公司財務(wù)管理原則一、總原則1.公司財務(wù)實行“計劃”為特征的總經(jīng)理負責制。屬已經(jīng)總經(jīng)理審批的計劃內(nèi)的支付，由相關(guān)事業(yè)部總經(jīng)理的書面授權(quán)，財務(wù)負責人監(jiān)核即可辦理；屬計劃外的，必須有公司總經(jīng)理的書面授權(quán)。2.嚴格執(zhí)行《會計法》和相關(guān)的財務(wù)會計制度，接受財政、稅務(wù)、審計等部門的檢查、監(jiān)督，保證會計資料合法、真實、及時、準確、完整。二、財務(wù)工作崗位職責（一）財務(wù)經(jīng)理職責1.負責財務(wù)部門的整體規(guī)劃、組織架構(gòu)、人員配置和日常管理。2.貫徹國家財稅政策、法規(guī)，結(jié)合公司具體情況建立并優(yōu)化財務(wù)管理體系。3.負責成本費用預(yù)測、計劃、控制、核算、分析和考核，提升經(jīng)濟效益。4.負責制定財務(wù)制度和流程，并監(jiān)督執(zhí)行情況。（二）財務(wù)主管職責1.協(xié)助財務(wù)經(jīng)理管理日常財務(wù)工作，確保財務(wù)工作高效運行。2.負責財務(wù)管理制度的執(zhí)行、監(jiān)督和考核。3.編制財務(wù)收支計劃、財務(wù)預(yù)決算，并監(jiān)督執(zhí)行。4.參與資本經(jīng)營活動的預(yù)測、計劃、核算、分析和管理。5.負責財務(wù)歷史資料的歸檔和保管工作。（三）會計職責1.負責會計核算工作，確保會計信息的準確性。2.編制和審核會計憑證、賬簿、報表等。3.負責發(fā)票開具和審核，監(jiān)督業(yè)務(wù)款項的發(fā)生和回收。4.負責會計檔案的保存和管理工作。（四）出納職責1.負責現(xiàn)金和銀行存款的日常收支管理。2.負責現(xiàn)金和銀行存款的核對、盤查，確保賬實相符。3.負責支票的購買、填寫和保管。三、現(xiàn)金管理制度1.所有現(xiàn)金收支由公司出納負責，嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度。2.庫存現(xiàn)金超過限額時必須及時存入銀行。3.任何現(xiàn)金支出必須按相關(guān)程序報批，確保資金使用的合法性和合規(guī)性。四、支票管理1.支票的購買、填寫和保存由出納負責，確保支票使用的安全性和規(guī)范性。2.支票的使用必須填寫“支票領(lǐng)用單”，并按規(guī)定程序?qū)徟?.支票必須封填收款單位名稱，并由收取支票方在支票上簽收或蓋章。五、印鑒的保管1.銀行印鑒必須分人保管，確保印鑒使用的安全性和規(guī)范性。2.財務(wù)專用章和總經(jīng)理印鑒分別由財務(wù)經(jīng)理和出納負責保管。六、現(xiàn)金、銀行存款的盤查1.出納人員應(yīng)定期對庫存現(xiàn)金和銀行存款進行盤查，確保賬實相符。2.定期對銀行存款進行核對，對未達賬項應(yīng)及時處理。七、附則1.本原則由公司財務(wù)