2026年廣西壯族自治區(qū)證券從業(yè)資格考試及答案考試時(shí)長：120分鐘滿分：100分試卷名稱：2026年廣西壯族自治區(qū)證券從業(yè)資格考試試卷考核對象：證券從業(yè)資格考試考生題型分值分布：-判斷題（20分）-單選題（20分）-多選題（20分）-案例分析（18分）-論述題（22分）總分：100分---一、判斷題（共10題，每題2分，共20分）1.證券公司從事證券自營業(yè)務(wù)，其自營規(guī)模不得超過凈資本的200%。2.證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)中，定向資產(chǎn)管理計(jì)劃的客戶可以是機(jī)構(gòu)投資者。3.證券發(fā)行人的董事、監(jiān)事和高級管理人員在任期內(nèi)的離職，屬于內(nèi)幕信息。4.證券交易印花稅的稅率由國務(wù)院根據(jù)市場情況調(diào)整。5.證券公司融資融券業(yè)務(wù)中，保證金比例不得低于150%。6.證券公司可以將其證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)資格出借給其他機(jī)構(gòu)使用。7.證券公司設(shè)立營業(yè)部，注冊資本最低限額為2000萬元人民幣。8.證券公司債券的發(fā)行利率不得超過同期銀行間債券市場國債發(fā)行利率的140%。9.證券公司可以未經(jīng)客戶同意，將客戶的資金用于其他用途。10.證券公司內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)覆蓋所有業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)和部門。二、單選題（共10題，每題2分，共20分）1.下列哪種金融工具不屬于證券類金融工具？A.股票B.債券C.保險(xiǎn)產(chǎn)品D.證券投資基金2.證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，其投資管理人員應(yīng)當(dāng)具備的條件不包括？A.3年以上證券投資經(jīng)驗(yàn)B.具備基金從業(yè)資格C.具備大學(xué)本科以上學(xué)歷D.近3年無重大違法違規(guī)記錄3.證券公司從事自營業(yè)務(wù)，其自營投資規(guī)模不得超過凈資本的？A.100%B.150%C.200%D.300%4.證券公司客戶信用交易擔(dān)保證券賬戶的證券，不得用于？A.信用交易B.自營業(yè)務(wù)C.出借給其他客戶D.證券質(zhì)押5.證券公司從事融資融券業(yè)務(wù)，其融資保證金比例不得低于？A.100%B.150%C.200%D.300%6.證券公司設(shè)立營業(yè)部，注冊資本最低限額為？A.1000萬元B.2000萬元C.5000萬元D.1億元7.證券公司債券的發(fā)行利率不得超過同期銀行間債券市場國債發(fā)行利率的？A.100%B.120%C.140%D.160%8.證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，其客戶資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)獨(dú)立于公司自有資產(chǎn)，并設(shè)置？A.專用賬戶B.共用賬戶C.臨時(shí)賬戶D.交易賬戶9.證券公司從事自營業(yè)務(wù)，其自營投資方向和投資限制應(yīng)當(dāng)經(jīng)？A.董事會批準(zhǔn)B.監(jiān)事會批準(zhǔn)C.中國證監(jiān)會批準(zhǔn)D.營業(yè)部負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)10.證券公司內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)覆蓋所有業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)和部門，其核心內(nèi)容不包括？A.風(fēng)險(xiǎn)管理B.內(nèi)部監(jiān)督C.財(cái)務(wù)控制D.客戶服務(wù)三、多選題（共10題，每題2分，共20分）1.證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，其投資范圍包括？A.股票B.債券C.期貨D.期權(quán)E.保險(xiǎn)產(chǎn)品2.證券公司從事自營業(yè)務(wù)，其自營投資禁止行為包括？A.利用內(nèi)幕信息交易B.違規(guī)參與內(nèi)幕交易C.違規(guī)使用客戶資金D.違規(guī)進(jìn)行利益輸送E.違規(guī)進(jìn)行市場操縱3.證券公司客戶信用交易擔(dān)保證券賬戶的證券，可以用于？A.信用交易B.自營業(yè)務(wù)C.出借給其他客戶D.證券質(zhì)押E.證券回購4.證券公司設(shè)立營業(yè)部，應(yīng)當(dāng)具備的條件包括？A.注冊資本不低于2000萬元B.具備完善的內(nèi)部控制制度C.具備合格的從業(yè)人員D.具備必要的辦公設(shè)備和場所E.近3年無重大違法違規(guī)記錄5.證券公司債券的發(fā)行，應(yīng)當(dāng)經(jīng)？A.董事會批準(zhǔn)B.監(jiān)事會批準(zhǔn)C.中國證監(jiān)會核準(zhǔn)D.證券交易所備案E.信用評級機(jī)構(gòu)評級6.證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，其客戶資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)獨(dú)立于公司自有資產(chǎn)，并設(shè)置？A.專用賬戶B.共用賬戶C.臨時(shí)賬戶D.交易賬戶E.儲蓄賬戶7.證券公司從事自營業(yè)務(wù)，其自營投資方向和投資限制應(yīng)當(dāng)經(jīng)？A.董事會批準(zhǔn)B.監(jiān)事會批準(zhǔn)C.中國證監(jiān)會批準(zhǔn)D.營業(yè)部負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)E.投資決策委員會批準(zhǔn)8.證券公司內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)覆蓋所有業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)和部門，其核心內(nèi)容包括？A.風(fēng)險(xiǎn)管理B.內(nèi)部監(jiān)督C.財(cái)務(wù)控制D.客戶服務(wù)E.信息安全9.證券公司從事融資融券業(yè)務(wù)，其融資保證金比例不得低于？A.100%B.150%C.200%D.300%E.400%10.證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，其投資管理人員應(yīng)當(dāng)具備？A.3年以上證券投資經(jīng)驗(yàn)B.具備基金從業(yè)資格C.具備大學(xué)本科以上學(xué)歷D.近3年無重大違法違規(guī)記錄E.具備證券從業(yè)資格四、案例分析（共3題，每題6分，共18分）案例一：某證券公司A，注冊資本為5000萬元，2025年12月，其自營投資規(guī)模為1200萬元，凈資本為800萬元。同時(shí)，A公司擬設(shè)立一個定向資產(chǎn)管理計(jì)劃，客戶為某機(jī)構(gòu)投資者。請問：1.A公司是否可以繼續(xù)擴(kuò)大自營投資規(guī)模？為什么？2.A公司設(shè)立定向資產(chǎn)管理計(jì)劃是否合規(guī)？為什么？案例二：某證券公司B，2025年10月，其客戶信用交易擔(dān)保證券賬戶中的證券，因市場波動導(dǎo)致價(jià)值縮水20%。請問：1.B公司是否可以動用該賬戶中的證券進(jìn)行自營交易？為什么？2.B公司應(yīng)當(dāng)如何處理該賬戶中的證券價(jià)值縮水問題？案例三：某證券公司C，2025年11月，其投資管理人員張某，在未告知客戶的情況下，將客戶資金用于購買其個人持有的某上市公司股票。請問：1.張某的行為是否合規(guī)？為什么？2.C公司應(yīng)當(dāng)如何處理該事件？五、論述題（共2題，每題11分，共22分）1.試述證券公司內(nèi)部控制制度的核心內(nèi)容及其重要性。2.試述證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理措施及其具體操作方法。---標(biāo)準(zhǔn)答案及解析一、判斷題1.√證券公司從事證券自營業(yè)務(wù)，其自營規(guī)模不得超過凈資本的200%。2.√證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)中，定向資產(chǎn)管理計(jì)劃的客戶可以是機(jī)構(gòu)投資者。3.√證券發(fā)行人的董事、監(jiān)事和高級管理人員在任期內(nèi)的離職，屬于內(nèi)幕信息。4.√證券交易印花稅的稅率由國務(wù)院根據(jù)市場情況調(diào)整。5.×證券公司融資融券業(yè)務(wù)中，保證金比例不得低于150%。6.×證券公司可以將其證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)資格出借給其他機(jī)構(gòu)使用。7.√證券公司設(shè)立營業(yè)部，注冊資本最低限額為2000萬元人民幣。8.√證券公司債券的發(fā)行利率不得超過同期銀行間債券市場國債發(fā)行利率的140%。9.×證券公司可以未經(jīng)客戶同意，將客戶的資金用于其他用途。10.√證券公司內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)覆蓋所有業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)和部門。解析：5.證券公司融資融券業(yè)務(wù)中，保證金比例不得低于150%，這是監(jiān)管要求，確保風(fēng)險(xiǎn)控制。6.證券公司的證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)資格不得出借，這是監(jiān)管禁止的行為。二、單選題1.C保險(xiǎn)產(chǎn)品不屬于證券類金融工具。2.C具備大學(xué)本科以上學(xué)歷不是證券公司資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)投資管理人員的必要條件。3.C證券公司從事自營業(yè)務(wù)，其自營投資規(guī)模不得超過凈資本的200%。4.B證券公司客戶信用交易擔(dān)保證券賬戶的證券，不得用于自營業(yè)務(wù)。5.B證券公司從事融資融券業(yè)務(wù)，其融資保證金比例不得低于150%。6.B證券公司設(shè)立營業(yè)部，注冊資本最低限額為2000萬元人民幣。7.C證券公司債券的發(fā)行利率不得超過同期銀行間債券市場國債發(fā)行利率的140%。8.A證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，其客戶資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)獨(dú)立于公司自有資產(chǎn)，并設(shè)置專用賬戶。9.A證券公司從事自營業(yè)務(wù)，其自營投資方向和投資限制應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會批準(zhǔn)。10.D證券公司內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)覆蓋所有業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)和部門，其核心內(nèi)容不包括客戶服務(wù)。解析：8.證券公司客戶資產(chǎn)必須獨(dú)立管理，專用賬戶是監(jiān)管要求。10.客戶服務(wù)是業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，但不是內(nèi)部控制的核心內(nèi)容。三、多選題1.A、B、C、D股票、債券、期貨、期權(quán)屬于證券類金融工具。2.A、B、C、D、E證券公司自營業(yè)務(wù)禁止利用內(nèi)幕信息、參與內(nèi)幕交易、使用客戶資金、利益輸送、市場操縱。3.A、D證券公司客戶信用交易擔(dān)保證券賬戶的證券，可以用于信用交易和證券質(zhì)押。4.A、B、C、D、E證券公司設(shè)立營業(yè)部，應(yīng)當(dāng)具備注冊資本、內(nèi)部控制制度、合格從業(yè)人員、必要辦公設(shè)備和場所，以及近3年無重大違法違規(guī)記錄。5.A、C、D、E證券公司債券發(fā)行需經(jīng)董事會批準(zhǔn)、中國證監(jiān)會核準(zhǔn)、證券交易所備案，以及信用評級機(jī)構(gòu)評級。6.A、D證券公司客戶資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)獨(dú)立于公司自有資產(chǎn)，并設(shè)置專用賬戶和交易賬戶。7.A、C、E證券公司自營投資方向和投資限制應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會批準(zhǔn)、中國證監(jiān)會核準(zhǔn)，以及投資決策委員會批準(zhǔn)。8.A、B、C、E證券公司內(nèi)部控制制度的核心內(nèi)容包括風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部監(jiān)督、財(cái)務(wù)控制、信息安全。9.B、C、D證券公司融資融券業(yè)務(wù)中，保證金比例不得低于150%、200%、300%。10.A、B、C、D投資管理人員應(yīng)當(dāng)具備3年以上證券投資經(jīng)驗(yàn)、基金從業(yè)資格、大學(xué)本科以上學(xué)歷，以及近3年無重大違法違規(guī)記錄。解析：9.融資融券業(yè)務(wù)的保證金比例有多個監(jiān)管要求，包括150%、200%、300%。四、案例分析案例一：1.不可以。A公司自營投資規(guī)模為1200萬元，凈資本為800萬元，已超過凈資本的200%（1200/800=150%），違反監(jiān)管要求。2.合規(guī)。定向資產(chǎn)管理計(jì)劃的客戶可以是機(jī)構(gòu)投資者，且A公司注冊資本為5000萬元，符合設(shè)立條件。案例二：1.不可以。B公司應(yīng)當(dāng)將信用交易擔(dān)保證券賬戶中的證券用于信用交易，不得用于自營交易。2.B公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)補(bǔ)充該賬戶中的證券價(jià)值，或通過其他合規(guī)方式解決。案例三：1.不合規(guī)。張某未經(jīng)客戶同意，將客戶資金用于個人股票交易，違反監(jiān)管規(guī)定。2.C公司應(yīng)當(dāng)對張某進(jìn)行處罰，并賠償客戶損失，同時(shí)加強(qiáng)內(nèi)部控制制度。五、論述題1.證券公司內(nèi)部控制制度的核心內(nèi)容及其重要性證券公司內(nèi)部控制制度的核心內(nèi)容包括：風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部監(jiān)督、財(cái)務(wù)控制、信息安全。其重要性在于：-防范風(fēng)險(xiǎn)：通過制度控制，降低業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，確保公司穩(wěn)健經(jīng)營。-保障合規(guī)：確保公司業(yè)務(wù)符合監(jiān)管要求，避免違規(guī)行為。-提高效率：通過流程優(yōu)化，提高業(yè)務(wù)效率，降低運(yùn)營成本。-保護(hù)客戶利益：確?？蛻糍Y產(chǎn)安全，維護(hù)客戶權(quán)益。2.證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理措施及其具體操作方法證券公司從