PAGE鄉(xiāng)鎮(zhèn)采購內(nèi)控制制度一、總則（一）目的為了加強鄉(xiāng)鎮(zhèn)采購內(nèi)部控制，規(guī)范采購行為，提高采購資金的使用效益，防范采購風(fēng)險，確保采購活動合法合規(guī)、公開透明、公平公正，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和相關(guān)政策規(guī)定，結(jié)合本鄉(xiāng)鎮(zhèn)實際情況，制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于本鄉(xiāng)鎮(zhèn)行政事業(yè)單位及所屬各部門、各單位（以下統(tǒng)稱“采購部門”）的采購活動，包括貨物、工程和服務(wù)的采購。（三）基本原則1.合法性原則：采購活動應(yīng)當符合國家法律法規(guī)和相關(guān)政策規(guī)定，嚴格按照法定程序進行。2.公開透明原則：采購信息應(yīng)當公開，采購過程應(yīng)當透明，確保供應(yīng)商能夠公平參與競爭。3.公平公正原則：采購活動應(yīng)當遵循公平公正的原則，對所有供應(yīng)商一視同仁，不得偏袒或歧視任何一方。4.效益原則：采購活動應(yīng)當注重提高采購資金的使用效益，降低采購成本，實現(xiàn)物有所值。5.內(nèi)部控制原則：建立健全采購內(nèi)部控制制度，加強對采購活動的全過程監(jiān)督和管理，防范采購風(fēng)險。二、采購組織與職責(zé)分工（一）采購決策機構(gòu)鄉(xiāng)鎮(zhèn)成立采購領(lǐng)導(dǎo)小組，作為采購決策機構(gòu)，負責(zé)審定采購計劃、采購方式、采購預(yù)算、采購合同等重大采購事項。采購領(lǐng)導(dǎo)小組由鄉(xiāng)鎮(zhèn)主要領(lǐng)導(dǎo)擔任組長，相關(guān)部門負責(zé)人為成員。（二）采購執(zhí)行機構(gòu)鄉(xiāng)鎮(zhèn)設(shè)立采購辦公室，作為采購執(zhí)行機構(gòu)，負責(zé)具體組織實施采購活動。采購辦公室設(shè)在鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所，配備專職采購人員，負責(zé)采購項目的申報、采購文件編制、采購信息發(fā)布、供應(yīng)商資格審查、采購評審、采購合同簽訂與履行等工作。（三）采購監(jiān)督機構(gòu)鄉(xiāng)鎮(zhèn)紀委作為采購監(jiān)督機構(gòu)，負責(zé)對采購活動進行全程監(jiān)督，受理供應(yīng)商的投訴舉報，查處采購活動中的違法違紀行為。（四）職責(zé)分工1.采購領(lǐng)導(dǎo)小組職責(zé)審定采購計劃和采購預(yù)算；根據(jù)采購項目特點和需求，確定采購方式；審議采購文件和采購合同；協(xié)調(diào)解決采購活動中的重大問題；對采購活動進行監(jiān)督檢查。2.采購辦公室職責(zé)負責(zé)采購項目的申報和采購文件的編制；發(fā)布采購信息，組織供應(yīng)商報名和資格審查；組建采購評審小組，組織采購評審活動；簽訂采購合同，并負責(zé)合同的履行和驗收；整理采購檔案，報送采購統(tǒng)計報表。3.采購監(jiān)督機構(gòu)職責(zé)監(jiān)督采購活動是否符合法律法規(guī)和相關(guān)政策規(guī)定；檢查采購程序是否規(guī)范，采購文件是否合法合規(guī)；受理供應(yīng)商的投訴舉報，對違法違紀行為進行查處；對采購活動中的違規(guī)行為提出整改意見。三、采購預(yù)算管理（一）采購預(yù)算編制采購部門應(yīng)當根據(jù)本部門的工作需要和事業(yè)發(fā)展規(guī)劃，編制年度采購預(yù)算。采購預(yù)算應(yīng)當包括采購項目名稱、采購內(nèi)容、采購數(shù)量、采購金額、采購時間等詳細信息，并按照規(guī)定的格式和要求報送鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所審核。（二）采購預(yù)算審核鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所應(yīng)當對采購部門報送的采購預(yù)算進行審核，重點審核采購項目的必要性、可行性、合理性以及采購金額是否符合預(yù)算控制要求。審核通過后的采購預(yù)算報采購領(lǐng)導(dǎo)小組審定。（三）采購預(yù)算執(zhí)行采購部門應(yīng)當嚴格按照審定后的采購預(yù)算組織實施采購活動，不得擅自調(diào)整采購預(yù)算。確因特殊情況需要調(diào)整采購預(yù)算的，應(yīng)當按照規(guī)定的程序報采購領(lǐng)導(dǎo)小組審批。四、采購方式與程序（一）采購方式1.公開招標：適用于采購金額較大、技術(shù)復(fù)雜、專業(yè)性強的貨物、工程和服務(wù)項目。2.邀請招標：適用于具有特殊性，只能從有限范圍的供應(yīng)商處采購的項目，或者采用公開招標方式的費用占采購項目總價值的比例過大的項目。3.競爭性談判：適用于招標后沒有供應(yīng)商投標或者沒有合格標的或者重新招標未能成立的項目，或者技術(shù)復(fù)雜或者性質(zhì)特殊，不能確定詳細規(guī)格或者具體要求的項目，或者采用招標所需時間不能滿足用戶緊急需要的項目，或者不能事先計算出價格總額的項目。4.單一來源采購：適用于只能從唯一供應(yīng)商處采購的項目，或者發(fā)生了不可預(yù)見的緊急情況不能從其他供應(yīng)商處采購的項目，或者必須保證原有采購項目一致性或者服務(wù)配套的要求，需要繼續(xù)從原供應(yīng)商處添購，且添購資金總額不超過原合同采購金額百分之十的項目。5.詢價：適用于采購的貨物規(guī)格、標準統(tǒng)一、現(xiàn)貨貨源充足且價格變化幅度小的采購項目。（二）采購程序1.采購申請：采購部門根據(jù)工作需要提出采購申請，填寫采購申請表，詳細說明采購項目的名稱、規(guī)格、數(shù)量、預(yù)算金額、采購時間等內(nèi)容，并報本部門負責(zé)人審核。2.采購審批：采購部門負責(zé)人對采購申請進行審核后，報采購領(lǐng)導(dǎo)小組審批。采購領(lǐng)導(dǎo)小組根據(jù)采購項目的性質(zhì)和金額大小，按照規(guī)定的審批權(quán)限進行審批。3.采購文件編制：采購辦公室根據(jù)采購領(lǐng)導(dǎo)小組的審批意見，編制采購文件。采購文件應(yīng)當包括采購公告、采購需求、采購評審標準、采購合同條款等內(nèi)容。4.采購信息發(fā)布：采購辦公室通過鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府網(wǎng)站、政府采購信息發(fā)布平臺等渠道發(fā)布采購信息，邀請潛在供應(yīng)商參與采購活動。5.供應(yīng)商報名與資格審查：潛在供應(yīng)商按照采購文件的要求進行報名，并提交相關(guān)資格證明文件。采購辦公室對供應(yīng)商的資格進行審查，確定符合條件的供應(yīng)商名單。6.采購評審：采購辦公室組建采購評審小組，按照采購文件規(guī)定的評審標準和方法，對供應(yīng)商的響應(yīng)文件進行評審，確定中標供應(yīng)商或成交供應(yīng)商。7.采購合同簽訂：采購辦公室與中標供應(yīng)商或成交供應(yīng)商簽訂采購合同。采購合同應(yīng)當明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括采購項目的名稱、規(guī)格、數(shù)量、價格、交貨時間、質(zhì)量標準、驗收方式等內(nèi)容。8.采購合同履行與驗收：采購部門按照采購合同的約定，組織供應(yīng)商履行合同義務(wù)，并對采購項目進行驗收。驗收合格后，采購部門應(yīng)當出具驗收報告。9.采購資金支付：采購辦公室根據(jù)采購合同和驗收報告，按照規(guī)定的程序辦理采購資金支付手續(xù)。采購資金應(yīng)當通過國庫集中支付系統(tǒng)支付給供應(yīng)商。五、采購合同管理（一）合同簽訂采購辦公室應(yīng)當在中標供應(yīng)商或成交供應(yīng)商確定后，及時與供應(yīng)商簽訂采購合同。采購合同應(yīng)當采用書面形式，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括采購項目的名稱、規(guī)格、數(shù)量、價格、交貨時間、質(zhì)量標準、驗收方式、付款方式、違約責(zé)任等內(nèi)容。（二）合同履行采購部門應(yīng)當按照采購合同的約定，組織供應(yīng)商履行合同義務(wù)。在合同履行過程中，如發(fā)現(xiàn)供應(yīng)商存在違約行為，采購部門應(yīng)當及時采取措施，要求供應(yīng)商承擔違約責(zé)任，并賠償因此造成的損失。（三）合同變更與解除如因特殊情況需要變更或解除采購合同的，采購部門應(yīng)當與供應(yīng)商協(xié)商一致，并簽訂書面協(xié)議。變更或解除采購合同應(yīng)當按照規(guī)定的程序報采購領(lǐng)導(dǎo)小組審批。（四）合同檔案管理采購辦公室應(yīng)當建立采購合同檔案管理制度，對采購合同進行分類整理、編號歸檔，并妥善保管。采購合同檔案應(yīng)當包括采購合同文本、采購文件、供應(yīng)商響應(yīng)文件、采購評審記錄、驗收報告、付款憑證等相關(guān)資料。六、采購驗收管理（一）驗收組織采購部門應(yīng)當成立驗收小組，負責(zé)對采購項目進行驗收。驗收小組由采購部門、使用部門、財務(wù)部門等相關(guān)人員組成，必要時可邀請專業(yè)技術(shù)人員或第三方機構(gòu)參與驗收。（二）驗收標準驗收小組應(yīng)當按照采購合同約定的質(zhì)量標準和驗收要求，對采購項目進行驗收。驗收內(nèi)容包括采購項目的數(shù)量、規(guī)格、型號、質(zhì)量、性能、外觀等方面。（三）驗收程序1.供應(yīng)商申請驗收：供應(yīng)商完成采購項目后，應(yīng)當向采購部門提交驗收申請，并提供相關(guān)驗收資料。2.采購部門組織驗收：采購部門收到供應(yīng)商的驗收申請后，應(yīng)當及時組織驗收小組進行驗收。驗收小組應(yīng)當對采購項目進行實地檢查、測試、試用等，確保采購項目符合合同要求。3.出具驗收報告：驗收小組驗收合格后，應(yīng)當出具驗收報告。驗收報告應(yīng)當包括采購項目的名稱、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量狀況、驗收結(jié)論等內(nèi)容，并由驗收小組成員簽字確認。（四）驗收結(jié)果處理1.驗收合格：如采購項目驗收合格，采購部門應(yīng)當按照采購合同的約定支付采購資金，并辦理相關(guān)手續(xù)。2.驗收不合格：如采購項目驗收不合格，采購部門應(yīng)當及時通知供應(yīng)商進行整改，并要求供應(yīng)商承擔違約責(zé)任。供應(yīng)商整改后，應(yīng)當重新組織驗收，直至驗收合格為止。七、采購監(jiān)督與審計（一）內(nèi)部監(jiān)督1.采購領(lǐng)導(dǎo)小組監(jiān)督：采購領(lǐng)導(dǎo)小組應(yīng)當定期對采購活動進行監(jiān)督檢查，重點檢查采購程序是否規(guī)范、采購文件是否合法合規(guī)、采購合同是否履行等情況。2.采購監(jiān)督機構(gòu)監(jiān)督：鄉(xiāng)鎮(zhèn)紀委應(yīng)當對采購活動進行全程監(jiān)督，受理供應(yīng)商的投訴舉報，查處采購活動中的違法違紀行為。3.采購部門內(nèi)部監(jiān)督：采購部門應(yīng)當建立健全內(nèi)部監(jiān)督制度，加強對采購人員的管理和監(jiān)督，確保采購活動合法合規(guī)。（二）外部審計鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所應(yīng)當定期對采購部門的采購活動進行審計，重點審計采購預(yù)算執(zhí)行情況、采購資金使用情況、采購合同履行情況等。審計結(jié)果應(yīng)當及時向采購領(lǐng)導(dǎo)小組報告，并作為對采購部門考核評價的重要依據(jù)。八、采購檔案管理（一）檔案內(nèi)容采購檔案應(yīng)當包括采購項目的申報文件、采購文件、采購合同、采購評審記錄、驗收報告、付款憑證、投訴處理記錄等相關(guān)資料。（二）檔案整理與歸檔采購辦公室應(yīng)當按照檔案管理的要求，對采購檔案進行分類整理、編號歸檔，并妥善保管。采購檔案應(yīng)當按照年度和項目進行分類，建立電子檔案和紙質(zhì)檔案，確保檔案資料的完整性和可查閱性。（三）檔案保管期限采購檔案的保管期限應(yīng)當按照國家