PAGE自然資源內(nèi)控制度一、總則（一）制定目的為了加強公司對自然資源相關(guān)業(yè)務(wù)的管理，規(guī)范業(yè)務(wù)流程，防范風險，確保公司在自然資源領(lǐng)域的活動合法合規(guī)、高效有序進行，保障公司資產(chǎn)安全，提高公司經(jīng)濟效益和社會效益，特制定本內(nèi)控制度。（二）制定依據(jù)本制度依據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)，如《中華人民共和國環(huán)境保護法》《中華人民共和國土地管理法》《中華人民共和國礦產(chǎn)資源法》等，以及行業(yè)標準和公司實際情況制定。（三）適用范圍本制度適用于公司涉及自然資源勘探、開發(fā)、利用、保護等相關(guān)業(yè)務(wù)活動，包括但不限于土地資源管理、礦產(chǎn)資源勘查與開采、水資源利用與保護、生態(tài)環(huán)境建設(shè)等方面。（四）基本原則1.合法性原則：嚴格遵守國家法律法規(guī)和行業(yè)標準，確保公司各項自然資源業(yè)務(wù)活動合法合規(guī)。2.全面性原則：涵蓋自然資源業(yè)務(wù)的各個環(huán)節(jié)，包括決策、執(zhí)行、監(jiān)督等，實現(xiàn)全過程控制。3.制衡性原則：通過合理設(shè)置崗位、明確職責權(quán)限、規(guī)范業(yè)務(wù)流程，使各項業(yè)務(wù)活動相互制約、相互監(jiān)督。4.適應(yīng)性原則：根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略和外部環(huán)境變化，適時調(diào)整和完善內(nèi)控制度，確保其有效性和適應(yīng)性。5.成本效益原則：在保證內(nèi)部控制有效性的前提下，合理權(quán)衡控制成本與控制效益，提高公司運營效率。二、組織架構(gòu)與職責分工（一）組織架構(gòu)公司設(shè)立自然資源管理委員會，作為公司自然資源業(yè)務(wù)的決策機構(gòu)，負責審議重大事項、制定戰(zhàn)略規(guī)劃等。委員會成員包括公司高層管理人員、相關(guān)部門負責人等。在自然資源管理委員會下，設(shè)立自然資源管理部門，作為公司自然資源業(yè)務(wù)的執(zhí)行機構(gòu)，負責具體業(yè)務(wù)的組織實施和日常管理。同時，設(shè)立內(nèi)部審計部門，負責對自然資源業(yè)務(wù)進行審計監(jiān)督，確保內(nèi)控制度的有效執(zhí)行。（二）職責分工1.自然資源管理委員會職責審議公司自然資源業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略、規(guī)劃和年度計劃。審批重大自然資源項目投資、合作協(xié)議等。監(jiān)督公司自然資源業(yè)務(wù)的執(zhí)行情況，協(xié)調(diào)解決重大問題。對公司自然資源業(yè)務(wù)的重大決策進行風險評估和決策。2.自然資源管理部門職責負責制定和執(zhí)行公司自然資源業(yè)務(wù)的具體管理制度和流程。組織開展自然資源勘探、開發(fā)、利用等項目的前期調(diào)研、可行性研究等工作。負責辦理自然資源相關(guān)業(yè)務(wù)的審批手續(xù)，如土地使用證、采礦許可證等。監(jiān)督自然資源項目的實施進度和質(zhì)量，協(xié)調(diào)解決項目實施過程中的問題。負責收集、整理、分析自然資源相關(guān)信息，為公司決策提供支持。3.內(nèi)部審計部門職責制定自然資源業(yè)務(wù)審計計劃，定期對公司自然資源業(yè)務(wù)進行審計。檢查公司自然資源業(yè)務(wù)內(nèi)控制度的執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)問題及時提出整改建議。對自然資源項目的財務(wù)收支、經(jīng)濟效益等進行審計監(jiān)督，防范財務(wù)風險。將審計結(jié)果向公司管理層匯報，并跟蹤整改情況。三、自然資源業(yè)務(wù)流程控制（一）土地資源管理1.土地取得需求部門提出土地需求申請，明確土地用途、面積、位置等要求。自然資源管理部門進行土地資源調(diào)查，評估土地獲取的可行性和合法性。按照規(guī)定程序辦理土地征收、出讓、劃撥等手續(xù)，簽訂相關(guān)合同。2.土地使用依據(jù)土地出讓合同或劃撥決定書，明確土地使用條件和期限。項目建設(shè)單位按照規(guī)劃設(shè)計要求進行施工建設(shè)，不得擅自改變土地用途。自然資源管理部門定期對土地使用情況進行檢查，確保土地使用符合規(guī)定。3.土地處置如需轉(zhuǎn)讓、出租、抵押土地，按照相關(guān)法律法規(guī)和公司規(guī)定辦理手續(xù)。對閑置土地進行處置，根據(jù)不同情況采取收回、有償收回、安排臨時使用等措施。（二）礦產(chǎn)資源勘查與開采1.勘查階段編制礦產(chǎn)資源勘查計劃，明確勘查區(qū)域、目的、任務(wù)等。按照勘查規(guī)范進行野外勘查工作，記錄勘查數(shù)據(jù)和資料。完成勘查報告編制，組織專家評審，向相關(guān)部門備案。2.開采階段編制礦產(chǎn)資源開發(fā)利用方案，經(jīng)專家評審和相關(guān)部門審批后實施。辦理采礦許可證，按照許可證規(guī)定的范圍、方式、規(guī)模進行開采。建立礦山環(huán)境治理和生態(tài)恢復責任制，落實治理和恢復措施。（三）水資源利用與保護1.用水申請用水單位提出用水申請，說明用水類型、水量、用水時間等。自然資源管理部門會同相關(guān)部門進行水資源論證，評估用水合理性。辦理取水許可證，明確取水地點、取水量、取水方式等。2.用水管理安裝計量設(shè)施，對用水情況進行計量和監(jiān)測。按照批準的用水計劃用水，不得擅自超計劃用水。加強水資源節(jié)約和保護，推廣節(jié)水技術(shù)和措施。3.污水處理對產(chǎn)生的污水進行預處理，達標后排入污水處理廠或自行處理。定期監(jiān)測污水排放情況，確保達標排放。（四）生態(tài)環(huán)境建設(shè)1.項目規(guī)劃在自然資源開發(fā)利用項目規(guī)劃階段，充分考慮生態(tài)環(huán)境保護要求。編制生態(tài)環(huán)境影響評價報告，提出生態(tài)保護和恢復措施。2.項目實施按照生態(tài)環(huán)境影響評價報告要求，落實生態(tài)保護和恢復措施。建立生態(tài)環(huán)境監(jiān)測制度，定期對項目區(qū)生態(tài)環(huán)境進行監(jiān)測。3.生態(tài)補償對因自然資源開發(fā)利用造成生態(tài)破壞的，按照規(guī)定進行生態(tài)補償。明確生態(tài)補償?shù)姆绞?、標準和資金來源，確保生態(tài)補償落實到位。四、風險評估與應(yīng)對（一）風險識別1.政策法規(guī)風險：國家法律法規(guī)和政策的變化可能影響公司自然資源業(yè)務(wù)的合法性和合規(guī)性。2.市場風險：自然資源市場價格波動、供求關(guān)系變化等可能影響公司的經(jīng)濟效益。3.資源風險：資源儲量不實、資源枯竭等可能影響公司業(yè)務(wù)的可持續(xù)發(fā)展。4.環(huán)境風險：自然資源開發(fā)利用活動可能對生態(tài)環(huán)境造成破壞，引發(fā)環(huán)境糾紛和處罰。5.內(nèi)部管理風險：公司內(nèi)部管理制度不完善、流程不規(guī)范、人員素質(zhì)不高等可能導致業(yè)務(wù)風險。（二）風險評估1.建立風險評估指標體系，對識別出的風險進行量化評估。2.根據(jù)風險發(fā)生可能性和影響程度，將風險分為高、中、低三個等級。（三）風險應(yīng)對1.風險規(guī)避：對于高風險且無法有效控制的業(yè)務(wù)，采取放棄或終止的方式規(guī)避風險。2.風險降低：通過加強內(nèi)部控制、優(yōu)化業(yè)務(wù)流程、提高人員素質(zhì)等措施，降低風險發(fā)生的可能性和影響程度。3.風險轉(zhuǎn)移：通過購買保險、簽訂合同等方式，將部分風險轉(zhuǎn)移給其他方。4.風險承受：對于低風險且公司能夠承受的風險，采取接受的態(tài)度，同時密切關(guān)注風險變化情況。五、信息與溝通（一）信息收集與整理1.建立自然資源信息收集渠道，包括政府部門發(fā)布的政策法規(guī)、行業(yè)動態(tài)、市場信息等，以及公司內(nèi)部業(yè)務(wù)部門提供的項目進展、資源狀況等信息。2.對收集到的信息進行分類、整理和分析，形成有價值的信息資源。（二）信息傳遞與共享1.建立信息傳遞機制，確保信息在公司內(nèi)部各部門之間及時、準確傳遞。2.搭建信息共享平臺，實現(xiàn)自然資源信息的共享和交流，提高工作效率和決策科學性。（三）溝通與協(xié)調(diào)1.加強公司內(nèi)部各部門之間的溝通與協(xié)調(diào)，建立定期溝通會議制度，及時解決業(yè)務(wù)中出現(xiàn)的問題。2.在與外部相關(guān)部門、單位溝通協(xié)調(diào)時，保持良好的合作關(guān)系，及時了解政策動態(tài)和外部要求，爭取有利的發(fā)展環(huán)境。六、內(nèi)部監(jiān)督（一）監(jiān)督檢查機制1.內(nèi)部審計部門定期對公司自然資源業(yè)務(wù)進行審計監(jiān)督，檢查內(nèi)控制度的執(zhí)行情況。2.自然資源管理部門定期開展自查自糾工作，及時發(fā)現(xiàn)和整改存在的問題。3.設(shè)立舉報信箱和舉報電話，鼓勵員工對違規(guī)行為進行舉報，對舉報屬實的給予獎勵。（二）問題整改與跟蹤1.對監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，及時下達整改通知書，明確整改要求和期限。2.整改責任部門制定整改方案，認真組織整改，并定期向公司管理層匯報整改情況。3.內(nèi)部