2026年塑料制品公司庫存預(yù)警管理管理制度第一章總則第一條為規(guī)范公司庫存管理，建立科學(xué)的庫存預(yù)警機(jī)制，實(shí)時監(jiān)控原料、半成品、成品庫存水平，避免因庫存積壓導(dǎo)致資金占用或庫存不足導(dǎo)致生產(chǎn)中斷、訂單延誤，保障生產(chǎn)經(jīng)營穩(wěn)定，結(jié)合公司實(shí)際與《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第8號——資產(chǎn)管理》等相關(guān)管理要求，制定本制度。第二條本制度適用于公司所有庫存物資的預(yù)警管理，包括原料庫存（樹脂、色母粒、助劑、模具配件等）、半成品庫存（注塑成型件、擠出半成品等）、成品庫存（各類塑料制品成品），涵蓋庫存數(shù)據(jù)采集、預(yù)警指標(biāo)設(shè)定、預(yù)警觸發(fā)與處理、預(yù)警調(diào)整全流程。第三條庫存預(yù)警管理遵循“分類管控、動態(tài)調(diào)整、及時響應(yīng)、閉環(huán)處理”的原則，根據(jù)不同庫存類型的特性設(shè)定差異化預(yù)警標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合生產(chǎn)計劃、銷售需求實(shí)時更新預(yù)警指標(biāo)，確保預(yù)警信息快速傳遞、問題及時解決。第四條公司倉儲部門為庫存預(yù)警管理的主管部門，負(fù)責(zé)建立庫存臺賬、采集庫存數(shù)據(jù)、觸發(fā)庫存預(yù)警、跟蹤預(yù)警處理進(jìn)度；采購部門負(fù)責(zé)原料庫存預(yù)警后的補(bǔ)貨協(xié)調(diào)；生產(chǎn)管理部門負(fù)責(zé)半成品庫存預(yù)警后的生產(chǎn)調(diào)整；銷售部門負(fù)責(zé)成品庫存預(yù)警后的銷售推廣或訂單協(xié)調(diào)；財務(wù)部門負(fù)責(zé)監(jiān)控庫存資金占用，提供庫存成本數(shù)據(jù)支持。第二章庫存分類與預(yù)警指標(biāo)設(shè)定第五條庫存物資按用途分為原料、半成品、成品三類，各類庫存預(yù)警指標(biāo)（安全庫存、預(yù)警庫存、緊急庫存）根據(jù)采購周期、生產(chǎn)用量、銷售周期設(shè)定，具體要求如下：（一）原料庫存預(yù)警指標(biāo)：安全庫存：指確保生產(chǎn)連續(xù)運(yùn)行的最低庫存，按“采購周期×日均用量×1.2”計算（采購周期含供應(yīng)商生產(chǎn)、物流時間，日均用量按近3個月平均生產(chǎn)消耗計算），如樹脂采購周期為15天，日均用量為5噸，則安全庫存為15×5×1.2=90噸；預(yù)警庫存：指觸發(fā)補(bǔ)貨提醒的庫存，按“采購周期×日均用量”計算，如上例中預(yù)警庫存為15×5=75噸，當(dāng)庫存降至75噸時啟動補(bǔ)貨預(yù)警；緊急庫存：指需緊急補(bǔ)貨的臨界庫存，按“3天日均用量”計算，如上例中緊急庫存為5×3=15噸，當(dāng)庫存降至15噸時啟動緊急預(yù)警，需協(xié)調(diào)供應(yīng)商加急發(fā)貨。特殊原料（如進(jìn)口助劑、定制模具配件）采購周期較長（超過30天），預(yù)警庫存與安全庫存需額外增加20%，避免斷供風(fēng)險。（二）半成品庫存預(yù)警指標(biāo)：安全庫存：按“后續(xù)工序3天生產(chǎn)用量”計算，如注塑成型件需供應(yīng)組裝工序，組裝日均用量為2000件，則安全庫存為2000×3=6000件；預(yù)警庫存：按“后續(xù)工序2天生產(chǎn)用量”計算，如上例中預(yù)警庫存為2000×2=4000件，當(dāng)庫存降至4000件時，提醒生產(chǎn)管理部門調(diào)整前序注塑工序產(chǎn)能；緊急庫存：按“后續(xù)工序1天生產(chǎn)用量”計算，如上例中緊急庫存為2000×1=2000件，當(dāng)庫存降至2000件時，前序工序需優(yōu)先生產(chǎn)該半成品，確保后續(xù)工序不中斷。（三）成品庫存預(yù)警指標(biāo)：安全庫存：按“近3個月日均銷售量×15天”計算，如某成品日均銷量為300件，則安全庫存為300×15=4500件，保障常規(guī)訂單交付；預(yù)警庫存（缺貨預(yù)警）：按“近3個月日均銷售量×7天”計算，如上例中缺貨預(yù)警庫存為300×7=2100件，當(dāng)庫存降至2100件時，提醒銷售部門協(xié)調(diào)生產(chǎn)計劃補(bǔ)貨；預(yù)警庫存（積壓預(yù)警）：按“近3個月日均銷售量×60天”計算，如上例中積壓預(yù)警庫存為300×60=18000件，當(dāng)庫存超過18000件時，提醒銷售部門啟動去庫存措施（如促銷、定向推廣）。季節(jié)性成品（如節(jié)日包裝制品）需結(jié)合淡旺季調(diào)整預(yù)警指標(biāo)，旺季前2個月將安全庫存提高50%，淡季時將積壓預(yù)警庫存降低30%。第六條預(yù)警指標(biāo)調(diào)整機(jī)制：常規(guī)調(diào)整：倉儲部門每季度匯總各類庫存的實(shí)際消耗、采購周期、銷售數(shù)據(jù)，聯(lián)合采購、生產(chǎn)、銷售部門評估預(yù)警指標(biāo)合理性，如原料日均用量較上期變化超過10%，需重新計算并更新預(yù)警指標(biāo)；臨時調(diào)整：遇特殊情況（如供應(yīng)商產(chǎn)能受限延長采購周期、突發(fā)大額訂單增加銷售需求），相關(guān)部門（采購、銷售）需在1個工作日內(nèi)提出預(yù)警指標(biāo)臨時調(diào)整申請，說明調(diào)整原因與調(diào)整幅度，經(jīng)倉儲部門審核、公司分管運(yùn)營領(lǐng)導(dǎo)審批后執(zhí)行，調(diào)整有效期至特殊情況結(jié)束，之后恢復(fù)原指標(biāo)。第三章庫存數(shù)據(jù)采集與更新第七條庫存數(shù)據(jù)采集需確?！皩?shí)時準(zhǔn)確、全面覆蓋”，由倉儲部門負(fù)責(zé)執(zhí)行：（一）日常采集：倉儲管理員對每筆庫存變動（入庫、出庫、盤點(diǎn)調(diào)整）進(jìn)行實(shí)時記錄，入庫時核對采購訂單/生產(chǎn)工單信息（物資名稱、規(guī)格、數(shù)量），出庫時核對領(lǐng)料單/發(fā)貨單信息，確保每筆變動均有憑證支撐，記錄內(nèi)容包括變動時間、物資名稱、規(guī)格、批次號、數(shù)量、變動類型（入庫/出庫）、關(guān)聯(lián)單據(jù)號；（二）每日盤點(diǎn)：倉儲管理員每日下班前對重點(diǎn)庫存（原料中的常用樹脂、成品中的暢銷產(chǎn)品）進(jìn)行實(shí)地盤點(diǎn)，核對實(shí)物數(shù)量與系統(tǒng)數(shù)據(jù)一致性，差異金額在500元以內(nèi)的，查明原因后調(diào)整系統(tǒng)數(shù)據(jù)；差異金額超過500元的，需上報倉儲部門負(fù)責(zé)人審核后調(diào)整，同時記錄差異原因（如計數(shù)錯誤、損耗）；（三）月度全盤：每月末，倉儲部門組織全面庫存盤點(diǎn)，聯(lián)合財務(wù)部門、生產(chǎn)部門（半成品）、銷售部門（成品）共同參與，采用“賬實(shí)核對”方式，對所有庫存物資逐一盤點(diǎn)，盤點(diǎn)結(jié)果形成《月度庫存盤點(diǎn)報告》，注明賬實(shí)差異、原因及處理措施，報公司分管運(yùn)營領(lǐng)導(dǎo)審批。第八條庫存數(shù)據(jù)更新與共享：系統(tǒng)更新：倉儲部門使用公司ERP系統(tǒng)或庫存管理系統(tǒng)記錄庫存數(shù)據(jù)，每筆變動后10分鐘內(nèi)完成系統(tǒng)錄入，確保系統(tǒng)數(shù)據(jù)與實(shí)物狀態(tài)同步；每日盤點(diǎn)完成后，在次日上班前完成系統(tǒng)差異調(diào)整；數(shù)據(jù)共享：庫存數(shù)據(jù)按權(quán)限開放共享，倉儲部門可查看所有庫存數(shù)據(jù)，采購部門僅查看原料庫存數(shù)據(jù)，生產(chǎn)部門僅查看原料與半成品庫存數(shù)據(jù)，銷售部門僅查看成品庫存數(shù)據(jù)；系統(tǒng)自動生成每日《庫存日報表》，發(fā)送至各相關(guān)部門負(fù)責(zé)人，報表包含各類庫存當(dāng)前數(shù)量、預(yù)警狀態(tài)（正常/預(yù)警/緊急）。第四章庫存預(yù)警流程與處理第九條庫存預(yù)警按“預(yù)警觸發(fā)-信息傳遞-處理執(zhí)行-結(jié)果反饋”四步流程執(zhí)行，不同預(yù)警級別對應(yīng)不同處理時效：（一）預(yù)警觸發(fā)：庫存管理系統(tǒng)根據(jù)設(shè)定的預(yù)警指標(biāo)自動觸發(fā)預(yù)警，或倉儲管理員每日盤點(diǎn)時發(fā)現(xiàn)庫存達(dá)到預(yù)警線后手動觸發(fā)預(yù)警，預(yù)警分為“一般預(yù)警”（達(dá)到預(yù)警庫存）、“緊急預(yù)警”（達(dá)到緊急庫存或積壓預(yù)警）兩類，系統(tǒng)通過短信、系統(tǒng)消息向相關(guān)責(zé)任人發(fā)送預(yù)警通知；（二）信息傳遞：一般預(yù)警：觸發(fā)后1小時內(nèi)，倉儲部門將《庫存預(yù)警通知單》（注明物資名稱、當(dāng)前庫存、預(yù)警類型、建議措施）發(fā)送至對應(yīng)責(zé)任部門（原料預(yù)警發(fā)采購部門、半成品預(yù)警發(fā)生產(chǎn)管理部門、成品缺貨預(yù)警發(fā)銷售部門、成品積壓預(yù)警發(fā)銷售部門）；緊急預(yù)警：觸發(fā)后30分鐘內(nèi)，倉儲部門除發(fā)送《庫存預(yù)警通知單》外，還需電話通知責(zé)任部門負(fù)責(zé)人，同時上報公司分管運(yùn)營領(lǐng)導(dǎo)，確?？焖夙憫?yīng)；（三）處理執(zhí)行：原料一般預(yù)警處理：采購部門收到通知后2個工作日內(nèi)與供應(yīng)商確認(rèn)補(bǔ)貨計劃（到貨時間、數(shù)量），反饋至倉儲部門與生產(chǎn)管理部門，倉儲部門跟蹤補(bǔ)貨進(jìn)度；原料緊急預(yù)警處理：采購部門收到通知后24小時內(nèi)與供應(yīng)商協(xié)商加急發(fā)貨，必要時派專人跟進(jìn)，同時生產(chǎn)管理部門調(diào)整生產(chǎn)計劃，優(yōu)先使用現(xiàn)有庫存，避免斷供；半成品一般預(yù)警處理：生產(chǎn)管理部門收到通知后1個工作日內(nèi)調(diào)整前序工序生產(chǎn)計劃，增加該半成品產(chǎn)量，確保3個工作日內(nèi)庫存恢復(fù)至安全庫存；半成品緊急預(yù)警處理：生產(chǎn)管理部門收到通知后立即安排前序工序優(yōu)先生產(chǎn)該半成品，必要時加班生產(chǎn)，確保1個工作日內(nèi)庫存恢復(fù)至安全庫存；成品缺貨一般預(yù)警處理：銷售部門收到通知后2個工作日內(nèi)與生產(chǎn)管理部門確認(rèn)補(bǔ)貨生產(chǎn)計劃，同步告知客戶可能的交付延遲（如需），生產(chǎn)管理部門在5個工作日內(nèi)安排生產(chǎn)；成品積壓預(yù)警處理：銷售部門收到通知后3個工作日內(nèi)制定《去庫存方案》（如終端促銷、批量優(yōu)惠、定向推薦給長期客戶），報公司分管銷售領(lǐng)導(dǎo)審批后執(zhí)行，每月反饋去庫存進(jìn)度，直至庫存降至安全庫存；（四）結(jié)果反饋：責(zé)任部門完成預(yù)警處理后，1個工作日內(nèi)將《庫存預(yù)警處理結(jié)果單》（注明處理措施、完成時間、當(dāng)前庫存狀態(tài)）反饋至倉儲部門，倉儲部門核實(shí)庫存狀態(tài)后，在系統(tǒng)中解除預(yù)警，形成閉環(huán)。第十條預(yù)警處理爭議解決：如責(zé)任部門認(rèn)為預(yù)警指標(biāo)不合理或處理措施存在困難（如供應(yīng)商無法加急發(fā)貨），需在收到預(yù)警通知后12小時內(nèi)與倉儲部門協(xié)商，協(xié)商無果的，提交公司分管運(yùn)營領(lǐng)導(dǎo)裁決，裁決結(jié)果需在24小時內(nèi)告知雙方，按裁決意見執(zhí)行。第五章監(jiān)督與考核第十一條庫存預(yù)警管理監(jiān)督機(jī)制：（一）日常監(jiān)督：倉儲部門每周核查預(yù)警處理情況，統(tǒng)計預(yù)警處理及時率（按時完成處理的預(yù)警數(shù)/總預(yù)警數(shù)×100%），對未按時處理的預(yù)警，下發(fā)《整改通知書》，要求責(zé)任部門說明原因并限期整改；（二）專項(xiàng)檢查：運(yùn)營管理部門每季度開展庫存預(yù)警管理專項(xiàng)檢查，檢查內(nèi)容包括預(yù)警指標(biāo)合理性、庫存數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性、預(yù)警處理及時性、閉環(huán)完整性，檢查結(jié)果形成《專項(xiàng)檢查報告》，報公司管理層；（三）效果評估：財務(wù)部門每季度分析庫存預(yù)警管理效果，計算庫存資金占用率（庫存金額/流動資產(chǎn)總額×100%）、庫存周轉(zhuǎn)率（銷售成本/平均庫存金額），與上期對比，評估預(yù)警管理對降低資金占用、提升周轉(zhuǎn)效率的作用。第十二條庫存預(yù)警管理考核納入相關(guān)部門績效考核：（一）考核指標(biāo)：庫存數(shù)據(jù)準(zhǔn)確率：月度盤點(diǎn)賬實(shí)差異金額占庫存總金額的比例，目標(biāo)值≤0.5%（倉儲部門）；預(yù)警處理及時率：按時完成處理的預(yù)警數(shù)占總預(yù)警數(shù)的比例，目標(biāo)值≥95%（采購、生產(chǎn)管理、銷售部門）；預(yù)警指標(biāo)合理性：季度內(nèi)預(yù)警指標(biāo)調(diào)整后，該類庫存未再出現(xiàn)異常預(yù)警的比例，目標(biāo)值≥90%（倉儲部門聯(lián)合相關(guān)部門）；成品去庫存效率：成品積壓預(yù)警啟動后，庫存降至安全庫存的平均時間，目標(biāo)值≤30天（銷售部門）；（二）獎懲措施：月度考核中，部門指標(biāo)達(dá)標(biāo)且排名第一的，給予部門績效獎金5%的上浮獎勵，部門負(fù)責(zé)人績效考核加3分；月度考核中，指標(biāo)未達(dá)標(biāo)（如預(yù)警處理及時率低于90%）的，扣減部門績效獎金3%，部門負(fù)責(zé)人績效考核扣2分；連續(xù)兩個月未達(dá)標(biāo)的，對部門負(fù)責(zé)人進(jìn)行約談，限期整改；因庫存預(yù)警處理