2025年風險合規(guī)管理(綠色金融)綜合培訓試卷及答案一、單項選擇題（每題1分，共30分。每題只有一個正確答案，請將正確選項字母填在括號內）1.2024年3月中國人民銀行發(fā)布的《綠色債券支持項目目錄（2024年版）》將“綠色項目”劃分為幾大類別？（）A.6類B.7類C.8類D.9類答案：C2.根據《銀行業(yè)金融機構綠色金融評價方案》，綠色信貸余額占各項貸款比重低于多少時，該機構當年評價結果直接降為C檔？（）A.5%B.7%C.10%D.12%答案：B3.某城商行擬發(fā)行30億元綠色金融債，其募集資金用于可再生能源項目的比例不得低于：（）A.60%B.70%C.80%D.90%答案：C4.在赤道原則Ⅳ版中，對A類項目強制要求開展的環(huán)境社會影響評估（ESIA）必須在哪個階段完成？（）A.融資關閉前B.開工前C.董事會批準后D.項目立項前答案：A5.2025年1月1日起實施的《碳排放權交易管理暫行條例》規(guī)定，全國碳市場覆蓋行業(yè)年度排放量門檻為：（）A.1萬噸CO?當量B.2.6萬噸CO?當量C.5萬噸CO?當量D.10萬噸CO?當量答案：B6.某商業(yè)銀行對光伏制造企業(yè)的綠色貸款，若采用“可再生能源電價附加資金補助清單”作為合格性認定依據，則該清單最新版本由哪一部門發(fā)布？（）A.國家發(fā)改委B.財政部C.國家能源局D.生態(tài)環(huán)境部答案：C7.根據TCFD（氣候相關財務信息披露工作組）建議，情景分析中“1.5℃有序轉型”情景通常采用下列哪一模型？（）A.IEASDSB.IPCCRCP8.5C.NGFSDelayedD.IPRForecastPolicy答案：A8.綠色信貸專項統(tǒng)計制度中，對“節(jié)能環(huán)保項目和服務貸款”的統(tǒng)計頻次為：（）A.月度B.季度C.半年度D.年度答案：B9.某銀行發(fā)行的綠色ABS，若基礎資產為分布式光伏電費收益權，其綠色資產比例不得低于：（）A.70%B.75%C.80%D.95%答案：D10.在綠色債券外部評審階段，若采用“第二意見”模式，則出具意見的獨立機構必須滿足ISO17029的哪一項要求？（）A.公正性B.保密性C.可追溯性D.利益沖突管理答案：D11.根據《綠色產業(yè)指導目錄（2023年版）》，下列哪一項被首次納入“綠色交通”分類？（）A.港口岸電設施B.城市軌道交通C.電動重卡制造D.公共自行車答案：C12.某銀行對風電項目貸款開展環(huán)境壓力測試，若采用“碳價沖擊”變量，則碳價上漲100元/噸對項目IRR的中位影響約為：（）A.–0.8個百分點B.–1.2個百分點C.–1.8個百分點D.–2.5個百分點答案：B13.在綠色信貸管理系統(tǒng)（GCMS）中，對“藍色債券”標簽的認定需額外校驗哪一字段？（）A.水資源循環(huán)率B.海水淡化能耗C.可持續(xù)漁業(yè)認證D.赤潮發(fā)生頻次答案：C14.根據《銀行業(yè)金融機構環(huán)境信息披露操作手冊（試行）》，范圍三排放披露必須采用哪一核算標準？（）A.GHGProtocolB.ISO140641C.ISO14040D.PCAF答案：A15.某銀行將煤電項目貸款納入“高碳行業(yè)”管理，其風險權重上調幅度為：（）A.25%B.30%C.50%D.75%答案：C16.綠色信貸資產支持證券（綠色ABS）在銀行間市場注冊時，需向哪一機構額外提交“綠色驗證報告”？（）A.交易商協(xié)會B.央行金融市場司C.銀保監(jiān)會統(tǒng)信部D.證監(jiān)會債券部答案：A17.在ESG整合信用分析中，若某發(fā)行人E得分低于30（滿分100），則其隱含評級通常下調：（）A.0.5個子級B.1個子級C.1.5個子級D.2個子級答案：B18.根據《綠色融資統(tǒng)計制度》，下列哪類貸款不計入“綠色貸款”口徑？（）A.綠色建筑購房按揭B.新能源汽車消費貸C.光伏扶貧貸款D.鋼鐵企業(yè)超低排放改造貸款答案：B19.某銀行采用“綠色資產鏈”模式，對上游供應商發(fā)放綠色應收賬款融資，則供應商必須取得的認證為：（）A.ISO14001B.ISO50001C.綠色供應鏈評價證書D.碳足跡標簽答案：C20.在環(huán)境行政處罰信息納入央行征信系統(tǒng)后，企業(yè)處罰記錄保存期限為：（）A.1年B.3年C.5年D.7年答案：C21.根據《氣候投融資試點工作方案（2023—2025年）》，試點城市需建立的氣候投融資項目庫最低規(guī)模為：（）A.100億元B.300億元C.500億元D.1000億元答案：C22.某銀行對海上風電項目貸款開展生物多樣性風險評估，需重點關注的敏感區(qū)為：（）A.潮間帶B.鳥類遷徙通道C.珊瑚礁D.紅樹林答案：B23.在綠色債券存續(xù)期信息披露中，若募集資金用途發(fā)生變更，發(fā)行人應在多少個工作日內公告？（）A.3B.5C.7D.10答案：B24.根據《綠色保險業(yè)務監(jiān)管統(tǒng)計暫行辦法》，下列哪項險種納入“綠色保險”統(tǒng)計？（）A.環(huán)境污染責任險B.新能源汽車交強險C.森林火災險D.光伏組件質量險答案：A25.某銀行對煤電企業(yè)發(fā)放“轉型金融”貸款，要求企業(yè)制定“科學碳目標”（SBT），則該目標必須覆蓋的范圍是：（）A.范圍一B.范圍一+二C.范圍一+二+三D.范圍二+三答案：B26.在綠色信貸考核中，對“綠色貸款不良率”的容忍度上限為各項貸款不良率加：（）A.1個百分點B.1.5個百分點C.2個百分點D.3個百分點答案：C27.根據《碳金融產品》金融行業(yè)標準（JR/T0244—2022），碳遠期合約的中央對手方清算機構為：（）A.上海清算所B.中央結算公司C.上海環(huán)交所D.天津碳交所答案：A28.某銀行開展“碳足跡掛鉤貸款”，若借款企業(yè)年度碳強度下降5%，則貸款利率下調基點數為：（）A.5BPB.10BPC.15BPD.20BP答案：B29.在綠色債券“綠色通道”注冊機制下，企業(yè)發(fā)行綠色債務融資工具的注冊時間縮短至：（）A.2個工作日B.3個工作日C.5個工作日D.10個工作日答案：B30.根據《銀行業(yè)保險業(yè)綠色金融指引》，銀行機構董事會應至少每年聽取幾次綠色金融專題匯報？（）A.1B.2C.3D.4答案：B二、多項選擇題（每題2分，共20分。每題有兩個或兩個以上正確答案，多選、少選、錯選均不得分）31.下列哪些屬于《綠色債券支持項目目錄（2024年版）》新增子類？（）A.氫能基礎設施B.新型儲能C.海上風電制氫D.天然氣熱電聯(lián)產答案：A、B、C32.某銀行開展環(huán)境壓力測試時，需納入的外部沖擊變量包括：（）A.碳價B.化石能源價格C.干旱指數D.政策技術迭代答案：A、B、C、D33.根據《氣候相關財務信息披露指南》，下列哪些屬于“治理”維度披露要素？（）A.董事會職責B.管理層職責C.薪酬掛鉤D.風險容忍度答案：A、B、C34.綠色信貸管理系統(tǒng)（GCMS）中，對“藍色經濟”貸款的特殊校驗規(guī)則包括：（）A.海域使用權證B.海洋牧場認證C.海水淡化能耗限額D.漁業(yè)配額答案：A、B、C、D35.下列哪些情形將導致綠色債券失去“綠色標簽”？（）A.擅自改變資金用途B.未按期披露年度報告C.外部評審機構撤銷認證D.發(fā)行人主體評級下調答案：A、B、C36.根據《綠色保險業(yè)務監(jiān)管統(tǒng)計暫行辦法》，保險公司開展綠色保險需報送的核心指標包括：（）A.綠色保險保費收入B.綠色保險賠付支出C.綠色保險承保利潤D.綠色保險風險保障金額答案：A、B、D37.某銀行對鋼鐵企業(yè)發(fā)放“轉型金融”貸款，可接受的減碳路徑有：（）A.氫冶金B(yǎng).電爐短流程C.CCSD.能效提升答案：A、B、C、D38.在ESG評級結果應用中，下列哪些屬于銀行授信限額管理工具？（）A.風險權重上調B.經濟資本加價C.集中度限額D.利率優(yōu)惠答案：A、B、C39.下列哪些屬于《綠色產業(yè)指導目錄（2023年版）》“節(jié)能環(huán)保服務”子類？（）A.合同能源管理B.碳排放權交易咨詢C.綠色數據中心運維D.環(huán)境修復工程答案：A、B、C、D40.根據《銀行業(yè)金融機構環(huán)境信息披露操作手冊》，下列哪些數據屬于“范圍三”排放？（）A.員工差旅B.投融資排放C.外購電力D.廢棄物處理答案：A、B、D三、判斷題（每題1分，共10分。正確打“√”，錯誤打“×”）41.綠色債券募集資金可暫時用于補充營運資金，但比例不得超過30%。（）答案：×42.根據《綠色融資統(tǒng)計制度》，綠色票據貼現(xiàn)必須要求承兌人或貼現(xiàn)人至少一方為綠色企業(yè)。（）答案：√43.銀行開展碳排放權質押融資時，質押碳配額必須為當年履約盈余部分。（）答案：√44.綠色信貸不良率高于各項貸款不良率2個百分點以上，將觸發(fā)監(jiān)管現(xiàn)場檢查。（）答案：√45.赤道原則僅適用于項目融資，不適用于企業(yè)流動資金貸款。（）答案：×46.銀行可通過“碳中和債”募集資金用于自身運營碳抵消。（）答案：×47.根據《綠色保險業(yè)務監(jiān)管統(tǒng)計暫行辦法》，農業(yè)保險全部納入綠色保險統(tǒng)計。（）答案：×48.綠色ABS的“綠色資產”比例可由第三方機構在發(fā)行后次年進行跟蹤確認。（）答案：√49.銀行對煤電企業(yè)發(fā)放“轉型金融”貸款，可不要求企業(yè)設立外部減排驗證機制。（）答案：×50.環(huán)境信息披露若采用“合并報表”口徑，必須包括境外分支機構。（）答案：√四、計算分析題（共20分，請寫出計算過程，結果保留兩位小數）51.某銀行2024年末綠色信貸余額為800億元，各項貸款余額為5000億元；2025年新增綠色貸款200億元，同時收回綠色貸款100億元，各項貸款新增800億元。若綠色信貸不良率為0.8%，各項貸款不良率為1.5%，請計算：（1）2025年末綠色信貸占比；（2）綠色信貸不良貸款余額；（3）若監(jiān)管容忍度上限為“各項貸款不良率+2個百分點”，判斷該行是否超標。（8分）答案：（1）2025年末綠色信貸余額=800+200–100=900億元各項貸款余額=5000+800=5800億元占比=900/5800=15.52%（2）不良余額=900×0.8%=7.20億元（3）容忍度上限=1.5%+2%=3.5%綠色信貸不良率0.8%<3.5%，未超標。52.某風電項目貸款10億元，期限10年，等額本金還款，利率為LPR+80BP，當前LPR為3.45%。若碳價從50元/噸升至100元/噸，項目年凈發(fā)電量2億kWh，碳減排系數0.8kg/kWh，請計算碳價上升導致的年度現(xiàn)金流減少額（假設項目需購買等量碳配額抵消）。（6分）答案：年減排量=2億×0.8kg=16萬噸CO?碳價上升=100–50=50元/噸年度現(xiàn)金流減少=16×50=800萬元53.某銀行發(fā)行綠色金融債50億元，票面利率2.95%，發(fā)行費用0.15%，募集資金80%用于綠色項目，平均貸款利率為4.20%，資金占用成本2.50%，請計算該筆債券的年化凈收益（不考慮稅收）。（6分）答案：可貸資金=50×80%=40億元年利息收入=40×4.2%=1.68億元資金成本=40×2.5%=1.00億元債券利息支出=50×2.95%=1.475億元發(fā)行費用攤銷=50×0.15%/3=0.025億元（按3年攤銷）年化凈收益=1.68–1.00–1.475–0.025=–0.82億元（虧損）五、案例分析題（共20分）54.案例背景：A銀行2025年擬為B煤電集團提供“轉型金融”貸款20億元，用于建設“660MW超超臨界機組+CCUS”一體化項目。B集團承諾2028年碳排放強度比2023年下降20%，并計劃2026年發(fā)行5億元“碳中和債”用于CCUS建設。項目所在地為大氣污染防治重點區(qū)域，尚未取得省級能評批復，但已取得環(huán)評批復。B集團主體評級AA+，ESG評級E得分35（行業(yè)均值50），S得分60，G得分70。A銀行內部規(guī)定：對E得分低于40的高碳客戶，貸款利率上浮30BP；對未取得能評批復的項目，不得放款。問題：（1）請指出A銀行當前面臨的主要合規(guī)風險點。（6分）（2）若A銀行擬通過“轉型金融”框架發(fā)放貸款，需補充哪些核心要件？（6分）（3）請設計一套貸后跟蹤指標，確保B集團兌現(xiàn)降碳承諾。（8分）答案：（1）合規(guī)風險點：a.未取得省級能評批復即放款，違反《銀行業(yè)保險業(yè)綠色金融指引》“未批先建”禁令；b.ESG評級E得分低于內部容忍閾值，未執(zhí)行利率上浮30BP的定價政策；c.項目所在地為大氣污染防治重點區(qū)域，需滿足煤炭等量替代審查，目