綠色信貸余額直接計入資本充足率分子。（）答案：×42.2025年起，所有上市公司必須披露范圍三碳排放。（）答案：×43.銀行持有綠色債券可享受央行MLF抵押品擴容優(yōu)惠。（）答案：√44.碳排放權質(zhì)押融資違約時，銀行可直接劃轉(zhuǎn)配額至自身賬戶。（）答案：×45.轉(zhuǎn)型金融貸款可以投向煤炭清潔利用項目。（）答案：√46.綠色債券募集資金可用于補充流動資金。（）答案：×47.銀行開展氣候風險壓力測試屬于第二支柱要求。（）答案：√48.藍色債券屬于綠色債券的子類別。（）答案：√49.銀行環(huán)境信息披露應以法人為主體，并表范圍可不含境外子公司。（）答案：×50.綠色信貸統(tǒng)計制度要求按“用途”而非“行業(yè)”分類。（）答案：√四、簡答題（每題10分，共20分）51.簡述銀行開展“氣候風險壓力測試”的三步流程，并指出每步的關鍵技術難點。答案：（1）情景設定：選擇NGFS提供的有序、無序、滯后三種轉(zhuǎn)型情景及RCP物理情景，難點在于本土化參數(shù)校準，如區(qū)域電網(wǎng)排放因子、地方氣候災害損失函數(shù)。（2）傳導建模：構建“碳價—現(xiàn)金流—違約概率”傳導模型，難點在于高碳行業(yè)財務彈性系數(shù)估計，需融合宏觀—微觀數(shù)據(jù)。（3）結果應用：將違約率增量映射到風險加權資產(chǎn)及資本充足率，難點在于監(jiān)管資本計量規(guī)則未明確氣候風險權重，需內(nèi)部二次資本定價。52.比較“綠色債券”與“可持續(xù)發(fā)展掛鉤債券”（SLB）在結構設計、投資者保護、發(fā)行成本三方面的差異。答案：（1）結構設計：綠色債券募集資金需?？顚Ｓ貌⑴董h(huán)境效益；SLB募集資金用途不受限，但需設定與可持續(xù)目標掛鉤的利率調(diào)整機制。（2）投資者保護：綠色債券依賴外部綠色認證及年度募集資金跟蹤報告；SLB引入stepupcoupon及失敗贖回條款，若KPI未達標利率上浮并強制贖回。（3）發(fā)行成本：綠色債券平均享有5–15BP綠色溢價；SLB因含期權結構且目標設定嚴格，利差中性或略寬，但達成KPI后可獲聲譽溢價。五、案例分析題（20分）53.案例背景：A銀行于2024年12月向B光伏制造企業(yè)發(fā)放5億元7年期項目貸款，用于TOPCon電池片擴產(chǎn)，項目已獲“綠色電力證書”預期收益權質(zhì)押。2025年4月，歐盟突然宣布對中國光伏產(chǎn)品加征20%碳邊境調(diào)節(jié)稅，B企業(yè)訂單下滑30%，財務杠桿驟升，導致貸款風險分類下調(diào)至“關注”。同時，國內(nèi)CCER價格單日暴跌25%，質(zhì)押物價值縮水。問題：（1）請識別該筆貸款面臨的“轉(zhuǎn)型風險”與“市場風險”具體表現(xiàn)（4分）。（2）若你是A銀行風險經(jīng)理，請?zhí)岢鋈楋L險緩釋措施，并說明實施要點（9分）。（3）結合案例，闡述銀行在綠色金融領域如何平衡“政策紅利”與“市場風險”（7分）。答案：（1）轉(zhuǎn)型風險：歐盟CBAM政策突變導致產(chǎn)品競爭力下降、現(xiàn)金流惡化；市場風險：CCER價格暴跌造成質(zhì)押物價值折減，觸發(fā)質(zhì)押率警戒線。