企業(yè)資金管理試題及答案

一、填空題（每題2分，共20分）1.企業(yè)資金管理的核心是______。2.企業(yè)籌集資金的渠道主要有______和______。3.企業(yè)資金管理的目的是為了實現(xiàn)______和______。4.企業(yè)資金管理的原則包括______、______和______。5.企業(yè)資金管理的手段主要有______、______和______。6.企業(yè)資金管理的對象是企業(yè)的______。7.企業(yè)資金管理的職能包括______、______和______。8.企業(yè)資金管理的環(huán)境包括______和______。9.企業(yè)資金管理的風(fēng)險主要包括______、______和______。10.企業(yè)資金管理的效益主要體現(xiàn)在______和______上。二、判斷題（每題2分，共20分）1.企業(yè)資金管理就是企業(yè)的財務(wù)管理。（）2.企業(yè)資金管理的主要目的是為了增加企業(yè)的利潤。（）3.企業(yè)資金管理的核心是資金的籌集和運用。（）4.企業(yè)資金管理的原則包括合法性、效益性和安全性。（）5.企業(yè)資金管理的手段主要有預(yù)算管理、成本管理和資金調(diào)度。（）6.企業(yè)資金管理的對象是企業(yè)的全部資金。（）7.企業(yè)資金管理的職能包括資金的籌集、運用和監(jiān)控。（）8.企業(yè)資金管理的環(huán)境包括內(nèi)部環(huán)境和外部環(huán)境。（）9.企業(yè)資金管理的風(fēng)險主要包括市場風(fēng)險、信用風(fēng)險和流動性風(fēng)險。（）10.企業(yè)資金管理的效益主要體現(xiàn)在企業(yè)的盈利能力和償債能力上。（）三、選擇題（每題2分，共20分）1.企業(yè)資金管理的核心是（）。A.資金的籌集B.資金的運用C.資金的監(jiān)控D.資金的分配2.企業(yè)籌集資金的渠道主要有（）。A.金融機構(gòu)B.投資者C.金融機構(gòu)和投資者D.政府部門3.企業(yè)資金管理的目的是為了實現(xiàn)（）。A.資金的保值B.資金的增值C.資金的保值和增值D.資金的節(jié)約4.企業(yè)資金管理的原則包括（）。A.合法性B.效益性C.安全性D.合法性、效益性和安全性5.企業(yè)資金管理的手段主要有（）。A.預(yù)算管理B.成本管理C.資金調(diào)度D.預(yù)算管理、成本管理和資金調(diào)度6.企業(yè)資金管理的對象是企業(yè)的（）。A.流動資金B(yǎng).固定資金C.全部資金D.長期資金7.企業(yè)資金管理的職能包括（）。A.資金的籌集B.資金的運用C.資金的監(jiān)控D.資金的籌集、運用和監(jiān)控8.企業(yè)資金管理的環(huán)境包括（）。A.內(nèi)部環(huán)境B.外部環(huán)境C.內(nèi)部環(huán)境和外部環(huán)境D.政府部門9.企業(yè)資金管理的風(fēng)險主要包括（）。A.市場風(fēng)險B.信用風(fēng)險C.流動性風(fēng)險D.市場風(fēng)險、信用風(fēng)險和流動性風(fēng)險10.企業(yè)資金管理的效益主要體現(xiàn)在（）上。A.盈利能力B.償債能力C.盈利能力和償債能力D.成長能力四、簡答題（每題5分，共20分）1.簡述企業(yè)資金管理的核心內(nèi)容。2.簡述企業(yè)資金管理的原則。3.簡述企業(yè)資金管理的職能。4.簡述企業(yè)資金管理的風(fēng)險。五、討論題（每題5分，共20分）1.討論企業(yè)資金管理的意義。2.討論企業(yè)資金管理的環(huán)境對企業(yè)資金管理的影響。3.討論企業(yè)資金管理的風(fēng)險如何進行管理。4.討論企業(yè)資金管理的效益如何進行評估。答案和解析一、填空題1.資金的籌集和運用2.金融機構(gòu)投資者3.資金的保值資金的增值4.合法性效益性安全性5.預(yù)算管理成本管理資金調(diào)度6.全部資金7.資金的籌集資金的運用資金的監(jiān)控8.內(nèi)部環(huán)境外部環(huán)境9.市場風(fēng)險信用風(fēng)險流動性風(fēng)險10.盈利能力償債能力二、判斷題1.√2.×3.√4.√5.×6.√7.√8.√9.√10.√三、選擇題1.B2.C3.C4.D5.D6.C7.D8.C9.D10.C四、簡答題1.企業(yè)資金管理的核心內(nèi)容是資金的籌集和運用。資金的籌集是指企業(yè)通過各種渠道獲取資金的過程，資金的運用是指企業(yè)將籌集到的資金用于生產(chǎn)經(jīng)營活動的過程。企業(yè)資金管理的核心內(nèi)容還包括資金的監(jiān)控和資金的分配。2.企業(yè)資金管理的原則包括合法性、效益性和安全性。合法性原則是指企業(yè)資金管理必須遵守國家法律法規(guī)和財經(jīng)紀(jì)律；效益性原則是指企業(yè)資金管理必須以提高企業(yè)的經(jīng)濟效益為目標(biāo)；安全性原則是指企業(yè)資金管理必須確保資金的安全和完整。3.企業(yè)資金管理的職能包括資金的籌集、資金的運用和資金的監(jiān)控。資金的籌集職能是指企業(yè)通過各種渠道獲取資金的能力；資金的運用職能是指企業(yè)將籌集到的資金用于生產(chǎn)經(jīng)營活動的能力；資金的監(jiān)控職能是指企業(yè)對資金的使用情況進行監(jiān)督和控制的能力。4.企業(yè)資金管理的風(fēng)險主要包括市場風(fēng)險、信用風(fēng)險和流動性風(fēng)險。市場風(fēng)險是指由于市場變化導(dǎo)致的資金損失的風(fēng)險；信用風(fēng)險是指由于交易對手不履行合同導(dǎo)致的資金損失的風(fēng)險；流動性風(fēng)險是指由于資金周轉(zhuǎn)不靈導(dǎo)致的資金損失的風(fēng)險。五、討論題1.企業(yè)資金管理的意義在于確保企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動的正常進行，提高企業(yè)的經(jīng)濟效益，增強企業(yè)的競爭力。企業(yè)資金管理可以幫助企業(yè)合理配置資金，提高資金的使用效率，降低資金的使用成本，從而提高企業(yè)的盈利能力。同時，企業(yè)資金管理還可以幫助企業(yè)防范資金風(fēng)險，確保資金的安全和完整，從而增強企業(yè)的抗風(fēng)險能力。2.企業(yè)資金管理的環(huán)境對企業(yè)資金管理的影響主要體現(xiàn)在內(nèi)部環(huán)境和外部環(huán)境兩個方面。內(nèi)部環(huán)境包括企業(yè)的組織結(jié)構(gòu)、管理制度、人員素質(zhì)等；外部環(huán)境包括國家的經(jīng)濟政策、市場環(huán)境、競爭對手等。內(nèi)部環(huán)境的好壞直接影響企業(yè)資金管理的效率和效果；外部環(huán)境的變化則要求企業(yè)資金管理必須及時調(diào)整策略，以適應(yīng)市場變化。3.企業(yè)資金管理的風(fēng)險可以通過多種方式進行管理。首先，企業(yè)可以通過建立完善的資金管理制度，明確資金管理的職責(zé)和權(quán)限，規(guī)范資金的使用流程，從而降低資金管理的風(fēng)險。其次，企業(yè)可以通過加強資金的風(fēng)險評估，及時發(fā)現(xiàn)和防范資金風(fēng)險。此外，企業(yè)還可以通過多元化投資、分散風(fēng)險等方式，降低資金管理的風(fēng)險。4.企業(yè)資金管理的