2025年銀行業(yè)人員職業(yè)資格考試題庫(kù)及答案一、單選題（每題僅有一個(gè)正確答案，每題1分，共40分）1.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，商業(yè)銀行核心一級(jí)資本充足率不得低于A.4%??B.5%??C.6%??D.8%答案：B2.某銀行對(duì)某企業(yè)發(fā)放一筆1年期流動(dòng)資金貸款，合同約定按月結(jié)息、到期一次性還本。若該企業(yè)第3個(gè)月末提前償還全部本金，則銀行應(yīng)收取的補(bǔ)償金比例最高不得超過(guò)提前還款本金的A.0.5%??B.1%??C.1.5%??D.2%答案：B3.下列關(guān)于LPR形成機(jī)制的說(shuō)法，正確的是A.由央行直接公布，每月調(diào)整一次B.由全國(guó)銀行間同業(yè)拆借中心按公開(kāi)市場(chǎng)操作利率加點(diǎn)形成C.由18家報(bào)價(jià)行按自身最優(yōu)質(zhì)客戶貸款利率加權(quán)平均形成D.由銀保監(jiān)會(huì)會(huì)同發(fā)改委共同決定答案：C4.某銀行發(fā)行一期同業(yè)存單，期限92天，面值100元，貼現(xiàn)發(fā)行價(jià)格98.8元，其年化收益率約為A.4.72%??B.4.88%??C.5.02%??D.5.14%答案：B解析：(10098.8)/98.8×365/92≈4.88%5.根據(jù)《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)和反恐怖融資管理辦法》，銀行對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)客戶開(kāi)展加強(qiáng)型盡職調(diào)查的頻次至少為A.每3個(gè)月一次??B.每6個(gè)月一次??C.每9個(gè)月一次??D.每年一次答案：B6.某銀行對(duì)公客戶信用評(píng)級(jí)為BBB，擬辦理一筆3年期固定利率貸款，若該行信用風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)為120bp，同期國(guó)債收益率2.8%，則該筆貸款執(zhí)行利率為A.3.92%??B.4.00%??C.4.12%??D.4.20%答案：C7.下列關(guān)于商業(yè)銀行負(fù)債質(zhì)量管理的監(jiān)管指標(biāo)，錯(cuò)誤的是A.負(fù)債分散度≥60%B.同業(yè)負(fù)債占比≤1/3C.凈穩(wěn)定資金比例≥100%D.核心負(fù)債依存度≥60%答案：A8.某銀行2024年末不良貸款率1.45%，撥備覆蓋率210%，若該行全年核銷不良貸款80億元，則其年初不良貸款余額約為A.420億元??B.450億元??C.480億元??D.510億元答案：B解析：設(shè)年初不良為X，年末不良=X80，撥備覆蓋=撥備余額/(X80)=210%，撥備余額=2.1(X80)，又撥貸比=撥備余額/貸款總額=1.45%×210%=3.045%，貸款總額=2.1(X80)/3.045%，解得X≈450億元9.根據(jù)《個(gè)人信息保護(hù)法》，銀行處理敏感個(gè)人信息應(yīng)當(dāng)取得個(gè)人的A.口頭同意??B.默示同意??C.單獨(dú)同意??D.書(shū)面同意答案：C10.某銀行網(wǎng)點(diǎn)發(fā)生擠兌事件，根據(jù)《商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法》，該行應(yīng)在事件發(fā)生后幾小時(shí)內(nèi)向銀保監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)報(bào)告A.1小時(shí)??B.2小時(shí)??C.4小時(shí)??D.24小時(shí)答案：B11.下列關(guān)于數(shù)字人民幣錢(qián)包分類的說(shuō)法，正確的是A.一類錢(qián)包余額上限50萬(wàn)元，需現(xiàn)場(chǎng)面簽B.二類錢(qián)包余額上限10萬(wàn)元，可遠(yuǎn)程開(kāi)立C.三類錢(qián)包僅支持手機(jī)驗(yàn)證，余額上限1萬(wàn)元D.四類錢(qián)包為匿名錢(qián)包，余額上限5000元答案：A12.某銀行發(fā)行永續(xù)債，票面利率4.5%，發(fā)行價(jià)格99元，若5年后發(fā)行人選擇贖回，贖回價(jià)格100元，則投資者持有期年化收益率約為A.4.61%??B.4.70%??C.4.79%??D.4.88%答案：C解析：現(xiàn)金流：99，5年利息4.5×5=22.5，第5年末收回100，IRR≈4.79%13.下列關(guān)于商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是A.信用證屬于擔(dān)保類表外業(yè)務(wù)B.理財(cái)業(yè)務(wù)屬于承諾類表外業(yè)務(wù)C.未使用的信用卡授信額度屬于承諾類D.承兌匯票屬于擔(dān)保類答案：B14.某銀行對(duì)某項(xiàng)目發(fā)放銀團(tuán)貸款，本行承貸份額30%，若該項(xiàng)目最終違約損失率45%，則本行承擔(dān)的損失占項(xiàng)目總損失的A.30%??B.45%??C.13.5%??D.15%答案：A15.根據(jù)《銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險(xiǎn)管理辦法》，操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)收集門(mén)檻金額為A.人民幣1萬(wàn)元及以上??B.人民幣3萬(wàn)元及以上C.人民幣5萬(wàn)元及以上??D.人民幣10萬(wàn)元及以上答案：C16.某銀行2024年末綠色信貸余額占對(duì)公貸款比重25%，較上年提高5個(gè)百分點(diǎn)，若該行對(duì)公貸款總額不變，則綠色信貸余額同比增長(zhǎng)A.20%??B.25%?C.30%?D.35%答案：B解析：設(shè)上年對(duì)公100，綠色20，本年仍為100，綠色25，增長(zhǎng)(2520)/20=25%17.下列關(guān)于商業(yè)銀行并表管理的說(shuō)法，正確的是A.僅合并資產(chǎn)負(fù)債表，不合并利潤(rùn)表B.對(duì)具有業(yè)務(wù)同質(zhì)性的附屬機(jī)構(gòu)可豁免并表C.對(duì)投資占比不足50%的機(jī)構(gòu)一律不并表D.對(duì)具有控制權(quán)的投資性主體應(yīng)納入并表范圍答案：D18.某銀行客戶購(gòu)買結(jié)構(gòu)性存款，掛鉤中證500指數(shù)，若到期指數(shù)漲幅≥5%則收益率為4.3%，否則收益率為1.5%，該產(chǎn)品的最大可能收益差距為A.1.5%??B.2.8%??C.4.3%??D.5.0%答案：B19.根據(jù)《商業(yè)銀行大額風(fēng)險(xiǎn)暴露管理辦法》，商業(yè)銀行對(duì)單一非同業(yè)客戶的風(fēng)險(xiǎn)暴露不得超過(guò)A.一級(jí)資本凈額的10%??B.一級(jí)資本凈額的15%C.資本凈額的10%??D.資本凈額的20%答案：B20.某銀行2024年末逾期90天以上貸款與不良貸款比例為85%，則該行不良貸款認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)較為A.寬松??B.嚴(yán)格??C.無(wú)法判斷??D.與監(jiān)管一致答案：B21.下列關(guān)于商業(yè)銀行負(fù)債成本率的說(shuō)法，正確的是A.負(fù)債成本率=利息支出/平均負(fù)債余額B.負(fù)債成本率=營(yíng)業(yè)支出/平均負(fù)債余額C.負(fù)債成本率包含手續(xù)費(fèi)及傭金支出D.負(fù)債成本率與凈息差互為倒數(shù)答案：A22.某銀行發(fā)行一期大額存單，期限1年，利率2.3%，若央行于發(fā)行后第3個(gè)月上調(diào)1年期基準(zhǔn)利率15bp，則該期大額存單利率A.同步上調(diào)15bp??B.第4個(gè)月起上調(diào)15bpC.利率不變??D.由雙方協(xié)商調(diào)整答案：C23.下列關(guān)于商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本的表述，錯(cuò)誤的是A.經(jīng)濟(jì)資本等于監(jiān)管資本??B.用于覆蓋非預(yù)期損失C.可通過(guò)內(nèi)部模型計(jì)量??D.是績(jī)效評(píng)價(jià)的重要基準(zhǔn)答案：A24.某銀行對(duì)某客戶發(fā)放一筆浮動(dòng)利率貸款，重定價(jià)周期3個(gè)月，基準(zhǔn)利率為1年期LPR，若2024年8月20日LPR下調(diào)10bp，則該筆貸款利率A.立即下調(diào)10bp??B.下一個(gè)重定價(jià)日下調(diào)10bpC.次年1月1日下調(diào)10bp??D.由雙方協(xié)商確定答案：B25.下列關(guān)于商業(yè)銀行壓力測(cè)試的說(shuō)法，正確的是A.僅需針對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)開(kāi)展??B.壓力情景由銀保監(jiān)會(huì)統(tǒng)一設(shè)定C.結(jié)果應(yīng)納入董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告??D.可替代日常風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)答案：C26.某銀行2024年凈利潤(rùn)200億元，平均總資產(chǎn)2.5萬(wàn)億元，則其資產(chǎn)利潤(rùn)率（ROA）為A.0.8%??B.0.9%??C.1.0%??D.1.1%答案：A27.下列關(guān)于商業(yè)銀行互聯(lián)網(wǎng)貸款合作機(jī)構(gòu)管理的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是A.合作機(jī)構(gòu)注冊(cè)資本不低于1億元B.銀行對(duì)合作機(jī)構(gòu)貸款余額占比不得超過(guò)50%C.合作機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)比例不得低于30%D.銀行應(yīng)建立合作機(jī)構(gòu)負(fù)面清單答案：C28.某銀行發(fā)行一期二級(jí)資本債，期限10年，第5年末可贖回，若發(fā)行人未行使贖回權(quán)，則票面利率A.不變??B.下調(diào)100bp??C.上調(diào)100bp??D.上浮200bp答案：A29.下列關(guān)于商業(yè)銀行并表監(jiān)管核心一級(jí)資本充足率的說(shuō)法，正確的是A.并表口徑與法人口徑必須一致??B.并表口徑通常低于法人口徑C.并表口徑通常高于法人口徑??D.并表口徑與法人口徑無(wú)必然關(guān)系答案：B30.某銀行2024年末貸款損失準(zhǔn)備余額600億元，不良貸款余額300億元，逾期90天以上貸款余額270億元，則該行撥備覆蓋率為A.200%??B.222%??C.250%??D.300%答案：A31.下列關(guān)于商業(yè)銀行內(nèi)部評(píng)級(jí)法的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是A.初級(jí)法下銀行自行估算違約概率??B.高級(jí)法下銀行自行估算違約損失率C.內(nèi)部評(píng)級(jí)法可減少風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)??D.內(nèi)部評(píng)級(jí)法需銀保監(jiān)會(huì)驗(yàn)收答案：A32.某銀行對(duì)某客戶授信額度1億元，已發(fā)放貸款6000萬(wàn)元，承兌匯票2000萬(wàn)元，未用信用卡授信1000萬(wàn)元，則該客戶風(fēng)險(xiǎn)暴露為A.6000萬(wàn)元??B.8000萬(wàn)元??C.9000萬(wàn)元??D.1億元答案：B33.下列關(guān)于商業(yè)銀行流動(dòng)性覆蓋率（LCR）的說(shuō)法，正確的是A.優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)包括二級(jí)A資產(chǎn)占比不超過(guò)40%B.未來(lái)30天凈現(xiàn)金流出量需折算為100%C.監(jiān)管最低要求為80%??D.2025年起最低要求為120%答案：A34.某銀行2024年末資本凈額2000億元，風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)2.5萬(wàn)億元，則其核心一級(jí)資本充足率至少應(yīng)達(dá)到A.5%??B.6%??C.7%??D.8%答案：B35.下列關(guān)于商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是A.應(yīng)建立聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)排查機(jī)制??B.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)僅影響無(wú)形資產(chǎn)C.應(yīng)制定聲譽(yù)事件應(yīng)急預(yù)案??D.董事會(huì)承擔(dān)最終責(zé)任答案：B36.某銀行發(fā)行一期同業(yè)理財(cái)，期限180天，業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)3.6%，若實(shí)際投資收益率4.1%，則客戶最終收益率最高為A.3.6%??B.4.1%??C.3.6%+20%超額分成??D.由合同約定答案：D37.下列關(guān)于商業(yè)銀行銀行賬簿利率風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量缺口的說(shuō)法，正確的是A.缺口=利率敏感性資產(chǎn)利率敏感性負(fù)債B.缺口=固定利率資產(chǎn)固定利率負(fù)債C.缺口=利率敏感性負(fù)債利率敏感性資產(chǎn)D.缺口與凈利息收入無(wú)關(guān)答案：A38.某銀行2024年?duì)I業(yè)收入800億元，營(yíng)業(yè)支出500億元，其中稅金及附加50億元，則其成本收入比為A.56.25%??B.62.5%??C.68.75%??D.75%答案：B解析：成本收入比=營(yíng)業(yè)支出/營(yíng)業(yè)收入=500/800=62.5%39.下列關(guān)于商業(yè)銀行代理銷售業(yè)務(wù)的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是A.應(yīng)實(shí)施專區(qū)雙錄??B.可承諾保本保收益C.應(yīng)進(jìn)行投資者適當(dāng)性管理??D.應(yīng)建立產(chǎn)品準(zhǔn)入機(jī)制答案：B40.某銀行2024年末關(guān)注類貸款余額400億元，不良貸款300億元，逾期90天以上貸款270億元，則該行關(guān)注類貸款遷徙率約為A.50%??B.60%??C.67.5%??D.75%答案：C解析：遷徙率=新增不良/年初關(guān)注=270/400≈67.5%二、多選題（每題2分，共30分，每題至少有兩個(gè)正確答案，多選少選均不得分）41.下列屬于商業(yè)銀行核心一級(jí)資本的有A.實(shí)收資本??B.資本公積??C.盈余公積??D.一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備??E.未分配利潤(rùn)答案：ABCDE42.根據(jù)《商業(yè)銀行大額風(fēng)險(xiǎn)暴露管理辦法》，下列屬于匿名客戶的有A.通過(guò)資管計(jì)劃無(wú)法穿透至最終債務(wù)人的投資B.通過(guò)信托計(jì)劃無(wú)法穿透至最終債務(wù)人的投資C.通過(guò)公募基金持有的債券D.通過(guò)券商定向資管持有的同業(yè)存單E.通過(guò)保險(xiǎn)資管計(jì)劃持有的信貸資產(chǎn)支持證券答案：AB43.下列關(guān)于商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額管理的說(shuō)法，正確的有A.應(yīng)至少按季評(píng)估限額合理性B.限額應(yīng)經(jīng)董事會(huì)審批C.限額突破后應(yīng)立即報(bào)告高級(jí)管理層D.限額指標(biāo)可包括現(xiàn)金流缺口、LCR、NSFR等E.限額突破后3個(gè)工作日內(nèi)可暫不采取糾正措施答案：ABCD44.下列屬于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件類型的有A.內(nèi)部欺詐??B.外部欺詐??C.客戶產(chǎn)品與業(yè)務(wù)活動(dòng)事件D.執(zhí)行交割與流程管理事件??E.業(yè)務(wù)中斷與系統(tǒng)失敗事件答案：ABCDE45.下列關(guān)于商業(yè)銀行并表管理的說(shuō)法，正確的有A.對(duì)具有控制權(quán)的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)納入并表B.對(duì)具有重大影響的金控公司應(yīng)使用權(quán)益法核算C.對(duì)境外附屬銀行應(yīng)統(tǒng)一會(huì)計(jì)政策D.對(duì)非持牌消費(fèi)金融公司可豁免并表E.并表監(jiān)管指標(biāo)與法人口徑指標(biāo)出現(xiàn)持續(xù)差異需說(shuō)明原因答案：ABCE46.下列關(guān)于商業(yè)銀行負(fù)債質(zhì)量管理監(jiān)管指標(biāo)的說(shuō)法，正確的有A.核心負(fù)債比例≥60%B.同業(yè)負(fù)債占比≤1/3C.最大十戶存款比例≤20%D.凈穩(wěn)定資金比例≥100%E.流動(dòng)性匹配率≥100%答案：ABDE47.下列關(guān)于商業(yè)銀行互聯(lián)網(wǎng)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的說(shuō)法，正確的有A.單戶個(gè)人信用貸款額度不得超過(guò)30萬(wàn)元B.單戶用于消費(fèi)的個(gè)人信用貸款期限不得超過(guò)5年C.合作機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)比例不得低于30%D.銀行應(yīng)建立合作機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入與退出機(jī)制E.銀行應(yīng)獨(dú)立實(shí)施貸款審批與風(fēng)險(xiǎn)控制答案：ABDE48.下列關(guān)于商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的說(shuō)法，正確的有A.應(yīng)建立聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)排查機(jī)制B.應(yīng)制定聲譽(yù)事件應(yīng)急預(yù)案C.應(yīng)建立跨部門(mén)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)處置小組D.應(yīng)將聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)納入內(nèi)部審計(jì)范疇E.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)事件僅需在內(nèi)部報(bào)告，無(wú)需對(duì)外披露答案：ABCD49.下列關(guān)于商業(yè)銀行壓力測(cè)試的說(shuō)法，正確的有A.應(yīng)至少每年開(kāi)展一次全面壓力測(cè)試B.壓力情景應(yīng)包括宏觀衰退、市場(chǎng)利率極端波動(dòng)等C.壓力測(cè)試結(jié)果應(yīng)納入資本充足評(píng)估D.董事會(huì)應(yīng)審議壓力測(cè)試報(bào)告E.壓力測(cè)試可替代日常風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)答案：ABCD50.下列關(guān)于商業(yè)銀行綠色信貸的說(shuō)法，正確的有A.應(yīng)建立綠色信貸統(tǒng)計(jì)制度B.應(yīng)對(duì)客戶環(huán)境與社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類管理C.對(duì)環(huán)境高風(fēng)險(xiǎn)客戶應(yīng)實(shí)施貸后專項(xiàng)檢查D.綠色信貸可享受風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重優(yōu)惠E.綠色信貸不良率可不計(jì)入考核答案：ABC三、判斷題（每題1分，共10分，正確請(qǐng)選“√”，錯(cuò)誤選“×”）51.商業(yè)銀行發(fā)行二級(jí)資本債的本金可用于發(fā)放貸款。答案：√52.商業(yè)銀行對(duì)同一客戶的風(fēng)險(xiǎn)暴露并表口徑一定大于法人口徑。答案：×53.商業(yè)銀行流動(dòng)性覆蓋率（LCR）的優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)中，二級(jí)B資產(chǎn)占比不得超過(guò)15%。答案：√54.商業(yè)銀行可將信用卡未使用授信額度全額計(jì)入核心負(fù)債。答案：×55.商業(yè)銀行對(duì)匿名客戶的風(fēng)險(xiǎn)暴露不得超過(guò)一級(jí)資本凈額的15%。答案：√56.商業(yè)銀行開(kāi)展結(jié)構(gòu)性存款業(yè)務(wù)可承諾保本但不得承諾保收益。答案：√57.商業(yè)銀行并表監(jiān)管核心一級(jí)資本充足率最低要求為5%。答案：×58.商業(yè)銀行壓力測(cè)試情景由銀保監(jiān)會(huì)統(tǒng)一設(shè)定，銀行不得自行增加情景。答案：×59.商業(yè)銀行發(fā)行永續(xù)債的利息支付可自主取消且不構(gòu)成違約。答案：√60.商業(yè)銀行對(duì)關(guān)注類貸款計(jì)提減值準(zhǔn)備的比例不得低于2%。答案：√四、計(jì)算題（共20分，要求列出計(jì)算過(guò)程）61.（本題10分）某銀行2024年末各項(xiàng)貸款余額1.2萬(wàn)億元，其中正常類、關(guān)注類、次級(jí)類、可疑類、損失類占比分別為96%、2.5%、0.8%、0.5%、0.2%。該行對(duì)正常類貸款按1%計(jì)提減值準(zhǔn)備，關(guān)注類按3%，次級(jí)類按30%，可疑類按