《國庫集中收付代理銀行資格認(rèn)定管理辦法》自2026年1月1日起施行目錄02主要內(nèi)容結(jié)構(gòu)01背景與制定依據(jù)03資格認(rèn)定流程04監(jiān)管與工作要求05法律責(zé)任與處罰06施行安排與影響背景與制定依據(jù)01廢止舊辦法（銀發(fā)〔2012〕172號）制度更新需求銀發(fā)〔2012〕172號文作為早期制定的暫行辦法，已無法適應(yīng)當(dāng)前國庫集中收付業(yè)務(wù)的發(fā)展需求，存在管理空白和技術(shù)滯后問題。明確廢止時間根據(jù)央行公告，該辦法將于2026年1月1日正式廢止，確保新舊制度平穩(wěn)過渡。地方執(zhí)行銜接在過渡期內(nèi)，地方分支機(jī)構(gòu)（如廣西、貴州）仍可參照舊辦法開展資格認(rèn)定，但需同步對接新辦法要求。歷史文件定位該文件曾作為中央財政國庫代理業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)規(guī)范，其廢止標(biāo)志著國庫管理制度進(jìn)入全面優(yōu)化階段。通過制定全國性管理辦法，消除地方差異，確保代理銀行資質(zhì)審查的公平性和一致性。統(tǒng)一認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)明確技術(shù)條件、內(nèi)控要求等核心指標(biāo)，從制度層面保障國庫資金安全。強(qiáng)化風(fēng)險防控規(guī)范申請流程和材料要求，提高行政審批效率，減輕金融機(jī)構(gòu)負(fù)擔(dān)。優(yōu)化服務(wù)效能起草目的（規(guī)范資格認(rèn)定行為）直接援引《行政許可法》關(guān)于行政審批設(shè)定權(quán)限的規(guī)定，確保資格認(rèn)定的法律效力。上位法支撐法律依據(jù)（《行政許可法》等）結(jié)合《預(yù)算法》對國庫管理的法定要求，明確代理銀行在預(yù)算執(zhí)行中的責(zé)任邊界。財政管理依據(jù)落實國務(wù)院"證照分離"改革精神，簡化審批程序但強(qiáng)化事中事后監(jiān)管。改革政策銜接依據(jù)《中國人民銀行法》賦予的職責(zé)，確立央行在國庫代理業(yè)務(wù)中的監(jiān)管主體地位。金融監(jiān)管授權(quán)主要內(nèi)容結(jié)構(gòu)02第一章總則（定義與范圍）明確制定本辦法旨在規(guī)范中國人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)對國庫集中收付代理銀行的資格認(rèn)定行為，保障國庫資金安全，依據(jù)包括《行政許可法》《中國人民銀行法》《預(yù)算法》及國務(wù)院相關(guān)行政法規(guī)等上位法。立法目的與依據(jù)界定國庫集中收付代理銀行資格認(rèn)定的含義，即通過法定程序?qū)彶樯虡I(yè)銀行是否具備代理政府非稅收入收繳或國庫集中支付業(yè)務(wù)的資質(zhì)，涵蓋收繳與支付兩類核心業(yè)務(wù)。概念界定規(guī)定中央級資格認(rèn)定由中國人民銀行總行負(fù)責(zé)，地方級由分支機(jī)構(gòu)實施；未設(shè)分支機(jī)構(gòu)的地區(qū)由上級機(jī)構(gòu)或縣域派出機(jī)構(gòu)履行職責(zé)，體現(xiàn)行政管理層級劃分。分級管理原則第二章申請審查與決定（流程規(guī)范）申請主體資格要求商業(yè)銀行總行或最高級別分支機(jī)構(gòu)提出申請，需滿足存續(xù)2年以上、資產(chǎn)負(fù)債良好、網(wǎng)點覆蓋合理等7項硬性條件，確保機(jī)構(gòu)穩(wěn)定性與業(yè)務(wù)能力。01材料真實性責(zé)任強(qiáng)調(diào)申請機(jī)構(gòu)對提交材料的真實性負(fù)責(zé)，需包含金融許可證、內(nèi)控制度文件、技術(shù)系統(tǒng)說明等，并接受人民銀行的形式審查與實質(zhì)核查。評審程序明確國庫部門負(fù)責(zé)材料受理與初審，評審組由多部門人員組成，采用定量與定性指標(biāo)綜合評定，確保評審過程公開透明。結(jié)果公示與效力資格認(rèn)定結(jié)果以正式發(fā)文形式公布，合格機(jī)構(gòu)需與財政部門簽訂代理合同后，再與人民銀行簽訂清算協(xié)議，形成雙重約束機(jī)制。020304第三章監(jiān)督與管理（職責(zé)要求）動態(tài)評價機(jī)制人民銀行每年對代理銀行進(jìn)行業(yè)務(wù)評價，涵蓋資金清算效率、系統(tǒng)穩(wěn)定性、合規(guī)性等維度，依據(jù)考評結(jié)果決定是否續(xù)簽協(xié)議，實現(xiàn)持續(xù)監(jiān)管。職責(zé)分工細(xì)化明確國庫部門承擔(dān)日常監(jiān)督職責(zé)，包括協(xié)議執(zhí)行檢查、投訴處理及信息公開，法律事務(wù)部門提供合規(guī)支持，形成多部門協(xié)同監(jiān)管體系。違規(guī)處理措施對未通過資格認(rèn)定或違反協(xié)議的銀行，人民銀行有權(quán)拒絕其清算業(yè)務(wù)，并視情節(jié)采取通報、限期整改等懲戒措施，強(qiáng)化風(fēng)險防控。資格認(rèn)定流程03申請條件（商業(yè)銀行層級）技術(shù)與系統(tǒng)支持須接入人民銀行現(xiàn)代化支付系統(tǒng)、財稅關(guān)庫銀橫向聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)，具備實時資金清算能力，信息系統(tǒng)需滿足國庫業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)全流程可追溯、安全加密傳輸?shù)纫蟆Ｘ攧?wù)與風(fēng)控能力商業(yè)銀行需具備雄厚的資金實力和良好的資產(chǎn)狀況，近兩年未發(fā)生重大違法違規(guī)事件，風(fēng)險控制指標(biāo)符合監(jiān)管要求，如資本充足率、撥備覆蓋率等核心指標(biāo)達(dá)標(biāo)。法定資質(zhì)要求申請機(jī)構(gòu)需依法持有《金融許可證》和《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》，確保主體資格合法有效，且經(jīng)營范圍包含國庫業(yè)務(wù)代理權(quán)限。審查方式（評審制度）4分級分類管理3跨部門聯(lián)合評審2現(xiàn)場實質(zhì)核查1材料形式審查根據(jù)商業(yè)銀行資產(chǎn)規(guī)模、代理區(qū)域?qū)蛹墸ㄊ?市/縣）差異化設(shè)置評審標(biāo)準(zhǔn)，對縣級代理機(jī)構(gòu)可適當(dāng)放寬網(wǎng)點數(shù)量要求但強(qiáng)化本地化服務(wù)能力考核。組建專家評審組對商業(yè)銀行網(wǎng)點布局、人員配置、系統(tǒng)穩(wěn)定性開展實地查驗，重點評估代理業(yè)務(wù)的操作規(guī)程和應(yīng)急預(yù)案有效性。協(xié)調(diào)財政、審計等部門組成聯(lián)合評審委員會，綜合考量商業(yè)銀行歷史代理績效、財政資金結(jié)算時效性等業(yè)務(wù)實操指標(biāo)。中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)對申請材料完整性進(jìn)行初審，包括營業(yè)執(zhí)照副本、內(nèi)控制度文件、技術(shù)系統(tǒng)認(rèn)證報告等，確保符合《服務(wù)指南》形式要件。許可有效期（管理要求）動態(tài)周期管理資格認(rèn)定有效期一般為3年，期滿前6個月需重新提交續(xù)期申請，期間若發(fā)生重大股權(quán)變更或系統(tǒng)升級需主動報備復(fù)核。退出機(jī)制規(guī)范對出現(xiàn)重大風(fēng)險事件、連續(xù)兩年監(jiān)管評級不達(dá)標(biāo)或擅自停辦代理業(yè)務(wù)的銀行，人民銀行可暫?；虺蜂N其資格，并啟動應(yīng)急接管程序。獲資格銀行須按季度向人民銀行報送代理業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，接受非現(xiàn)場監(jiān)測，包括資金劃轉(zhuǎn)差錯率、財政賬戶對賬及時性等關(guān)鍵指標(biāo)。持續(xù)合規(guī)監(jiān)管監(jiān)管與工作要求04代理銀行職責(zé)（業(yè)務(wù)執(zhí)行）資金清算管理代理銀行需建立獨立的國庫資金清算專戶，確保財政支付指令實時處理，每日營業(yè)終了前完成與人民銀行國庫部門的資金清算對賬，誤差率不得超過0.01%。必須實現(xiàn)與財政國庫支付系統(tǒng)、人民銀行TIPS系統(tǒng)的直連互通，支持電子憑證自動核驗和交易數(shù)據(jù)實時傳輸，系統(tǒng)故障恢復(fù)時間應(yīng)控制在30分鐘以內(nèi)。嚴(yán)格執(zhí)行"先支付、后清算"原則，對財政授權(quán)支付業(yè)務(wù)實行雙崗復(fù)核制度，每筆支付需留存完整的電子驗印記錄和審批軌跡備查。信息系統(tǒng)對接業(yè)務(wù)合規(guī)操作人民銀行分支機(jī)構(gòu)每年開展現(xiàn)場檢查，重點核查代理銀行的流動性覆蓋率（不低于100%）、支付差錯率（低于0.05%）及系統(tǒng)安全等級（達(dá)到等保三級）。動態(tài)資格評估對擅自變更清算路徑、滯留財政資金等重大違規(guī)行為，視情節(jié)采取暫停新業(yè)務(wù)接入、下調(diào)代理資格等級直至取消資格等監(jiān)管措施。違規(guī)行為處置通過國庫業(yè)務(wù)監(jiān)測系統(tǒng)實時追蹤代理銀行資金劃轉(zhuǎn)異常波動，對單日退票率超過1%或大額支付延遲超2小時的機(jī)構(gòu)啟動預(yù)警機(jī)制。非現(xiàn)場監(jiān)測體系要求代理銀行每季度提交網(wǎng)絡(luò)安全滲透測試報告，核心系統(tǒng)必須通過中國金融認(rèn)證中心（CFCA）的支付安全認(rèn)證。技術(shù)安全審查人民銀行監(jiān)管（安全保障）01020304應(yīng)急風(fēng)險管理（制度建設(shè)）業(yè)務(wù)連續(xù)性預(yù)案代理銀行需建立同城雙活數(shù)據(jù)中心，確保在主備系統(tǒng)切換時業(yè)務(wù)中斷時間不超過15分鐘，并每半年開展災(zāi)備演練。每日日終需保持代理國庫業(yè)務(wù)專用備付金余額不低于前三個工作日平均支付量的20%，出現(xiàn)資金缺口時應(yīng)在1小時內(nèi)完成補(bǔ)足。建立財政支付業(yè)務(wù)差錯快速賠付機(jī)制，對因銀行原因?qū)е碌闹Ц妒。瑧?yīng)在收到財政部門通知后2個工作日內(nèi)完成資金追回或墊付。流動性風(fēng)險防控操作風(fēng)險應(yīng)對法律責(zé)任與處罰05違規(guī)獲得資格（行政處罰）申請機(jī)構(gòu)若在資格認(rèn)定前2年內(nèi)存在重大違法違規(guī)行為但未如實披露，中國人民銀行將不予認(rèn)定資格，已認(rèn)定的可撤銷許可，并追究相關(guān)責(zé)任人的法律責(zé)任。隱瞞重大違規(guī)記錄商業(yè)銀行在申請國庫集中收付代理銀行資格時，若提交虛假或隱瞞重要事實的申請材料，中國人民銀行可依據(jù)《中華人民共和國中國人民銀行法》第四十六條規(guī)定撤銷其資格，并處以罰款。虛假申報材料對于未滿足存續(xù)年限、技術(shù)條件或風(fēng)險控制能力等硬性要求的銀行，中國人民銀行將直接駁回申請，并在系統(tǒng)中記錄不良信息，影響后續(xù)申報資格。不符合準(zhǔn)入條件違規(guī)開展業(yè)務(wù)（處罰措施）代理銀行若將國庫集中收付資金轉(zhuǎn)入非規(guī)定賬戶或拖延清算，依據(jù)《金融違法行為處罰辦法》第二十二條處以罰款，情節(jié)嚴(yán)重的可暫?；蛉∠碣Y格。挪用或占壓國庫資金代理銀行未經(jīng)批準(zhǔn)為征收機(jī)關(guān)設(shè)立預(yù)算收入過渡賬戶的，中國人民銀行可責(zé)令限期整改，沒收違法所得，并處以高額罰款。擅自開設(shè)過渡賬戶代理銀行因技術(shù)系統(tǒng)故障導(dǎo)致資金劃撥延誤或信息泄露的，需承擔(dān)賠償責(zé)任，中國人民銀行可視情節(jié)采取警告、限期整改或暫停業(yè)務(wù)等監(jiān)管措施。系統(tǒng)安全不達(dá)標(biāo)代理銀行發(fā)現(xiàn)下級機(jī)構(gòu)違規(guī)操作未及時報告的，其上一級中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)將對該代理行從重處罰，包括限制業(yè)務(wù)范圍或吊銷許可。未履行監(jiān)督職責(zé)代理銀行泄露國庫業(yè)務(wù)敏感信息或客戶數(shù)據(jù)的，除按《中華人民共和國中國人民銀行法》處罰外，還可能觸犯《中華人民共和國刑法》第二百五十三條，承擔(dān)刑事責(zé)任。其他違法行為（法律適用）違反保密規(guī)定通過關(guān)聯(lián)交易、虛假交易等手段規(guī)避國庫資金監(jiān)管的，中國人民銀行可聯(lián)合財政部門實施聯(lián)合懲戒，包括納入金融信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫黑名單。惡意逃避監(jiān)管代理銀行逾期不履行行政處罰決定的，中國人民銀行可申請法院強(qiáng)制執(zhí)行，并每日按罰款數(shù)額的3%加處罰款，直至義務(wù)履行完畢。拒不執(zhí)行處罰決定施行安排與影響06施行時間（2026年1月1日）新舊辦法銜接明確自2026年1月1日起，原《中央財政國庫集中收付代理銀行資格認(rèn)定管理暫行辦法》（銀發(fā)〔2012〕172號）正式廢止，新《國庫集中收付代理銀行資格認(rèn)定管理辦法》同步生效實施。030201系統(tǒng)與流程調(diào)整要求各商業(yè)銀行在施行前完成內(nèi)部系統(tǒng)改造、業(yè)務(wù)流程優(yōu)化及人員培訓(xùn)，確保符合新辦法對國庫集中收付業(yè)務(wù)的資質(zhì)審查、風(fēng)險控制等要求。監(jiān)管機(jī)構(gòu)準(zhǔn)備中國人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)需在施行前完善配套監(jiān)管機(jī)制，包括制定實施細(xì)則、更新資格認(rèn)定評審標(biāo)準(zhǔn)及建立動態(tài)監(jiān)督體系。存量業(yè)務(wù)處理過渡期內(nèi)（2025年10月發(fā)布至2026年施行前），已取得代理資格的銀行需按新辦法要求自查整改，未達(dá)標(biāo)者需在過渡期內(nèi)完成調(diào)整或退出代理業(yè)務(wù)。新申請受理規(guī)則過渡期間新申請代理資格的銀行，需直接按新辦法提交材料，中國人民銀行將依據(jù)新標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行預(yù)審，但正式資格認(rèn)定結(jié)果待2026年施行后生效。地方政策協(xié)同省級及以下財政部門需在過渡期內(nèi)修訂地方性代理銀行管理辦法（如湖南省2024年修訂版），確保與中央新規(guī)在資格認(rèn)定程序、評價指標(biāo)等方面保持一致。爭議解決機(jī)制過渡期內(nèi)出現(xiàn)的資格認(rèn)定爭議或業(yè)務(wù)銜接問題，由中國人民銀行國庫局協(xié)調(diào)解決，并發(fā)布統(tǒng)一解釋口徑以避免執(zhí)行偏差。過渡期規(guī)定（銜接措施）政策展望（市場影響）國庫資金安全強(qiáng)化通過