2026年資源回收公司再生項(xiàng)目審議管理制度第一章總則第一條目的為規(guī)范公司再生項(xiàng)目的審議流程，提高項(xiàng)目決策的科學(xué)性、合理性和規(guī)范性，保障公司再生業(yè)務(wù)的健康、可持續(xù)發(fā)展，防范項(xiàng)目風(fēng)險，結(jié)合公司實(shí)際情況，特制定本制度。第二條適用范圍本制度適用于公司所有再生項(xiàng)目的立項(xiàng)、可行性研究、審批、實(shí)施及后續(xù)評估等相關(guān)審議工作。公司各部門及全體員工在參與再生項(xiàng)目審議過程中，均應(yīng)遵守本制度的規(guī)定。第三條基本原則（一）合規(guī)性原則。再生項(xiàng)目的審議必須符合國家法律法規(guī)、產(chǎn)業(yè)政策及公司內(nèi)部規(guī)章制度的要求，確保項(xiàng)目的合法性和合規(guī)性。（二）科學(xué)性原則。項(xiàng)目審議應(yīng)基于充分的市場調(diào)研、技術(shù)分析和經(jīng)濟(jì)評估，運(yùn)用科學(xué)的方法和手段，對項(xiàng)目的可行性進(jìn)行全面、客觀的分析和判斷。（三）審慎性原則。在項(xiàng)目審議過程中，應(yīng)充分考慮項(xiàng)目可能面臨的各種風(fēng)險，包括市場風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險、政策風(fēng)險、環(huán)境風(fēng)險等，并制定相應(yīng)的風(fēng)險應(yīng)對措施，確保項(xiàng)目的穩(wěn)健實(shí)施。（四）民主性原則。項(xiàng)目審議應(yīng)充分發(fā)揚(yáng)民主，廣泛聽取各方面的意見和建議，確保決策的公正性和透明度。（五）效益性原則。再生項(xiàng)目的實(shí)施應(yīng)注重經(jīng)濟(jì)效益、社會效益和環(huán)境效益的統(tǒng)一，以實(shí)現(xiàn)公司價值最大化和可持續(xù)發(fā)展為目標(biāo)。第二章審議機(jī)構(gòu)及職責(zé)第四條董事會董事會是公司再生項(xiàng)目審議的最高決策機(jī)構(gòu)，主要職責(zé)包括：（一）審議公司再生項(xiàng)目的發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃；（二）審批重大再生項(xiàng)目的立項(xiàng)申請和可行性研究報告；（三）決定再生項(xiàng)目的投資規(guī)模和資金來源；（四）監(jiān)督再生項(xiàng)目的實(shí)施過程和進(jìn)展情況；（五）審議再生項(xiàng)目的年度總結(jié)報告和績效評估結(jié)果。第五條戰(zhàn)略投資委員會戰(zhàn)略投資委員會是董事會下設(shè)的專門委員會，負(fù)責(zé)對再生項(xiàng)目進(jìn)行初步審議和評估，為董事會決策提供專業(yè)意見和建議。其主要職責(zé)包括：（一）研究和分析再生行業(yè)的發(fā)展趨勢和市場動態(tài)，為公司再生項(xiàng)目的戰(zhàn)略規(guī)劃提供依據(jù)；（二）對再生項(xiàng)目的立項(xiàng)申請進(jìn)行初步審核，提出是否同意立項(xiàng)的意見；（三）組織對再生項(xiàng)目的可行性研究報告進(jìn)行評估，包括市場前景、技術(shù)可行性、經(jīng)濟(jì)合理性、風(fēng)險評估等方面；（四）向董事會提交再生項(xiàng)目的審議報告，包括項(xiàng)目的基本情況、評估意見、風(fēng)險提示等內(nèi)容；（五）跟蹤再生項(xiàng)目的實(shí)施情況，及時向董事會反饋項(xiàng)目進(jìn)展中的問題和風(fēng)險，并提出相應(yīng)的建議。第六條項(xiàng)目發(fā)起部門項(xiàng)目發(fā)起部門是再生項(xiàng)目的提出和實(shí)施主體，主要職責(zé)包括：（一）根據(jù)公司的發(fā)展戰(zhàn)略和市場需求，提出再生項(xiàng)目的立項(xiàng)申請，并提交相關(guān)的立項(xiàng)材料，包括項(xiàng)目建議書、市場調(diào)研分析報告、初步的技術(shù)方案等；（二）組織編制再生項(xiàng)目的可行性研究報告，對項(xiàng)目的市場前景、技術(shù)可行性、經(jīng)濟(jì)合理性、風(fēng)險評估等方面進(jìn)行詳細(xì)的分析和論證；（三）負(fù)責(zé)再生項(xiàng)目的實(shí)施工作，包括項(xiàng)目的組織協(xié)調(diào)、進(jìn)度控制、質(zhì)量保證、成本管理等；（四）及時向戰(zhàn)略投資委員會和董事會匯報項(xiàng)目的進(jìn)展情況，包括項(xiàng)目的階段性成果、存在的問題和風(fēng)險等；（五）項(xiàng)目完成后，組織編制項(xiàng)目的總結(jié)報告，對項(xiàng)目的實(shí)施效果、經(jīng)濟(jì)效益、社會效益等進(jìn)行總結(jié)和評估，并提交給戰(zhàn)略投資委員會和董事會審議。第七條其他相關(guān)部門公司的其他相關(guān)部門，如財務(wù)部、技術(shù)部、法務(wù)部、環(huán)保部等，應(yīng)根據(jù)各自的職責(zé)，為再生項(xiàng)目的審議和實(shí)施提供支持和服務(wù)。主要職責(zé)包括：（一）財務(wù)部負(fù)責(zé)對再生項(xiàng)目的投資估算、資金籌措、經(jīng)濟(jì)效益等方面進(jìn)行審核和評估，提供財務(wù)分析意見；（二）技術(shù)部負(fù)責(zé)對再生項(xiàng)目的技術(shù)方案、工藝流程、設(shè)備選型等方面進(jìn)行審核和評估，提供技術(shù)可行性分析意見；（三）法務(wù)部負(fù)責(zé)對再生項(xiàng)目的法律合規(guī)性進(jìn)行審核，包括項(xiàng)目的立項(xiàng)、審批、合同簽訂等方面，提供法律意見和風(fēng)險提示；（四）環(huán)保部負(fù)責(zé)對再生項(xiàng)目的環(huán)境影響進(jìn)行評估，提出環(huán)境保護(hù)措施和建議，確保項(xiàng)目符合環(huán)保要求。第三章項(xiàng)目立項(xiàng)審議第八條立項(xiàng)申請項(xiàng)目發(fā)起部門應(yīng)根據(jù)公司的發(fā)展戰(zhàn)略和市場需求，在充分調(diào)研和分析的基礎(chǔ)上，提出再生項(xiàng)目的立項(xiàng)申請。立項(xiàng)申請應(yīng)包括以下內(nèi)容：（一）項(xiàng)目名稱、項(xiàng)目發(fā)起部門、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人及聯(lián)系方式；（二）項(xiàng)目提出的背景和意義，包括市場需求、行業(yè)發(fā)展趨勢、公司戰(zhàn)略布局等；（三）項(xiàng)目的主要內(nèi)容和目標(biāo)，包括項(xiàng)目的建設(shè)規(guī)模、產(chǎn)品方案、技術(shù)路線、預(yù)期達(dá)到的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益等；（四）項(xiàng)目的初步實(shí)施方案，包括項(xiàng)目的實(shí)施周期、進(jìn)度安排、主要工作任務(wù)和責(zé)任人等；（五）項(xiàng)目的投資估算和資金籌措方案，包括項(xiàng)目的總投資、資金來源、資金使用計劃等；（六）項(xiàng)目的風(fēng)險分析和應(yīng)對措施，包括市場風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險、政策風(fēng)險、環(huán)境風(fēng)險等方面的分析，以及相應(yīng)的風(fēng)險應(yīng)對措施；（七）其他需要說明的事項(xiàng)。項(xiàng)目發(fā)起部門應(yīng)將立項(xiàng)申請及相關(guān)材料提交給戰(zhàn)略投資委員會。第九條立項(xiàng)審核戰(zhàn)略投資委員會收到項(xiàng)目發(fā)起部門提交的立項(xiàng)申請及相關(guān)材料后，應(yīng)在[X]個工作日內(nèi)組織對其進(jìn)行初步審核。審核的主要內(nèi)容包括：（一）項(xiàng)目是否符合公司的發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃；（二）項(xiàng)目的市場前景和可行性；（三）項(xiàng)目的技術(shù)方案是否合理、可行；（四）項(xiàng)目的投資估算和資金籌措方案是否合理；（五）項(xiàng)目的風(fēng)險分析是否全面、準(zhǔn)確，應(yīng)對措施是否有效；（六）立項(xiàng)申請及相關(guān)材料是否齊全、規(guī)范。戰(zhàn)略投資委員會根據(jù)審核情況，提出是否同意立項(xiàng)的意見。如同意立項(xiàng)，應(yīng)明確項(xiàng)目的立項(xiàng)條件和要求；如不同意立項(xiàng)，應(yīng)說明理由，并將審核意見反饋給項(xiàng)目發(fā)起部門。第十條立項(xiàng)審批戰(zhàn)略投資委員會將審核通過的立項(xiàng)申請及相關(guān)材料提交給董事會審議。董事會應(yīng)在[X]個工作日內(nèi)對項(xiàng)目的立項(xiàng)申請進(jìn)行審批。審批的主要內(nèi)容包括：（一）項(xiàng)目是否符合公司的整體利益和長遠(yuǎn)發(fā)展目標(biāo)；（二）項(xiàng)目的投資規(guī)模和資金來源是否合理；（三）項(xiàng)目的風(fēng)險是否在公司可承受的范圍內(nèi)；（四）戰(zhàn)略投資委員會的審核意見是否合理、可行。董事會根據(jù)審議情況，作出是否批準(zhǔn)立項(xiàng)的決議。如批準(zhǔn)立項(xiàng)，應(yīng)明確項(xiàng)目的實(shí)施主體、實(shí)施周期、投資預(yù)算等關(guān)鍵事項(xiàng)；如不批準(zhǔn)立項(xiàng)，應(yīng)說明理由，并將審批結(jié)果反饋給戰(zhàn)略投資委員會和項(xiàng)目發(fā)起部門。第四章項(xiàng)目可行性研究報告審議第十一條可行性研究報告編制項(xiàng)目獲得立項(xiàng)批準(zhǔn)后，項(xiàng)目發(fā)起部門應(yīng)在[X]個工作日內(nèi)組織編制項(xiàng)目的可行性研究報告?？尚行匝芯繄蟾鎽?yīng)包括以下主要內(nèi)容：（一）項(xiàng)目概況，包括項(xiàng)目名稱、建設(shè)地點(diǎn)、建設(shè)規(guī)模、產(chǎn)品方案、技術(shù)路線等；（二）市場分析，包括市場需求、市場供給、市場競爭格局、市場前景預(yù)測等；（三）技術(shù)方案，包括工藝流程、設(shè)備選型、技術(shù)參數(shù)、技術(shù)來源、技術(shù)創(chuàng)新點(diǎn)等；（四）建設(shè)方案，包括項(xiàng)目的建設(shè)周期、進(jìn)度安排、主要建設(shè)內(nèi)容和工程量等；（五）投資估算和資金籌措，包括項(xiàng)目的總投資、固定資產(chǎn)投資、流動資金投資、資金來源、資金使用計劃等；（六）經(jīng)濟(jì)效益分析，包括財務(wù)評價指標(biāo)（如投資回收期、內(nèi)部收益率、凈現(xiàn)值等）、成本費(fèi)用分析、利潤預(yù)測等；（七）社會效益分析，包括項(xiàng)目對就業(yè)、稅收、環(huán)境等方面的影響；（八）風(fēng)險評估，包括市場風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險、政策風(fēng)險、環(huán)境風(fēng)險、管理風(fēng)險等方面的分析，以及相應(yīng)的風(fēng)險應(yīng)對措施；（九）結(jié)論和建議，包括對項(xiàng)目可行性的總體評價、存在的問題和建議等?？尚行匝芯繄蟾鎽?yīng)由項(xiàng)目發(fā)起部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)，并加蓋部門公章后，提交給戰(zhàn)略投資委員會。第十二條可行性研究報告評估戰(zhàn)略投資委員會收到項(xiàng)目發(fā)起部門提交的可行性研究報告后，應(yīng)在[X]個工作日內(nèi)組織對其進(jìn)行評估。評估的主要內(nèi)容包括：（一）可行性研究報告的編制是否規(guī)范、內(nèi)容是否完整；（二）市場分析是否準(zhǔn)確、全面，市場前景預(yù)測是否合理；（三）技術(shù)方案是否先進(jìn)、可行，是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)；（四）建設(shè)方案是否合理，建設(shè)周期和進(jìn)度安排是否可行；（五）投資估算是否準(zhǔn)確，資金籌措方案是否合理、可行；（六）經(jīng)濟(jì)效益分析是否科學(xué)、合理，財務(wù)評價指標(biāo)是否達(dá)到預(yù)期目標(biāo)；（七）社會效益分析是否全面、客觀，項(xiàng)目對環(huán)境的影響是否符合環(huán)保要求；（八）風(fēng)險評估是否全面、深入，風(fēng)險應(yīng)對措施是否有效、可行。戰(zhàn)略投資委員會可以根據(jù)需要，邀請外部專家或?qū)I(yè)機(jī)構(gòu)對可行性研究報告進(jìn)行評估，并聽取其意見和建議。評估過程中，戰(zhàn)略投資委員會應(yīng)與項(xiàng)目發(fā)起部門進(jìn)行充分溝通和交流，對報告中存在的問題和疑問進(jìn)行核實(shí)和澄清。第十三條可行性研究報告審議戰(zhàn)略投資委員會完成對可行性研究報告的評估后，應(yīng)在[X]個工作日內(nèi)將評估意見和可行性研究報告提交給董事會審議。董事會應(yīng)在[X]個工作日內(nèi)對可行性研究報告進(jìn)行審議。審議的主要內(nèi)容包括：（一）可行性研究報告的評估意見是否合理、客觀；（二）項(xiàng)目的可行性是否得到充分論證，是否具備實(shí)施條件；（三）項(xiàng)目的投資規(guī)模和資金來源是否合理、可行；（四）項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益是否符合公司的預(yù)期目標(biāo)；（五）項(xiàng)目的風(fēng)險是否在公司可承受的范圍內(nèi)，風(fēng)險應(yīng)對措施是否有效、可行。董事會根據(jù)審議情況，作出是否批準(zhǔn)可行性研究報告的決議。如批準(zhǔn)可行性研究報告，應(yīng)明確項(xiàng)目的實(shí)施計劃和要求；如不批準(zhǔn)可行性研究報告，應(yīng)說明理由，并將審議結(jié)果反饋給戰(zhàn)略投資委員會和項(xiàng)目發(fā)起部門。項(xiàng)目發(fā)起部門應(yīng)根據(jù)董事會的意見，對可行性研究報告進(jìn)行修改和完善后，重新提交審議。第五章項(xiàng)目實(shí)施過程審議第十四條項(xiàng)目實(shí)施計劃制定項(xiàng)目獲得可行性研究報告批準(zhǔn)后，項(xiàng)目發(fā)起部門應(yīng)在[X]個工作日內(nèi)制定項(xiàng)目的實(shí)施計劃。實(shí)施計劃應(yīng)包括以下主要內(nèi)容：（一）項(xiàng)目的實(shí)施目標(biāo)和階段劃分；（二）各階段的主要工作任務(wù)和責(zé)任人；（三）項(xiàng)目的進(jìn)度安排和時間節(jié)點(diǎn)；（四）項(xiàng)目的質(zhì)量保證措施和驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)；（五）項(xiàng)目的成本控制措施和預(yù)算執(zhí)行計劃；（六）項(xiàng)目的風(fēng)險監(jiān)控和應(yīng)對預(yù)案。項(xiàng)目實(shí)施計劃應(yīng)由項(xiàng)目發(fā)起部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)，并加蓋部門公章后，提交給戰(zhàn)略投資委員會備案。第十五條項(xiàng)目實(shí)施過程監(jiān)督戰(zhàn)略投資委員會應(yīng)對項(xiàng)目的實(shí)施過程進(jìn)行監(jiān)督和跟蹤，及時了解項(xiàng)目的進(jìn)展情況和存在的問題。監(jiān)督的主要內(nèi)容包括：（一）項(xiàng)目的進(jìn)度是否按照實(shí)施計劃進(jìn)行，是否存在延誤情況；（二）項(xiàng)目的質(zhì)量是否符合驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)，是否存在質(zhì)量隱患；（三）項(xiàng)目的成本是否控制在預(yù)算范圍內(nèi)，是否存在超支情況；（四）項(xiàng)目的風(fēng)險是否得到有效監(jiān)控和管理，是否出現(xiàn)新的風(fēng)險因素；（五）項(xiàng)目實(shí)施過程中是否存在違法違規(guī)行為。戰(zhàn)略投資委員會可以通過定期召開項(xiàng)目進(jìn)展會議、實(shí)地考察、查閱項(xiàng)目資料等方式，對項(xiàng)目實(shí)施過程進(jìn)行監(jiān)督。項(xiàng)目發(fā)起部門應(yīng)定期向戰(zhàn)略投資委員會匯報項(xiàng)目的進(jìn)展情況，一般情況下，每月至少匯報一次；對于重大項(xiàng)目或進(jìn)展緩慢的項(xiàng)目，應(yīng)增加匯報頻率。匯報內(nèi)容應(yīng)包括項(xiàng)目的階段性成果、存在的問題和風(fēng)險、下一步工作計劃等。第十六條項(xiàng)目實(shí)施過程中的重大事項(xiàng)審議在項(xiàng)目實(shí)施過程中，如出現(xiàn)以下重大事項(xiàng)，項(xiàng)目發(fā)起部門應(yīng)及時向戰(zhàn)略投資委員會和董事會報告，并提請審議：（一）項(xiàng)目的投資規(guī)模、建設(shè)內(nèi)容、技術(shù)方案等發(fā)生重大變更；（二）項(xiàng)目的實(shí)施進(jìn)度出現(xiàn)嚴(yán)重延誤，可能影響項(xiàng)目的預(yù)期目標(biāo)實(shí)現(xiàn)；（三）項(xiàng)目的質(zhì)量出現(xiàn)重大問題，可能導(dǎo)致項(xiàng)目無法通過驗(yàn)收；（四）項(xiàng)目的成本出現(xiàn)大幅超支，超出預(yù)算的[X]%以上；（五）項(xiàng)目面臨重大的市場風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險、政策風(fēng)險、環(huán)境風(fēng)險等，可能對項(xiàng)目的實(shí)施和收益產(chǎn)生重大不利影響；（六）其他可能對項(xiàng)目產(chǎn)生重大影響的事項(xiàng)。戰(zhàn)略投資委員會收到項(xiàng)目發(fā)起部門提交的重大事項(xiàng)報告后，應(yīng)在[X]個工作日內(nèi)組織對其進(jìn)行審議，并提出處理意見和建議。董事會應(yīng)在[X]個工作日內(nèi)對戰(zhàn)略投資委員會的審議意見進(jìn)行審議，并作出相應(yīng)的決議。項(xiàng)目發(fā)起部門應(yīng)按照董事會的決議，及時采取措施，處理項(xiàng)目實(shí)施過程中的重大事項(xiàng)。第六章項(xiàng)目后續(xù)評估審議第十七條項(xiàng)目總結(jié)報告編制項(xiàng)目完成后，項(xiàng)目發(fā)起部門應(yīng)在[X]個工作日內(nèi)組織編制項(xiàng)目的總結(jié)報告?？偨Y(jié)報告應(yīng)包括以下主要內(nèi)容：（一）項(xiàng)目的基本情況，包括項(xiàng)目名稱、建設(shè)地點(diǎn)、建設(shè)規(guī)模、產(chǎn)品方案、技術(shù)路線、實(shí)施周期等；（二）項(xiàng)目的實(shí)施過程，包括各階段的主要工作任務(wù)、完成情況、存在的問題和解決措施等；（三）項(xiàng)目的投資完成情況，包括實(shí)際投資總額、資金來源、資金使用情況等；（四）項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益分析，包括實(shí)際實(shí)現(xiàn)的銷售收入、利潤、投資回收期、內(nèi)部收益率等財務(wù)指標(biāo)，與可行性研究報告中的預(yù)測指標(biāo)進(jìn)行對比分析；（五）項(xiàng)目的社會效益分析，包括項(xiàng)目對就業(yè)、稅收、環(huán)境等方面的實(shí)際影響；（六）項(xiàng)目的技術(shù)成果和創(chuàng)新點(diǎn)，以及對公司技術(shù)進(jìn)步和產(chǎn)業(yè)升級的貢獻(xiàn)；（七）項(xiàng)目實(shí)施過程中的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)總結(jié)；（八）對項(xiàng)目未來發(fā)展的展望和建議?？偨Y(jié)報告應(yīng)由項(xiàng)目發(fā)起部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)，并加蓋部門公章后，提交給戰(zhàn)略投資委員會。第十八條項(xiàng)目績效評估戰(zhàn)略投資委員會收到項(xiàng)目發(fā)起部門提交的總結(jié)報告后，應(yīng)在[X]個工作日內(nèi)組織對項(xiàng)目的績效進(jìn)行評估。評估的主要內(nèi)容包括：（一）項(xiàng)目的實(shí)施目標(biāo)是否實(shí)現(xiàn)；（二）項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益是否達(dá)到預(yù)期目標(biāo)；（三）項(xiàng)目的技術(shù)成果和創(chuàng)新點(diǎn)是否具有推廣價值；（四）項(xiàng)目實(shí)施過程中的管理水平和效率；（五）項(xiàng)目的風(fēng)險控制情況。戰(zhàn)略投資委員會可以根據(jù)需要，邀請外部專家或?qū)I(yè)機(jī)構(gòu)對項(xiàng)目的績效進(jìn)行評估，并聽取其意見和建議。評估過程中，戰(zhàn)略投資委員會應(yīng)與項(xiàng)目發(fā)起部門進(jìn)行充分溝通和交流，對總結(jié)報告中存在的問題和疑問進(jìn)行核實(shí)和澄清。第十九條項(xiàng)目后續(xù)評估審議戰(zhàn)略投資委員會完成對項(xiàng)目績效的評估后，應(yīng)在[X]個工作日內(nèi)將評估意見和總結(jié)報告提交給董事會審議。董事會應(yīng)在[X]個工作日內(nèi)對項(xiàng)目的后續(xù)評估進(jìn)行審議。審議的主要內(nèi)容包括：（一）項(xiàng)目的績效評估意見是否合理、客觀；（二）項(xiàng)目的實(shí)施是否達(dá)到了預(yù)期目標(biāo)，是否為公司帶來了經(jīng)濟(jì)效益和社會效益；（三）項(xiàng)目實(shí)施過程