PAGE地震局內(nèi)控制度一、總則（一）制定目的為加強(qiáng)地震局內(nèi)部管理，規(guī)范各項(xiàng)工作流程，防范各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，提高工作效率和質(zhì)量，確保地震局各項(xiàng)工作依法依規(guī)、科學(xué)有序開(kāi)展，特制定本內(nèi)控制度。（二）制定依據(jù)本制度依據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)，如《中華人民共和國(guó)防震減災(zāi)法》等，以及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范，結(jié)合地震局實(shí)際工作情況制定。（三）適用范圍本制度適用于地震局機(jī)關(guān)各部門(mén)及所屬事業(yè)單位全體工作人員。（四）基本原則1.合法性原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)，確保各項(xiàng)工作在法律框架內(nèi)進(jìn)行。2.全面性原則：涵蓋地震局工作的各個(gè)方面，包括業(yè)務(wù)流程、財(cái)務(wù)管理、人力資源管理等，不留管理死角。3.制衡性原則：通過(guò)合理設(shè)置崗位、明確職責(zé)權(quán)限、規(guī)范工作流程，實(shí)現(xiàn)決策權(quán)、執(zhí)行權(quán)和監(jiān)督權(quán)相互分離、相互制約。4.適應(yīng)性原則：根據(jù)地震局業(yè)務(wù)發(fā)展和外部環(huán)境變化，及時(shí)調(diào)整和完善內(nèi)控制度，確保制度的有效性和適應(yīng)性。二、組織架構(gòu)與職責(zé)分工（一）組織架構(gòu)地震局設(shè)立[具體部門(mén)名稱(chēng)]，包括辦公室、監(jiān)測(cè)預(yù)報(bào)處、震害防御處、應(yīng)急救援處、科技發(fā)展處、計(jì)劃財(cái)務(wù)處、人事教育處等部門(mén)，各部門(mén)按照職責(zé)分工開(kāi)展工作。（二）職責(zé)分工1.辦公室：負(fù)責(zé)全局日常行政管理工作，包括文件收發(fā)、會(huì)議組織、后勤保障等；協(xié)調(diào)各部門(mén)之間的工作關(guān)系，確保全局工作順暢運(yùn)轉(zhuǎn)。2.監(jiān)測(cè)預(yù)報(bào)處：承擔(dān)地震監(jiān)測(cè)、地震預(yù)測(cè)預(yù)報(bào)等工作；負(fù)責(zé)地震監(jiān)測(cè)臺(tái)網(wǎng)的建設(shè)、運(yùn)行和維護(hù)；開(kāi)展地震監(jiān)測(cè)數(shù)據(jù)分析和研究，為地震預(yù)報(bào)提供技術(shù)支持。3.震害防御處：組織開(kāi)展地震災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查、評(píng)估和區(qū)劃工作；指導(dǎo)城鄉(xiāng)建設(shè)工程的抗震設(shè)防工作；開(kāi)展防震減災(zāi)科普宣傳教育，提高公眾防震減災(zāi)意識(shí)。4.應(yīng)急救援處：制定地震應(yīng)急預(yù)案，組織開(kāi)展地震應(yīng)急演練；協(xié)調(diào)地震應(yīng)急救援工作，參與地震災(zāi)害現(xiàn)場(chǎng)救援和搶險(xiǎn)救災(zāi)工作；負(fù)責(zé)地震應(yīng)急物資儲(chǔ)備和管理。5.科技發(fā)展處：組織開(kāi)展防震減災(zāi)科學(xué)研究和技術(shù)創(chuàng)新工作；推動(dòng)防震減災(zāi)科技成果轉(zhuǎn)化和應(yīng)用；負(fù)責(zé)與國(guó)內(nèi)外相關(guān)科研機(jī)構(gòu)和單位的交流合作。6.計(jì)劃財(cái)務(wù)處：負(fù)責(zé)全局財(cái)務(wù)管理工作，編制財(cái)務(wù)預(yù)算和決算；管理各類(lèi)資金，確保資金安全和合理使用；開(kāi)展財(cái)務(wù)審計(jì)和監(jiān)督工作。7.人事教育處：負(fù)責(zé)人事管理工作，包括人員招聘、培訓(xùn)、考核、晉升等；組織開(kāi)展職工思想政治教育和業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高職工素質(zhì)和業(yè)務(wù)能力。三、業(yè)務(wù)流程控制（一）地震監(jiān)測(cè)業(yè)務(wù)流程1.監(jiān)測(cè)臺(tái)網(wǎng)建設(shè)：根據(jù)國(guó)家和地方防震減災(zāi)規(guī)劃，制定地震監(jiān)測(cè)臺(tái)網(wǎng)建設(shè)方案，經(jīng)批準(zhǔn)后組織實(shí)施。在建設(shè)過(guò)程中嚴(yán)格按照相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范進(jìn)行施工，確保臺(tái)網(wǎng)建設(shè)質(zhì)量。2.設(shè)備采購(gòu)與安裝：按照規(guī)定的采購(gòu)程序，采購(gòu)地震監(jiān)測(cè)設(shè)備。設(shè)備到貨后，組織專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員進(jìn)行安裝調(diào)試，確保設(shè)備正常運(yùn)行。3.數(shù)據(jù)采集與傳輸：監(jiān)測(cè)人員按照操作規(guī)程，按時(shí)采集地震監(jiān)測(cè)數(shù)據(jù)，并通過(guò)專(zhuān)用網(wǎng)絡(luò)將數(shù)據(jù)傳輸至上級(jí)主管部門(mén)和相關(guān)數(shù)據(jù)庫(kù)。定期對(duì)數(shù)據(jù)傳輸情況進(jìn)行檢查，確保數(shù)據(jù)傳輸?shù)臏?zhǔn)確性和及時(shí)性。4.數(shù)據(jù)分析與處理：專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員對(duì)采集到的數(shù)據(jù)進(jìn)行分析處理，運(yùn)用科學(xué)方法和模型，對(duì)地震活動(dòng)特征進(jìn)行研究和判斷。及時(shí)撰寫(xiě)數(shù)據(jù)分析報(bào)告，為地震預(yù)測(cè)預(yù)報(bào)提供依據(jù)。5.地震預(yù)報(bào)發(fā)布：根據(jù)數(shù)據(jù)分析結(jié)果，按照國(guó)家規(guī)定的程序和權(quán)限，由相關(guān)部門(mén)發(fā)布地震預(yù)報(bào)。發(fā)布后及時(shí)跟蹤地震活動(dòng)情況，對(duì)預(yù)報(bào)進(jìn)行評(píng)估和調(diào)整。（二）震害防御業(yè)務(wù)流程1.地震災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查：組織專(zhuān)業(yè)隊(duì)伍，對(duì)本地區(qū)地震災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面調(diào)查，包括地震地質(zhì)條件、建筑物抗震性能、人口分布等情況。收集相關(guān)資料，進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)勘查和數(shù)據(jù)采集。2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與區(qū)劃：運(yùn)用科學(xué)方法和模型，對(duì)調(diào)查結(jié)果進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，劃分地震災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)區(qū)域。編制地震災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)區(qū)劃報(bào)告，為城鄉(xiāng)建設(shè)規(guī)劃和防震減災(zāi)決策提供依據(jù)。3.抗震設(shè)防要求確定：根據(jù)地震災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)區(qū)劃結(jié)果，結(jié)合建設(shè)工程的重要性和抗震設(shè)防標(biāo)準(zhǔn)，確定建設(shè)工程的抗震設(shè)防要求。對(duì)新建、改建、擴(kuò)建工程的抗震設(shè)計(jì)文件進(jìn)行審查，確保工程符合抗震設(shè)防要求。4.防震減災(zāi)科普宣傳教育：制定科普宣傳教育計(jì)劃，通過(guò)多種渠道和形式，開(kāi)展防震減災(zāi)知識(shí)宣傳教育活動(dòng)。組織編寫(xiě)科普教材和宣傳資料，舉辦科普講座和培訓(xùn)，提高公眾防震減災(zāi)意識(shí)和應(yīng)急避險(xiǎn)能力。（三）應(yīng)急救援業(yè)務(wù)流程1.應(yīng)急預(yù)案制定：根據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)和地震局工作實(shí)際，制定地震應(yīng)急預(yù)案。明確應(yīng)急組織機(jī)構(gòu)、職責(zé)分工、應(yīng)急響應(yīng)程序、救援措施等內(nèi)容。定期對(duì)應(yīng)急預(yù)案進(jìn)行修訂和完善，確保預(yù)案的科學(xué)性和實(shí)用性。2.應(yīng)急演練組織：按照應(yīng)急預(yù)案要求，定期組織地震應(yīng)急演練。演練內(nèi)容包括地震預(yù)警、人員疏散、應(yīng)急救援等環(huán)節(jié)。通過(guò)演練檢驗(yàn)應(yīng)急預(yù)案的可行性，提高各部門(mén)和人員的應(yīng)急響應(yīng)能力和協(xié)同作戰(zhàn)能力。3.應(yīng)急物資儲(chǔ)備與管理：建立地震應(yīng)急物資儲(chǔ)備庫(kù)，儲(chǔ)備必要的應(yīng)急救援物資和設(shè)備，如食品、藥品、帳篷、救援工具等。制定物資管理制度，定期對(duì)物資進(jìn)行檢查、維護(hù)和更新，確保物資完好可用。4.應(yīng)急救援行動(dòng)：發(fā)生地震災(zāi)害后，立即啟動(dòng)應(yīng)急預(yù)案，組織開(kāi)展應(yīng)急救援工作。應(yīng)急救援隊(duì)伍迅速趕赴現(xiàn)場(chǎng)，開(kāi)展人員搜救、醫(yī)療救治、搶險(xiǎn)救災(zāi)等工作。及時(shí)向上級(jí)主管部門(mén)和相關(guān)部門(mén)報(bào)告災(zāi)情和救援進(jìn)展情況，協(xié)調(diào)各方力量參與救援。四、財(cái)務(wù)管理控制（一）預(yù)算管理1.預(yù)算編制：每年年底前，各部門(mén)根據(jù)下一年度工作計(jì)劃和工作任務(wù)，編制本部門(mén)預(yù)算草案，報(bào)計(jì)劃財(cái)務(wù)處審核匯總。計(jì)劃財(cái)務(wù)處結(jié)合地震局整體發(fā)展規(guī)劃和財(cái)力狀況，編制全局年度預(yù)算草案，經(jīng)局領(lǐng)導(dǎo)班子審議后報(bào)上級(jí)主管部門(mén)審批。2.預(yù)算執(zhí)行：嚴(yán)格按照批準(zhǔn)的預(yù)算執(zhí)行，各部門(mén)不得擅自調(diào)整預(yù)算。計(jì)劃財(cái)務(wù)處定期對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并采取措施加以解決。3.預(yù)算調(diào)整：因特殊情況需要調(diào)整預(yù)算的，由相關(guān)部門(mén)提出書(shū)面申請(qǐng)，說(shuō)明調(diào)整原因和調(diào)整金額。計(jì)劃財(cái)務(wù)處審核后，報(bào)局領(lǐng)導(dǎo)班子審批，經(jīng)上級(jí)主管部門(mén)批準(zhǔn)后方可調(diào)整。（二）收入管理1.收入來(lái)源：地震局收入主要包括財(cái)政撥款、科研項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)、技術(shù)服務(wù)收入等。嚴(yán)格按照國(guó)家規(guī)定的收費(fèi)項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)收取費(fèi)用，確保收入合法合規(guī)。2.收入核算：計(jì)劃財(cái)務(wù)處按照財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度的規(guī)定，對(duì)各項(xiàng)收入進(jìn)行準(zhǔn)確核算，及時(shí)足額入賬。定期對(duì)收入情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，確保收入數(shù)據(jù)真實(shí)可靠。（三）支出管理1.支出審批：各項(xiàng)支出嚴(yán)格按照審批程序進(jìn)行，由經(jīng)辦人填寫(xiě)支出報(bào)銷(xiāo)單，注明支出事由、金額、報(bào)銷(xiāo)憑證等信息，經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人審核簽字后，報(bào)計(jì)劃財(cái)務(wù)處審核。計(jì)劃財(cái)務(wù)處審核無(wú)誤后，報(bào)局領(lǐng)導(dǎo)審批。重大支出項(xiàng)目需經(jīng)局領(lǐng)導(dǎo)班子集體研究決定。2.支出標(biāo)準(zhǔn)：明確各項(xiàng)支出的標(biāo)準(zhǔn)和范圍，如差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、辦公用品購(gòu)置等。嚴(yán)格按照標(biāo)準(zhǔn)控制支出，杜絕超標(biāo)準(zhǔn)支出和不合理支出。3.支出核算：計(jì)劃財(cái)務(wù)處按照財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度的規(guī)定，對(duì)各項(xiàng)支出進(jìn)行準(zhǔn)確核算，及時(shí)入賬。定期對(duì)支出情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，加強(qiáng)成本控制，提高資金使用效益。（四）資產(chǎn)管理1.資產(chǎn)購(gòu)置：各部門(mén)根據(jù)工作需要，提出資產(chǎn)購(gòu)置申請(qǐng)，經(jīng)計(jì)劃財(cái)務(wù)處審核和局領(lǐng)導(dǎo)審批后，按照規(guī)定的采購(gòu)程序進(jìn)行采購(gòu)。資產(chǎn)購(gòu)置后，及時(shí)辦理驗(yàn)收、入賬等手續(xù)。2.資產(chǎn)使用與保管：明確資產(chǎn)使用部門(mén)和保管責(zé)任人，建立資產(chǎn)使用登記制度。資產(chǎn)使用部門(mén)負(fù)責(zé)資產(chǎn)的日常使用和維護(hù)，保管責(zé)任人負(fù)責(zé)資產(chǎn)的安全保管。定期對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行清查盤(pán)點(diǎn)，確保資產(chǎn)賬實(shí)相符。3.資產(chǎn)處置：資產(chǎn)處置包括資產(chǎn)報(bào)廢、轉(zhuǎn)讓、捐贈(zèng)等。資產(chǎn)處置需按照規(guī)定的程序進(jìn)行審批，經(jīng)批準(zhǔn)后辦理相關(guān)手續(xù)。資產(chǎn)處置收入按照國(guó)家規(guī)定上繳國(guó)庫(kù)或納入單位預(yù)算管理。（五）財(cái)務(wù)監(jiān)督1.內(nèi)部審計(jì)：計(jì)劃財(cái)務(wù)處定期對(duì)全局財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)，檢查財(cái)務(wù)制度執(zhí)行情況、預(yù)算執(zhí)行情況、資金使用效益等。對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)提出整改意見(jiàn)，督促相關(guān)部門(mén)進(jìn)行整改。2.外部審計(jì)：按照國(guó)家規(guī)定，接受上級(jí)主管部門(mén)和審計(jì)機(jī)關(guān)的審計(jì)監(jiān)督。積極配合外部審計(jì)工作，如實(shí)提供財(cái)務(wù)資料和相關(guān)情況，對(duì)審計(jì)提出的問(wèn)題認(rèn)真整改落實(shí)。五、人力資源管理控制（一）人員招聘與錄用1.招聘計(jì)劃制定：根據(jù)地震局工作需要和人員編制情況，每年年底前制定人員招聘計(jì)劃。招聘計(jì)劃包括招聘崗位、人數(shù)、資格條件、招聘方式等內(nèi)容。2.招聘實(shí)施：按照招聘計(jì)劃，通過(guò)公開(kāi)招聘、人才引進(jìn)等方式招聘工作人員。招聘過(guò)程嚴(yán)格按照規(guī)定的程序進(jìn)行，包括發(fā)布招聘公告、報(bào)名、資格審查、考試、考察、體檢等環(huán)節(jié)。確保招聘工作公平、公正、公開(kāi)。3.錄用審批：對(duì)考試、考察、體檢合格的人員，經(jīng)局領(lǐng)導(dǎo)班子研究決定后，辦理錄用手續(xù)。錄用人員按照規(guī)定簽訂聘用合同，明確雙方權(quán)利和義務(wù)。（二）培訓(xùn)與發(fā)展1.培訓(xùn)計(jì)劃制定：根據(jù)職工崗位需求和業(yè)務(wù)發(fā)展需要，制定年度培訓(xùn)計(jì)劃。培訓(xùn)計(jì)劃包括培訓(xùn)內(nèi)容、培訓(xùn)方式、培訓(xùn)時(shí)間、培訓(xùn)對(duì)象等內(nèi)容。2.培訓(xùn)實(shí)施：按照培訓(xùn)計(jì)劃組織開(kāi)展各類(lèi)培訓(xùn)活動(dòng)，培訓(xùn)方式包括內(nèi)部培訓(xùn)、外部培訓(xùn)、在線學(xué)習(xí)等。鼓勵(lì)職工參加各類(lèi)業(yè)務(wù)培訓(xùn)和學(xué)術(shù)交流活動(dòng)，提高職工業(yè)務(wù)能力和綜合素質(zhì)。3.培訓(xùn)效果評(píng)估：定期對(duì)培訓(xùn)效果進(jìn)行評(píng)估，通過(guò)考試、撰寫(xiě)培訓(xùn)心得、實(shí)際工作表現(xiàn)等方式，了解職工對(duì)培訓(xùn)內(nèi)容的掌握程度和應(yīng)用能力。根據(jù)評(píng)估結(jié)果，及時(shí)調(diào)整培訓(xùn)計(jì)劃和培訓(xùn)內(nèi)容，提高培訓(xùn)質(zhì)量。（三）績(jī)效考核與激勵(lì)1.考核指標(biāo)設(shè)定：建立科學(xué)合理的績(jī)效考核指標(biāo)體系，包括工作業(yè)績(jī)、工作能力、工作態(tài)度等方面。根據(jù)不同崗位特點(diǎn)，設(shè)置相應(yīng)的考核指標(biāo)權(quán)重，確?？己私Y(jié)果客觀公正。2.考核實(shí)施：定期對(duì)職工進(jìn)行績(jī)效考核，考核周期為年度?？己诉^(guò)程中，職工按照要求填寫(xiě)績(jī)效考核自評(píng)表，部門(mén)負(fù)責(zé)人對(duì)職工進(jìn)行評(píng)價(jià)，人事教育處匯總考核結(jié)果。3.激勵(lì)措施：根據(jù)績(jī)效考核結(jié)果，對(duì)表現(xiàn)優(yōu)秀的職工給予獎(jiǎng)勵(lì)，包括表彰獎(jiǎng)勵(lì)、晉升、加薪等。對(duì)考核不合格的職工，進(jìn)行誡勉談話、調(diào)整崗位或解除聘用合同等處理。通過(guò)激勵(lì)措施，激發(fā)職工工作積極性和主動(dòng)性。（四）人員調(diào)配與崗位調(diào)整1.調(diào)配原則：根據(jù)工作需要和職工個(gè)人能力、特長(zhǎng)，遵循合理配置、優(yōu)化結(jié)構(gòu)、人崗匹配的原則，進(jìn)行人員調(diào)配和崗位調(diào)整。2.調(diào)配程序：由用人部門(mén)提出人員調(diào)配申請(qǐng)，說(shuō)明調(diào)配理由、調(diào)配崗位等情況。人事教育處審核后，報(bào)局領(lǐng)導(dǎo)審批。經(jīng)批準(zhǔn)后，辦理人員調(diào)動(dòng)手續(xù)。3.崗位調(diào)整：因工作需要或職工個(gè)人發(fā)展，對(duì)職工崗位進(jìn)行調(diào)整。崗位調(diào)整需經(jīng)職工本人同意，部門(mén)負(fù)責(zé)人審核，人事教育處報(bào)局領(lǐng)導(dǎo)審批后辦理相關(guān)手續(xù)。（五）人事檔案管理1.檔案建立：為每位職工建立人事檔案，檔案內(nèi)容包括個(gè)人基本信息、學(xué)歷學(xué)位、工作經(jīng)歷、考核評(píng)價(jià)、培訓(xùn)情況、獎(jiǎng)懲情況等。人事檔案由人事教育處負(fù)責(zé)管理。2.檔案更新：及時(shí)更新人事檔案內(nèi)容，確保檔案信息的準(zhǔn)確性和完整性。職工工作變動(dòng)、學(xué)歷學(xué)位變更、獎(jiǎng)懲情況發(fā)生等，應(yīng)及時(shí)將相關(guān)材料歸檔。3.檔案查閱：嚴(yán)格按照規(guī)定的程序查閱人事檔案，查閱人員需填寫(xiě)查閱申請(qǐng)表，經(jīng)人事教育處負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后方可查閱。查閱過(guò)程中，不得擅自涂改、抽取、撤換檔案材料。六、風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制評(píng)價(jià)（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估1.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別：定期對(duì)地震局面臨的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別，包括地震災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、人力資源風(fēng)險(xiǎn)、業(yè)務(wù)流程風(fēng)險(xiǎn)等。通過(guò)問(wèn)卷調(diào)查、訪談、數(shù)據(jù)分析等方式，全面了解風(fēng)險(xiǎn)狀況。2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，分析風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，為風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)提供依據(jù)。（二）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略1.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避：對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性高且影響程度大的風(fēng)險(xiǎn)，采取風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避策略，如停止相關(guān)業(yè)務(wù)活動(dòng)、調(diào)整工作流程等。2.風(fēng)險(xiǎn)降低：對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性較高但影響程度較小的風(fēng)險(xiǎn)，采取風(fēng)險(xiǎn)降低策略，如加強(qiáng)內(nèi)部控制、完善管理制度、提高人員素質(zhì)等。3.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移：對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性較低但影響程度較大的風(fēng)險(xiǎn)，采取風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移策略，如購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)、簽訂合同等方式，將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他方。4.風(fēng)險(xiǎn)承受：對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性低且影響程度小的風(fēng)險(xiǎn)，采取風(fēng)險(xiǎn)承受策略，如保持現(xiàn)有業(yè)務(wù)操作，不采取額外的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。（三）內(nèi)部控制評(píng)價(jià)1.評(píng)價(jià)指標(biāo)設(shè)定：建立內(nèi)部控制評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，包括內(nèi)部控制制度的健全性、有效性、執(zhí)行情況等方面。根據(jù)評(píng)價(jià)指標(biāo)，制定詳細(xì)的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)。2.評(píng)價(jià)實(shí)施：定期對(duì)內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況進(jìn)