商務(wù)合同審查與風(fēng)險評估指南一、指南概述商務(wù)合同是企業(yè)開展業(yè)務(wù)的核心法律文件，合同審查與風(fēng)險評估是防范商業(yè)風(fēng)險、保障合法權(quán)益的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。本指南旨在規(guī)范合同審查流程，明確審查要點，幫助企業(yè)系統(tǒng)識別合同中的法律風(fēng)險、商業(yè)風(fēng)險及合規(guī)風(fēng)險，為決策提供專業(yè)支持，保證合同內(nèi)容合法合規(guī)、權(quán)責(zé)清晰、可執(zhí)行性強。二、適用業(yè)務(wù)場景本指南適用于企業(yè)各類商務(wù)合同的審查與風(fēng)險評估，包括但不限于以下場景：采購與銷售合同：原材料采購、產(chǎn)品銷售、服務(wù)采購等交易合同；合作與聯(lián)營合同：合資經(jīng)營、合作開發(fā)、項目合作、聯(lián)營體協(xié)議等；服務(wù)與委托合同：咨詢服務(wù)、技術(shù)服務(wù)、委托加工、代理銷售等服務(wù)協(xié)議；融資與擔(dān)保合同：借款合同、擔(dān)保合同、融資租賃、保理等金融類協(xié)議；知識產(chǎn)權(quán)合同：許可使用、轉(zhuǎn)讓、技術(shù)開發(fā)、保密協(xié)議等知識產(chǎn)權(quán)相關(guān)合同；勞動合同與外包合同：員工聘用、勞務(wù)派遣、業(yè)務(wù)外包等用人及服務(wù)協(xié)議；其他重要合同：資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、不動產(chǎn)租賃、重大投資等合同。三、合同審查與風(fēng)險評估操作流程（一）審查準(zhǔn)備階段收集合同及相關(guān)資料獲取合同文本（包括主合同、附件、補充協(xié)議等），確認(rèn)合同版本為最新生效版本；收集與合同相關(guān)的背景資料，如合作意向書、招投標(biāo)文件、往來函件、技術(shù)規(guī)格書、會議紀(jì)要等；知曉合同簽訂的商業(yè)目的、交易背景、雙方合作歷史及核心訴求。明確審查重點根據(jù)合同類型（如采購、銷售、合作等）和業(yè)務(wù)場景，確定核心審查條款（如標(biāo)的、價款、履行期限、違約責(zé)任等）；關(guān)注企業(yè)內(nèi)部特殊要求（如預(yù)算審批、合規(guī)審批、特定條款模板等）。（二）形式審查階段形式審查主要核查合同文本的規(guī)范性及基礎(chǔ)條款的完整性，保證合同具備基本生效條件。審查項目審查要點合同主體信息1.主體名稱、統(tǒng)一社會信用代碼、住所地等是否與營業(yè)執(zhí)照一致；2.自然人需核查證件號碼信息，確認(rèn)完全民事行為能力；3.涉及分支機構(gòu)或授權(quán)的，需提供總公司授權(quán)書及分支機構(gòu)營業(yè)執(zhí)照。合同結(jié)構(gòu)與內(nèi)容1.合同標(biāo)題是否準(zhǔn)確反映合同性質(zhì)；2.是否包含當(dāng)事人信息、標(biāo)的、數(shù)量/質(zhì)量、價款/報酬、履行期限/地點/方式、違約責(zé)任、爭議解決等核心條款；3.附件是否齊全且與主合同關(guān)聯(lián)（如技術(shù)附件、清單等）。簽署與生效條款1.簽署主體是否為合同當(dāng)事人（或合法授權(quán)人），簽字/蓋章是否清晰；2.生效條件是否符合商業(yè)約定（如簽字蓋章后生效、附條件生效等）；3.合同份數(shù)及持有方是否明確。（三）實質(zhì)審查階段實質(zhì)審查是核心環(huán)節(jié)，需逐條分析合同條款的合法性、合規(guī)性、公平性及可執(zhí)行性。1.標(biāo)的條款審查標(biāo)的名稱：是否明確、具體（如“設(shè)備”需注明型號、規(guī)格，避免“相關(guān)設(shè)備”等模糊表述）；標(biāo)的權(quán)屬：確認(rèn)標(biāo)的來源合法（如涉及知識產(chǎn)權(quán)，需核查專利/商標(biāo)證書、授權(quán)鏈條）；標(biāo)的特性：是否符合行業(yè)規(guī)范及質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)（如需符合國家標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)或雙方約定標(biāo)準(zhǔn)）。2.數(shù)量與質(zhì)量條款審查數(shù)量：計量單位、計量方式是否明確（如“噸”需明確公噸還是噸，避免歧義）；質(zhì)量：質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)（國家標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)或封樣樣品）、驗收方法、驗收期限是否具體；約定質(zhì)量異議期（如“收貨后15日內(nèi)提出異議”）。3.價款與支付條款審查價款：是否明確金額（大小寫一致）、計價貨幣（如人民幣、美元）、計價方式（單價、總價、含稅/不含稅等）；支付方式：支付條件（如“驗收合格后10日內(nèi)”）、支付路徑（銀行轉(zhuǎn)賬明確賬戶信息）、票據(jù)類型（發(fā)票類型、開具時間）是否清晰；定金/預(yù)付款：定金是否不超過主合同標(biāo)的額的20%，預(yù)付款是否約定返還條件及違約責(zé)任。4.履行條款審查履行期限：起始時間（如“合同簽訂之日起”“收到預(yù)付款后”）、截止時間是否明確，避免“盡快”“合理期限內(nèi)”等模糊表述；履行地點：是否明確具體地點（如“甲方所在地工廠”），涉及交付的需明確風(fēng)險轉(zhuǎn)移節(jié)點（如“交付后風(fēng)險轉(zhuǎn)移至乙方”）；履行方式：運輸方式（如“汽運”“空運”）、費用承擔(dān)方、保險安排是否約定。5.權(quán)利義務(wù)條款審查雙方主要義務(wù)：是否明確約定甲乙方的核心義務(wù)（如甲方提供技術(shù)資料、乙方支付進度款），避免義務(wù)空白或重疊；協(xié)助與配合義務(wù)：是否約定必要的信息披露、資料提供、現(xiàn)場配合等輔助義務(wù)；知識產(chǎn)權(quán)歸屬：涉及技術(shù)開發(fā)、成果使用的，需明確知識產(chǎn)權(quán)歸屬（如“委托開發(fā)成果歸委托方所有”）。6.違約責(zé)任條款審查違約情形：是否列明常見違約情形（如逾期付款、逾期履行、質(zhì)量不合格等），避免遺漏核心風(fēng)險點；違約責(zé)任：是否約定具體責(zé)任承擔(dān)方式（如繼續(xù)履行、賠償損失、支付違約金），違約金是否過高（建議不超過實際損失的30%）；責(zé)任限制：是否約定賠償總額上限（如“總賠償額不超過合同總金額的20%”），是否排除對方主要責(zé)任（如“因不可抗力導(dǎo)致的違約，乙方不承擔(dān)責(zé)任”）。7.保密與知識產(chǎn)權(quán)條款審查保密范圍：明保證密信息范圍（如“技術(shù)資料、客戶信息、商業(yè)數(shù)據(jù)等”），是否標(biāo)注“密級”；保密期限：一般約定“合同終止后3-5年”，涉及永久保密信息的需單獨約定；知識產(chǎn)權(quán)侵權(quán)責(zé)任：明確侵權(quán)責(zé)任的承擔(dān)方（如“因乙方提供技術(shù)侵犯第三方專利，由乙方承擔(dān)全部責(zé)任”）。8.爭議解決條款審查爭議解決方式：優(yōu)先約定協(xié)商、調(diào)解，訴訟或仲裁需明確（如“提交甲方所在地人民法院訴訟”或“提交仲裁委員會仲裁”）；管轄機構(gòu)：訴訟需明確具體法院（不得約定“由法院管轄”），仲裁需明確仲裁委員會全稱（如“北京仲裁委員會”）。9.合同變更與解除條款審查變更條件：是否約定變更需書面形式，并經(jīng)雙方簽字蓋章確認(rèn)；解除條件：是否明確約定可解除合同的情形（如“一方嚴(yán)重違約，守約方有權(quán)解除合同”）；解除后果：是否約定已履行部分的結(jié)算方式、返還義務(wù)及賠償范圍。（四）風(fēng)險評估階段在實質(zhì)審查基礎(chǔ)上，結(jié)合合同條款及商業(yè)背景，綜合評估風(fēng)險等級。1.風(fēng)險分類與識別風(fēng)險類型風(fēng)險點舉例法律風(fēng)險主體不適格、條款違反法律強制性規(guī)定（如“格式條款排除對方主要權(quán)利”）、爭議解決約定無效等。商業(yè)風(fēng)險價款顯失公平、履行期限不合理、違約責(zé)任過輕/過重、合作方履約能力不足等。合規(guī)風(fēng)險涉及反壟斷、數(shù)據(jù)安全、出口管制等合規(guī)領(lǐng)域，未履行必要審批程序（如需批準(zhǔn)的合同）。2.風(fēng)險等級評估低風(fēng)險：條款合法合規(guī)，權(quán)責(zé)清晰，商業(yè)目的明確，無重大爭議點；中風(fēng)險：存在部分條款模糊或權(quán)利義務(wù)不對等，但不影響合同核心目的，可通過修改條款降低風(fēng)險；高風(fēng)險：條款存在法律漏洞（如主體不適格、違反法律強制性規(guī)定）、商業(yè)風(fēng)險不可控（如付款條件不明確導(dǎo)致回款困難）或存在重大合規(guī)隱患，需重新談判或終止合作。（五）出具審查報告階段報告內(nèi)容合同基本信息（合同名稱、雙方主體、合同編號等）；審查結(jié)論（通過/修改后通過/不通過）；主要風(fēng)險點說明（分法律、商業(yè)、合規(guī)風(fēng)險，列明具體條款及問題）；修改建議（針對風(fēng)險點提出具體條款修改意見，如“建議將‘盡快付款’修改為‘收到發(fā)票后15日內(nèi)支付’”）；風(fēng)險等級評估及應(yīng)對建議（如“高風(fēng)險，建議暫緩簽署并重新協(xié)商違約責(zé)任條款”）。報告審批根據(jù)合同金額及重要性，按企業(yè)內(nèi)部流程提交法務(wù)、業(yè)務(wù)部門負責(zé)人及管理層審批；審批通過后，將審查意見反饋至業(yè)務(wù)部門，協(xié)助對方溝通修改。四、合同審查與風(fēng)險評估表模板（一）主體資格審查表審查項目審查內(nèi)容結(jié)果（合格/不合格）備注企業(yè)名稱與營業(yè)執(zhí)照、合同簽署處名稱是否一致統(tǒng)一社會信用代碼營業(yè)執(zhí)照代碼與合同中代碼是否一致，是否通過“國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)”查詢存續(xù)狀態(tài)法定代表人合同簽署人是否為法定代表人，若為授權(quán)代表，需核查授權(quán)委托書（是否在授權(quán)期限內(nèi)、授權(quán)范圍是否明確）授權(quán)委托書作為附件留存特殊資質(zhì)涉及行業(yè)許可的（如食品生產(chǎn)、建筑施工），需核查相關(guān)資質(zhì)證書（如許可證、資質(zhì)等級證書）證書復(fù)印件作為附件留存（二）核心條款審查表條款類型審查條款存在問題修改建議風(fēng)險等級（高/中/低）標(biāo)的條款標(biāo)的名稱約定為“相關(guān)設(shè)備”，未明確型號、規(guī)格修改為“品牌型號設(shè)備，具體規(guī)格詳見附件一《設(shè)備清單》”中價款支付條款支付時間約定為“驗收合格后付款”，未明確具體期限修改為“驗收合格后15個工作日內(nèi)支付至甲方賬戶”中違約責(zé)任條款逾期付款違約金未約定違約金比例增加“逾期付款的，每逾期一日，按應(yīng)付未付金額的0.05%支付違約金”高爭議解決條款管轄法院約定為“由法院管轄”，未明確具體法院修改為“提交甲方所在地有管轄權(quán)的人民法院訴訟”高（三）風(fēng)險綜合評估表風(fēng)險類型風(fēng)險描述影響程度（高/中/低）應(yīng)對措施法律風(fēng)險合同未約定質(zhì)量異議期，可能導(dǎo)致乙方在收貨后長期提出質(zhì)量索賠中增加“質(zhì)量異議期為收貨后15日，逾期視為質(zhì)量合格”商業(yè)風(fēng)險甲方為首次合作方，未核實其資信狀況，可能存在回款風(fēng)險高要求甲方提供近期財務(wù)報表或銀行資信證明，約定預(yù)付款30%降低風(fēng)險合規(guī)風(fēng)險涉及跨境數(shù)據(jù)傳輸，未評估是否符合《數(shù)據(jù)安全法》要求高法務(wù)部門牽頭審核數(shù)據(jù)傳輸方案，必要時向網(wǎng)信部門報備五、審查工作注意事項堅持商業(yè)導(dǎo)向：審查需兼顧合法性與商業(yè)合理性，避免因過度強調(diào)法律合規(guī)而阻礙交易，在風(fēng)險可控范圍內(nèi)支持業(yè)務(wù)開展；注重溝通協(xié)作：與業(yè)務(wù)部門充分溝通，理解合同商業(yè)目的，避免“閉門造車”；與對方協(xié)商修改條款時，保持專業(yè)、客觀態(tài)度，尋求雙贏方案；留存審查痕跡：所有審查資料（合同文本、背景資料、審查報告、溝通記錄等）需按企業(yè)檔案管理規(guī)定存檔，保存期限不少于合同終止后5年；動態(tài)更新知識：關(guān)注法律法規(guī)變化（如《民法典》《數(shù)據(jù)安全