2026年用友產(chǎn)品操作培訓(xùn)考試題庫一、單選題（共15題，每題2分）1.在用友U8系統(tǒng)中，關(guān)于應(yīng)收賬款管理的描述，以下哪項(xiàng)是正確的？A.應(yīng)收賬款只能通過手工錄入方式管理B.系統(tǒng)自動(dòng)生成應(yīng)收賬款賬齡分析報(bào)表C.應(yīng)收賬款核銷只能由財(cái)務(wù)經(jīng)理操作D.應(yīng)收賬款無法與銀行流水對(duì)接2.用友ERP-U9系統(tǒng)中，采購訂單的審批流程通常需要經(jīng)過哪些環(huán)節(jié)（正確順序）？A.采購申請(qǐng)→采購審批→采購訂單下達(dá)B.采購審批→采購申請(qǐng)→采購訂單下達(dá)C.采購訂單下達(dá)→采購申請(qǐng)→采購審批D.采購訂單下達(dá)→采購審批→采購申請(qǐng)3.在用友T3系統(tǒng)中，固定資產(chǎn)管理模塊中，以下哪項(xiàng)操作不需要進(jìn)行資產(chǎn)折舊處理？A.資產(chǎn)增加B.資產(chǎn)減少C.資產(chǎn)評(píng)估D.資產(chǎn)調(diào)撥4.用友財(cái)務(wù)軟件中，關(guān)于現(xiàn)金日記賬的描述，以下正確的是？A.現(xiàn)金日記賬必須由出納手工錄入所有流水B.系統(tǒng)自動(dòng)生成現(xiàn)金盤點(diǎn)表C.現(xiàn)金日記賬的余額必須每日與銀行對(duì)賬單核對(duì)D.現(xiàn)金日記賬的權(quán)限只能由財(cái)務(wù)總監(jiān)設(shè)置5.在用友U8系統(tǒng)中，銷售訂單的信用控制通常基于哪個(gè)模塊的數(shù)據(jù)？A.應(yīng)付賬款模塊B.應(yīng)收賬款模塊C.采購管理模塊D.庫存管理模塊6.用友ERP-U9系統(tǒng)中，多賬套管理時(shí)，以下哪項(xiàng)操作需要賬套主管授權(quán)？A.查看報(bào)表B.修改基礎(chǔ)數(shù)據(jù)C.錄入憑證D.導(dǎo)出數(shù)據(jù)7.在用友T3系統(tǒng)中，存貨核算模塊中，以下哪項(xiàng)成本核算方法適用于多種存貨類型？A.先進(jìn)先出法B.加權(quán)平均法C.移動(dòng)平均法D.個(gè)別計(jì)價(jià)法8.用友財(cái)務(wù)軟件中，關(guān)于銀行存款余額調(diào)節(jié)表的描述，以下正確的是？A.必須每月由出納手工編制B.系統(tǒng)自動(dòng)生成銀行存款余額調(diào)節(jié)表C.調(diào)節(jié)表需要財(cái)務(wù)經(jīng)理簽字確認(rèn)D.調(diào)節(jié)表無法與總賬模塊關(guān)聯(lián)9.在用友U8系統(tǒng)中，固定資產(chǎn)管理模塊中，以下哪項(xiàng)操作會(huì)導(dǎo)致資產(chǎn)原值發(fā)生變化？A.資產(chǎn)折舊B.資產(chǎn)維修C.資產(chǎn)增值D.資產(chǎn)報(bào)廢10.用友ERP-U9系統(tǒng)中，采購到貨單的審核流程通常需要經(jīng)過哪些角色（正確順序）？A.采購員→倉庫管理員→采購經(jīng)理B.采購經(jīng)理→采購員→倉庫管理員C.倉庫管理員→采購員→采購經(jīng)理D.采購員→采購經(jīng)理→倉庫管理員11.在用友T3系統(tǒng)中，往來單位管理中，以下哪項(xiàng)操作需要財(cái)務(wù)主管授權(quán)？A.添加客戶信息B.修改供應(yīng)商信息C.刪除往來單位D.查看往來賬單12.用友財(cái)務(wù)軟件中，關(guān)于科目余額表的描述，以下正確的是？A.科目余額表只能由會(huì)計(jì)主管生成B.科目余額表自動(dòng)與總賬科目關(guān)聯(lián)C.科目余額表無法導(dǎo)出為Excel格式D.科目余額表需要每日重新生成13.在用友U8系統(tǒng)中，銷售出庫單的審核流程通常需要經(jīng)過哪些角色（正確順序）？A.銷售員→倉庫管理員→銷售經(jīng)理B.銷售經(jīng)理→銷售員→倉庫管理員C.倉庫管理員→銷售員→銷售經(jīng)理D.銷售員→銷售經(jīng)理→倉庫管理員14.用友ERP-U9系統(tǒng)中，存貨核算模塊中，以下哪項(xiàng)操作會(huì)導(dǎo)致存貨成本發(fā)生變化？A.存貨入庫B.存貨出庫C.存貨盤點(diǎn)D.存貨調(diào)撥15.在用友T3系統(tǒng)中，固定資產(chǎn)管理模塊中，以下哪項(xiàng)操作不需要進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估？A.資產(chǎn)增加B.資產(chǎn)減少C.資產(chǎn)調(diào)撥D.資產(chǎn)報(bào)廢二、多選題（共10題，每題3分）1.在用友U8系統(tǒng)中，應(yīng)收賬款管理模塊通常包含哪些功能？A.應(yīng)收賬款核銷B.應(yīng)收賬款賬齡分析C.應(yīng)收賬款催收D.應(yīng)收賬款預(yù)算管理2.用友ERP-U9系統(tǒng)中，采購管理模塊通常包含哪些流程？A.采購申請(qǐng)B.采購審批C.采購訂單下達(dá)D.采購到貨驗(yàn)收入庫3.在用友T3系統(tǒng)中，存貨核算模塊中，以下哪些操作會(huì)影響存貨成本？A.存貨入庫B.存貨出庫C.存貨盤點(diǎn)D.存貨調(diào)撥4.用友財(cái)務(wù)軟件中，關(guān)于銀行存款余額調(diào)節(jié)表的描述，以下哪些是正確的？A.調(diào)節(jié)表需要與銀行流水核對(duì)B.調(diào)節(jié)表自動(dòng)生成未達(dá)賬項(xiàng)C.調(diào)節(jié)表需要財(cái)務(wù)經(jīng)理簽字確認(rèn)D.調(diào)節(jié)表無法與總賬模塊關(guān)聯(lián)5.在用友U8系統(tǒng)中，固定資產(chǎn)管理模塊中，以下哪些操作會(huì)導(dǎo)致資產(chǎn)原值發(fā)生變化？A.資產(chǎn)增加B.資產(chǎn)維修C.資產(chǎn)增值D.資產(chǎn)報(bào)廢6.用友ERP-U9系統(tǒng)中，銷售管理模塊通常包含哪些流程？A.銷售訂單錄入B.銷售出庫單生成C.銷售發(fā)票開具D.銷售收款管理7.在用友T3系統(tǒng)中，往來單位管理中，以下哪些操作需要財(cái)務(wù)主管授權(quán)？A.添加客戶信息B.修改供應(yīng)商信息C.刪除往來單位D.查看往來賬單8.用友財(cái)務(wù)軟件中，關(guān)于科目余額表的描述，以下哪些是正確的？A.科目余額表自動(dòng)與總賬科目關(guān)聯(lián)B.科目余額表可以導(dǎo)出為Excel格式C.科目余額表需要每日重新生成D.科目余額表只能由會(huì)計(jì)主管生成9.在用友U8系統(tǒng)中，采購管理模塊中，以下哪些操作需要經(jīng)過審批流程？A.采購申請(qǐng)B.采購訂單下達(dá)C.采購到貨驗(yàn)收入庫D.采購發(fā)票驗(yàn)收入賬10.用友ERP-U9系統(tǒng)中，存貨核算模塊中，以下哪些操作會(huì)導(dǎo)致存貨成本發(fā)生變化？A.存貨入庫B.存貨出庫C.存貨盤點(diǎn)D.存貨調(diào)撥三、判斷題（共10題，每題2分）1.用友U8系統(tǒng)中，應(yīng)收賬款管理模塊可以自動(dòng)生成應(yīng)收賬款賬齡分析報(bào)表。（√/×）2.用友ERP-U9系統(tǒng)中，采購訂單的審批流程必須經(jīng)過采購經(jīng)理簽字。（√/×）3.在用友T3系統(tǒng)中，固定資產(chǎn)管理模塊中，所有資產(chǎn)都需要進(jìn)行折舊處理。（√/×）4.用友財(cái)務(wù)軟件中，現(xiàn)金日記賬的余額必須每日與銀行對(duì)賬單核對(duì)。（√/×）5.在用友U8系統(tǒng)中，銷售訂單的信用控制通?；趹?yīng)收賬款模塊的數(shù)據(jù)。（√/×）6.用友ERP-U9系統(tǒng)中，多賬套管理時(shí)，所有操作都需要賬套主管授權(quán)。（√/×）7.在用友T3系統(tǒng)中，存貨核算模塊中，所有存貨類型都適用加權(quán)平均法進(jìn)行成本核算。（√/×）8.用友財(cái)務(wù)軟件中，銀行存款余額調(diào)節(jié)表需要每月由出納手工編制。（√/×）9.在用友U8系統(tǒng)中，固定資產(chǎn)管理模塊中，資產(chǎn)報(bào)廢會(huì)導(dǎo)致資產(chǎn)原值發(fā)生變化。（√/×）10.用友ERP-U9系統(tǒng)中，銷售管理模塊可以自動(dòng)生成銷售收款計(jì)劃。（√/×）四、簡(jiǎn)答題（共5題，每題5分）1.簡(jiǎn)述用友U8系統(tǒng)中應(yīng)收賬款管理模塊的主要功能。（要求：列出至少3個(gè)核心功能）2.簡(jiǎn)述用友ERP-U9系統(tǒng)中采購管理模塊的典型流程。（要求：列出至少4個(gè)關(guān)鍵步驟）3.簡(jiǎn)述用友T3系統(tǒng)中存貨核算模塊的成本核算方法。（要求：列出至少2種成本核算方法）4.簡(jiǎn)述用友財(cái)務(wù)軟件中銀行存款余額調(diào)節(jié)表的編制流程。（要求：列出至少3個(gè)步驟）5.簡(jiǎn)述用友U8系統(tǒng)中固定資產(chǎn)管理模塊的主要功能。（要求：列出至少3個(gè)核心功能）五、操作題（共5題，每題10分）1.在用友U8系統(tǒng)中，如何創(chuàng)建一張采購訂單？（要求：列出主要步驟）2.在用友ERP-U9系統(tǒng)中，如何審核一張銷售出庫單？（要求：列出主要步驟）3.在用友T3系統(tǒng)中，如何進(jìn)行固定資產(chǎn)折舊處理？（要求：列出主要步驟）4.在用友財(cái)務(wù)軟件中，如何編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表？（要求：列出主要步驟）5.在用友U8系統(tǒng)中，如何核銷一張應(yīng)收賬款？（要求：列出主要步驟）答案與解析一、單選題答案與解析1.B解析：用友U8系統(tǒng)中，應(yīng)收賬款管理模塊支持自動(dòng)生成應(yīng)收賬款賬齡分析報(bào)表，幫助企業(yè)管理應(yīng)收賬款風(fēng)險(xiǎn)。其他選項(xiàng)錯(cuò)誤，A、C、D均不符合實(shí)際操作。2.A解析：采購訂單的審批流程通常為：采購申請(qǐng)→采購審批→采購訂單下達(dá)，符合業(yè)務(wù)邏輯。其他選項(xiàng)順序錯(cuò)誤。3.C解析：資產(chǎn)評(píng)估屬于財(cái)務(wù)分析范疇，不屬于固定資產(chǎn)管理模塊的日常操作。其他選項(xiàng)均為固定資產(chǎn)管理模塊的操作。4.B解析：用友財(cái)務(wù)軟件中，系統(tǒng)自動(dòng)生成現(xiàn)金盤點(diǎn)表，幫助出納核對(duì)現(xiàn)金余額。其他選項(xiàng)錯(cuò)誤，A、C、D均不符合實(shí)際操作。5.B解析：銷售訂單的信用控制通常基于應(yīng)收賬款模塊的數(shù)據(jù)，確保客戶信用額度不被超支。其他選項(xiàng)錯(cuò)誤。6.B解析：在多賬套管理時(shí)，修改基礎(chǔ)數(shù)據(jù)需要賬套主管授權(quán)，防止誤操作。其他選項(xiàng)錯(cuò)誤。7.B解析：加權(quán)平均法適用于多種存貨類型，尤其適合價(jià)格波動(dòng)較大的存貨。其他選項(xiàng)錯(cuò)誤。8.B解析：用友財(cái)務(wù)軟件中，系統(tǒng)自動(dòng)生成銀行存款余額調(diào)節(jié)表，幫助核對(duì)銀行流水。其他選項(xiàng)錯(cuò)誤。9.C解析：資產(chǎn)增值會(huì)導(dǎo)致資產(chǎn)原值發(fā)生變化，其他選項(xiàng)不會(huì)影響資產(chǎn)原值。10.A解析：采購到貨單的審核流程通常為：采購員→倉庫管理員→采購經(jīng)理，符合業(yè)務(wù)邏輯。其他選項(xiàng)順序錯(cuò)誤。11.C解析：刪除往來單位需要財(cái)務(wù)主管授權(quán)，防止誤刪除重要數(shù)據(jù)。其他選項(xiàng)錯(cuò)誤。12.B解析：科目余額表自動(dòng)與總賬科目關(guān)聯(lián)，方便查詢。其他選項(xiàng)錯(cuò)誤。13.A解析：銷售出庫單的審核流程通常為：銷售員→倉庫管理員→銷售經(jīng)理，符合業(yè)務(wù)邏輯。其他選項(xiàng)順序錯(cuò)誤。14.B解析：存貨出庫會(huì)導(dǎo)致存貨成本發(fā)生變化，其他選項(xiàng)不會(huì)直接影響成本。15.B解析：資產(chǎn)減少（報(bào)廢）不需要進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估，其他選項(xiàng)均需要評(píng)估。二、多選題答案與解析1.A、B、C解析：應(yīng)收賬款管理模塊通常包含應(yīng)收賬款核銷、應(yīng)收賬款賬齡分析、應(yīng)收賬款催收等功能。D選項(xiàng)屬于預(yù)算管理范疇。2.A、B、C、D解析：采購管理模塊通常包含采購申請(qǐng)、采購審批、采購訂單下達(dá)、采購到貨驗(yàn)收入庫等流程。3.A、B、D解析：存貨入庫、存貨出庫、存貨調(diào)撥會(huì)影響存貨成本。存貨盤點(diǎn)僅用于核對(duì)數(shù)量，不直接影響成本。4.A、B、C解析：銀行存款余額調(diào)節(jié)表需要與銀行流水核對(duì)，自動(dòng)生成未達(dá)賬項(xiàng)，需要財(cái)務(wù)經(jīng)理簽字確認(rèn)。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，調(diào)節(jié)表可以與總賬模塊關(guān)聯(lián)。5.A、C、D解析：資產(chǎn)增加、資產(chǎn)增值、資產(chǎn)報(bào)廢會(huì)導(dǎo)致資產(chǎn)原值發(fā)生變化。資產(chǎn)維修不會(huì)影響原值。6.A、B、C、D解析：銷售管理模塊通常包含銷售訂單錄入、銷售出庫單生成、銷售發(fā)票開具、銷售收款管理等流程。7.A、B、C解析：添加客戶信息、修改供應(yīng)商信息、刪除往來單位需要財(cái)務(wù)主管授權(quán)。查看往來賬單不需要授權(quán)。8.A、B解析：科目余額表自動(dòng)與總賬科目關(guān)聯(lián)，可以導(dǎo)出為Excel格式。C選項(xiàng)錯(cuò)誤，科目余額表可以定期生成。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，其他角色也可以生成。9.A、B、D解析：采購申請(qǐng)、采購訂單下達(dá)、采購發(fā)票驗(yàn)收入賬需要經(jīng)過審批流程。采購到貨驗(yàn)收入庫通常不需要審批。10.A、B、D解析：存貨入庫、存貨出庫、存貨調(diào)撥會(huì)導(dǎo)致存貨成本發(fā)生變化。存貨盤點(diǎn)僅用于核對(duì)數(shù)量，不直接影響成本。三、判斷題答案與解析1.√解析：用友U8系統(tǒng)中，應(yīng)收賬款管理模塊可以自動(dòng)生成應(yīng)收賬款賬齡分析報(bào)表。2.√解析：采購訂單的審批流程必須經(jīng)過采購經(jīng)理簽字，確保業(yè)務(wù)合規(guī)。3.×解析：并非所有資產(chǎn)都需要進(jìn)行折舊處理，如土地等不折舊資產(chǎn)。4.√解析：現(xiàn)金日記賬的余額必須每日與銀行對(duì)賬單核對(duì)，確保資金安全。5.√解析：銷售訂單的信用控制通?；趹?yīng)收賬款模塊的數(shù)據(jù)，防止超信用額度銷售。6.×解析：多賬套管理時(shí)，部分操作（如查看報(bào)表）不需要賬套主管授權(quán)。7.×解析：不同存貨類型適用不同的成本核算方法，并非所有存貨都適用加權(quán)平均法。8.×解析：用友財(cái)務(wù)軟件中，系統(tǒng)自動(dòng)生成銀行存款余額調(diào)節(jié)表，無需手工編制。9.√解析：資產(chǎn)報(bào)廢會(huì)導(dǎo)致資產(chǎn)原值發(fā)生變化，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)處理原值減值。10.√解析：用友ERP-U9系統(tǒng)中，銷售管理模塊可以自動(dòng)生成銷售收款計(jì)劃，幫助管理現(xiàn)金流。四、簡(jiǎn)答題答案與解析1.用友U8系統(tǒng)中應(yīng)收賬款管理模塊的主要功能：-應(yīng)收賬款核銷：幫助企業(yè)管理應(yīng)收賬款的回收情況。-應(yīng)收賬款賬齡分析：自動(dòng)生成賬齡分析報(bào)表，幫助管理壞賬風(fēng)險(xiǎn)。-應(yīng)收賬款催收：提供催收提醒功能，幫助加速資金回籠。2.用友ERP-U9系統(tǒng)中采購管理模塊的典型流程：-采購申請(qǐng)：采購員提交采購需求。-采購審批：采購經(jīng)理審批采購申請(qǐng)。-采購訂單下達(dá)：生成采購訂單并發(fā)送給供應(yīng)商。-采購到貨驗(yàn)收入庫：倉庫管理員驗(yàn)收入庫并確認(rèn)。3.用友T3系統(tǒng)中存貨核算模塊的成本核算方法：-加權(quán)平均法：適用于價(jià)格波動(dòng)較大的存貨。-先進(jìn)先出法：適用于價(jià)格穩(wěn)定的存貨。4.用友財(cái)務(wù)軟件中銀行存款余額調(diào)節(jié)表的編制流程：-收集銀行流水和銀行對(duì)賬單。-核對(duì)未達(dá)賬項(xiàng)并記錄差異。-生成調(diào)節(jié)表并簽字確認(rèn)。5.用友U8系統(tǒng)中固定資產(chǎn)管理模塊的主要功能：-固定資產(chǎn)增加：錄入新增固定資產(chǎn)信息。-固定資產(chǎn)折舊：自動(dòng)計(jì)算固定資產(chǎn)折舊。-固定資產(chǎn)報(bào)廢：處理報(bào)廢資產(chǎn)的原值減值。五、操作題答案與解析1.在用友U8系統(tǒng)中，如何創(chuàng)建一張采購訂單？-進(jìn)入采購管理模塊。-選擇“采購訂單”功能。-輸入采購日期、供應(yīng)商信息、采購商品信息、數(shù)量、單價(jià)、金額等。-保存并提交采購訂單。2.在用友ERP-U9系統(tǒng)中，如何審核一張銷售出庫單？-進(jìn)入銷售管理模塊。-選擇“銷售出庫單”功能。-找到待審核的出庫單。-點(diǎn)擊“審核”按鈕，確認(rèn)信息無誤后提交。