2026年口碑服務(wù)公司存貨（含調(diào)研物料）管理制度第一章總則第一條為規(guī)范口碑服務(wù)公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）存貨（含調(diào)研物料）管理工作，保障存貨資產(chǎn)安全完整，提升存貨使用效率，控制運(yùn)營(yíng)成本，防范存貨積壓、丟失、損壞等風(fēng)險(xiǎn)，確保調(diào)研物料等專項(xiàng)存貨精準(zhǔn)適配業(yè)務(wù)需求，依據(jù)《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》《中華人民共和國(guó)安全生產(chǎn)法》等相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)管理標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合公司口碑服務(wù)業(yè)務(wù)特性與存貨管理實(shí)際，制定本制度。第二條本制度適用于公司所有存貨的采購(gòu)、入庫(kù)、存儲(chǔ)、出庫(kù)、使用、盤點(diǎn)、處置及臺(tái)賬管理等全流程工作。涵蓋的存貨類型包括：調(diào)研物料（含調(diào)研問(wèn)卷、訪談提綱、樣品道具、數(shù)據(jù)采集設(shè)備、調(diào)研用禮品等）、辦公耗材（紙張、文具、打印耗材等）、宣傳物料（海報(bào)、手冊(cè)、展架等）、技術(shù)設(shè)備及配件（監(jiān)測(cè)設(shè)備、電腦外設(shè)等）、其他各類為經(jīng)營(yíng)活動(dòng)儲(chǔ)備的有形資產(chǎn)。公司采購(gòu)部門、倉(cāng)儲(chǔ)部門、業(yè)務(wù)部門、調(diào)研部門、財(cái)務(wù)部門、法務(wù)部門、行政部門及所有參與存貨管理的內(nèi)部人員、外包合作人員，均需遵守本制度規(guī)定。第三條存貨管理遵循“安全可控、精準(zhǔn)適配、高效流轉(zhuǎn)、成本優(yōu)化、全程追溯”的核心原則，堅(jiān)持“誰(shuí)采購(gòu)、誰(shuí)負(fù)責(zé)，誰(shuí)存儲(chǔ)、誰(shuí)保管，誰(shuí)領(lǐng)用、誰(shuí)擔(dān)責(zé)，誰(shuí)管控、誰(shuí)把關(guān)”的責(zé)任機(jī)制，確保存貨從采購(gòu)到處置的全流程規(guī)范有序，賬實(shí)相符、動(dòng)態(tài)可控。第四條公司建立存貨（含調(diào)研物料）協(xié)同管理體系，明確各部門核心職責(zé)：采購(gòu)部門為存貨采購(gòu)歸口管理部門，負(fù)責(zé)制定采購(gòu)計(jì)劃、篩選供應(yīng)商、組織采購(gòu)實(shí)施、跟進(jìn)到貨驗(yàn)收；倉(cāng)儲(chǔ)部門為存貨存儲(chǔ)與流轉(zhuǎn)管理核心部門，負(fù)責(zé)存貨入庫(kù)驗(yàn)收、分類存儲(chǔ)、臺(tái)賬登記、出庫(kù)審核、定期盤點(diǎn)、安全保管；調(diào)研部門負(fù)責(zé)調(diào)研物料的需求提報(bào)、規(guī)格確認(rèn)、領(lǐng)用使用、剩余物料回收；業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)本部門所需存貨的需求提報(bào)、領(lǐng)用使用、使用效果反饋；財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)存貨成本核算、賬務(wù)處理、資金管控、參與盤點(diǎn)監(jiān)督；行政部門負(fù)責(zé)辦公類存貨的需求統(tǒng)籌與分發(fā)；法務(wù)部門負(fù)責(zé)審核采購(gòu)合同合規(guī)性、防范法律風(fēng)險(xiǎn)；各部門負(fù)責(zé)人為本部門相關(guān)存貨管理工作的第一責(zé)任人，確保職責(zé)落實(shí)到位。第二章存貨采購(gòu)管理第五條采購(gòu)需求提報(bào)與審核。各部門根據(jù)業(yè)務(wù)開展需要提報(bào)存貨采購(gòu)需求，填寫《存貨采購(gòu)需求單》，明確存貨名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、用途、需求時(shí)限、預(yù)算金額等核心信息：調(diào)研部門提報(bào)調(diào)研物料需求時(shí)，需額外說(shuō)明調(diào)研項(xiàng)目名稱、使用場(chǎng)景、定制化要求（如問(wèn)卷印刷規(guī)格、禮品定制標(biāo)準(zhǔn)等）；業(yè)務(wù)部門提報(bào)宣傳物料需求時(shí)，需附設(shè)計(jì)方案或規(guī)格說(shuō)明。采購(gòu)需求單經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后，提交采購(gòu)部門匯總。第六條采購(gòu)計(jì)劃制定。采購(gòu)部門對(duì)各部門提報(bào)的采購(gòu)需求進(jìn)行匯總審核，結(jié)合存貨庫(kù)存水平、業(yè)務(wù)優(yōu)先級(jí)、市場(chǎng)供應(yīng)情況，制定月度或項(xiàng)目專項(xiàng)采購(gòu)計(jì)劃，明確采購(gòu)批次、采購(gòu)金額、供應(yīng)商選擇范圍、到貨時(shí)間等。其中，調(diào)研物料采購(gòu)計(jì)劃需聯(lián)合調(diào)研部門專項(xiàng)審核，確保適配調(diào)研項(xiàng)目進(jìn)度與實(shí)際需求；大額采購(gòu)（單次采購(gòu)金額5萬(wàn)元及以上）計(jì)劃需經(jīng)財(cái)務(wù)部門審核預(yù)算合理性后，報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)審批。第七條供應(yīng)商管理與采購(gòu)實(shí)施。采購(gòu)部門需建立合格供應(yīng)商名錄，通過(guò)資質(zhì)審核、比價(jià)評(píng)估、樣品驗(yàn)證等方式篩選信譽(yù)良好、質(zhì)量可靠、價(jià)格合理的供應(yīng)商，嚴(yán)禁選擇無(wú)資質(zhì)、信譽(yù)差的供應(yīng)商。采購(gòu)實(shí)施需遵循以下規(guī)范：小額零星采購(gòu)可采用比價(jià)采購(gòu)方式，選擇2家及以上供應(yīng)商比價(jià)后確定；大額或?qū)ｍ?xiàng)存貨（如定制調(diào)研物料、專業(yè)設(shè)備）采購(gòu)需簽訂正式采購(gòu)合同，明確質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、交付時(shí)限、驗(yàn)收要求、付款方式、違約責(zé)任等核心條款；采購(gòu)合同需經(jīng)法務(wù)部門審核合規(guī)性、財(cái)務(wù)部門審核資金條款后簽訂。第八條到貨驗(yàn)收與異常處理。存貨到貨后，采購(gòu)部門牽頭組織倉(cāng)儲(chǔ)部門、需求部門（調(diào)研物料需調(diào)研部門參與）開展聯(lián)合驗(yàn)收：核對(duì)存貨名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量與采購(gòu)訂單是否一致；檢查存貨質(zhì)量是否符合約定標(biāo)準(zhǔn)，調(diào)研物料需重點(diǎn)核查定制化要求落實(shí)情況（如問(wèn)卷印刷清晰度、禮品規(guī)格等）；查驗(yàn)供應(yīng)商提供的質(zhì)量合格證明、檢測(cè)報(bào)告等資料。驗(yàn)收合格的，共同簽署《存貨驗(yàn)收單》，移交倉(cāng)儲(chǔ)部門入庫(kù)；驗(yàn)收不合格的，采購(gòu)部門需立即與供應(yīng)商溝通，明確退換貨、補(bǔ)貨或索賠方案，跟蹤處理到位，確保不影響業(yè)務(wù)開展。第三章存貨入庫(kù)與存儲(chǔ)管理第九條入庫(kù)登記規(guī)范。驗(yàn)收合格的存貨，倉(cāng)儲(chǔ)部門需在24小時(shí)內(nèi)完成入庫(kù)登記工作：根據(jù)《存貨驗(yàn)收單》信息，詳細(xì)記錄存貨名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、單價(jià)、金額、供應(yīng)商、到貨日期、對(duì)應(yīng)采購(gòu)訂單號(hào)、所屬項(xiàng)目（調(diào)研物料）、存儲(chǔ)位置等信息，建立《存貨管理臺(tái)賬》，并錄入公司存貨管理系統(tǒng)，確保臺(tái)賬信息與實(shí)物、系統(tǒng)數(shù)據(jù)一致。調(diào)研物料需單獨(dú)建立專項(xiàng)臺(tái)賬，標(biāo)注對(duì)應(yīng)調(diào)研項(xiàng)目名稱，實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目化追溯。第十條分類存儲(chǔ)管理。倉(cāng)儲(chǔ)部門需根據(jù)存貨特性、用途、存儲(chǔ)要求進(jìn)行分類分區(qū)存儲(chǔ)，設(shè)置清晰的標(biāo)識(shí)牌，注明存貨名稱、規(guī)格、數(shù)量、存儲(chǔ)責(zé)任人等信息：易潮易損存貨（如紙質(zhì)調(diào)研問(wèn)卷、宣傳手冊(cè)）需存儲(chǔ)在干燥通風(fēng)的區(qū)域，做好防潮、防火、防蟲措施；貴重存貨（如監(jiān)測(cè)設(shè)備、調(diào)研用精密儀器）需單獨(dú)存放于上鎖區(qū)域，嚴(yán)格控制訪問(wèn)權(quán)限；調(diào)研物料需按項(xiàng)目分類存放，避免與其他存貨混淆；易燃易爆等危險(xiǎn)物品（如部分化學(xué)樣品）需按國(guó)家相關(guān)規(guī)定單獨(dú)存儲(chǔ)，配備專業(yè)防護(hù)設(shè)施與警示標(biāo)識(shí)。第十一條存儲(chǔ)安全管理。倉(cāng)儲(chǔ)部門需定期檢查存儲(chǔ)環(huán)境，維護(hù)倉(cāng)儲(chǔ)設(shè)施（如貨架、消防器材、溫濕度設(shè)備等），確保存貨存儲(chǔ)安全；建立倉(cāng)儲(chǔ)安全巡查機(jī)制，每日核查存貨存儲(chǔ)狀態(tài)，防范丟失、損壞、變質(zhì)等風(fēng)險(xiǎn)；嚴(yán)格控制倉(cāng)儲(chǔ)區(qū)域人員進(jìn)出，非倉(cāng)儲(chǔ)管理人員需經(jīng)批準(zhǔn)后方可進(jìn)入，進(jìn)入后需有倉(cāng)儲(chǔ)人員陪同；嚴(yán)禁在倉(cāng)儲(chǔ)區(qū)域堆放無(wú)關(guān)物品、違規(guī)使用明火或電器，確保倉(cāng)儲(chǔ)安全合規(guī)。第十二條存貨狀態(tài)管控。倉(cāng)儲(chǔ)部門需實(shí)時(shí)跟蹤存貨狀態(tài)，對(duì)臨近有效期的存貨（如調(diào)研禮品、定制印刷物料）設(shè)置預(yù)警機(jī)制，提前1個(gè)月通知對(duì)應(yīng)需求部門；對(duì)長(zhǎng)期閑置（超過(guò)6個(gè)月未領(lǐng)用）的存貨，定期匯總形成《閑置存貨清單》，提交采購(gòu)部門與需求部門評(píng)估處置方案，避免資源浪費(fèi)。第四章存貨出庫(kù)與使用管理第十三條出庫(kù)審核流程。各部門領(lǐng)用存貨時(shí)，需填寫《存貨領(lǐng)用單》，明確領(lǐng)用部門、領(lǐng)用人、存貨名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、用途、對(duì)應(yīng)項(xiàng)目（調(diào)研物料）、領(lǐng)用日期等信息，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核簽字后，提交倉(cāng)儲(chǔ)部門審核。倉(cāng)儲(chǔ)部門核對(duì)領(lǐng)用單信息與臺(tái)賬記錄，確認(rèn)存貨充足且用途合規(guī)后，辦理出庫(kù)手續(xù)，更新《存貨管理臺(tái)賬》與系統(tǒng)數(shù)據(jù)；貴重存貨、大額存貨領(lǐng)用需額外經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審批；調(diào)研物料領(lǐng)用需調(diào)研項(xiàng)目負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)，確保與項(xiàng)目需求匹配。第十四條出庫(kù)交付規(guī)范。倉(cāng)儲(chǔ)部門按領(lǐng)用單信息準(zhǔn)確發(fā)放存貨，與領(lǐng)用人共同核對(duì)存貨數(shù)量、質(zhì)量，確認(rèn)無(wú)誤后雙方簽字確認(rèn)；發(fā)放調(diào)研設(shè)備等貴重物料時(shí)，需額外注明設(shè)備完好狀態(tài)、配件清單，領(lǐng)用人需簽署《貴重存貨領(lǐng)用責(zé)任確認(rèn)書》，明確使用保管責(zé)任與歸還要求。嚴(yán)禁無(wú)審批領(lǐng)用、超額領(lǐng)用或違規(guī)領(lǐng)用存貨。第十五條存貨使用管理。領(lǐng)用人需按規(guī)定用途合理使用存貨，妥善保管領(lǐng)用的存貨，避免浪費(fèi)、損壞或丟失：調(diào)研部門使用調(diào)研物料時(shí)，需嚴(yán)格按調(diào)研方案發(fā)放與回收，做好使用記錄，剩余物料需及時(shí)退回倉(cāng)儲(chǔ)部門；使用調(diào)研設(shè)備等貴重物品時(shí)，需按操作規(guī)范使用，定期檢查設(shè)備狀態(tài)，發(fā)現(xiàn)故障及時(shí)報(bào)修；辦公類存貨需按需使用，杜絕鋪張浪費(fèi)。第十六條剩余存貨回收與退回。調(diào)研項(xiàng)目結(jié)束后，調(diào)研部門需將剩余調(diào)研物料（如未發(fā)放的問(wèn)卷、禮品、完好的設(shè)備）及時(shí)退回倉(cāng)儲(chǔ)部門，填寫《存貨退回單》，注明退回原因、剩余數(shù)量、狀態(tài)等信息，倉(cāng)儲(chǔ)部門核對(duì)后辦理回收入庫(kù)手續(xù)，更新臺(tái)賬；各部門領(lǐng)用的存貨若因需求變更等原因未使用的，需在領(lǐng)用后15個(gè)工作日內(nèi)退回倉(cāng)儲(chǔ)部門，嚴(yán)禁私自留存或挪作他用。第五章存貨盤點(diǎn)管理第十七條盤點(diǎn)周期與范圍。公司建立定期存貨盤點(diǎn)機(jī)制，確保賬實(shí)相符：月度抽查，由倉(cāng)儲(chǔ)部門牽頭，每月隨機(jī)抽查不少于3類存貨的數(shù)量與狀態(tài)，重點(diǎn)核查高流動(dòng)性存貨（如常用辦公耗材、調(diào)研物料）；季度全面盤點(diǎn)，由倉(cāng)儲(chǔ)部門聯(lián)合財(cái)務(wù)部門、各需求部門開展，對(duì)所有存貨進(jìn)行全面清查核對(duì)，調(diào)研物料需按項(xiàng)目逐一核查；年度盤點(diǎn)，在每年12月底開展，由財(cái)務(wù)部門牽頭，倉(cāng)儲(chǔ)部門、各業(yè)務(wù)部門參與，對(duì)存貨進(jìn)行全面盤點(diǎn)清查，作為年度財(cái)務(wù)核算的重要依據(jù)。第十八條盤點(diǎn)實(shí)施流程。盤點(diǎn)前，倉(cāng)儲(chǔ)部門整理《存貨管理臺(tái)賬》，準(zhǔn)備盤點(diǎn)表，明確盤點(diǎn)人員與分工；盤點(diǎn)過(guò)程中，采用“賬實(shí)核對(duì)、逐件清點(diǎn)”的方式，詳細(xì)記錄存貨實(shí)際數(shù)量、質(zhì)量狀態(tài)、存儲(chǔ)位置、是否閑置或損壞等信息，與臺(tái)賬數(shù)據(jù)逐一核對(duì)；調(diào)研物料需結(jié)合項(xiàng)目進(jìn)度，核查已使用、剩余、退回的數(shù)量是否匹配。盤點(diǎn)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)數(shù)量差異、質(zhì)量問(wèn)題或狀態(tài)異常的，需立即標(biāo)注，查明原因。第十九條差異處理與賬務(wù)調(diào)整。盤點(diǎn)結(jié)束后，倉(cāng)儲(chǔ)部門匯總盤點(diǎn)結(jié)果，形成《存貨盤點(diǎn)報(bào)告》，詳細(xì)說(shuō)明盤點(diǎn)情況、賬實(shí)差異情況（數(shù)量盤盈、盤虧）、差異原因、處理建議等。對(duì)盤盈的存貨，需查明來(lái)源，經(jīng)財(cái)務(wù)部門審核、分管領(lǐng)導(dǎo)審批后，辦理入賬手續(xù)；對(duì)盤虧或損壞的存貨，需區(qū)分責(zé)任（如保管不當(dāng)、使用失誤、自然損耗等），明確責(zé)任人，提出處理意見（如賠償、報(bào)廢、報(bào)損等），經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核、財(cái)務(wù)部門復(fù)核、分管領(lǐng)導(dǎo)審批后，辦理賬務(wù)調(diào)整與后續(xù)處置手續(xù)。涉及重大盤虧（金額超過(guò)1萬(wàn)元）的，需提交總經(jīng)理辦公會(huì)審議。第二十條盤點(diǎn)檔案管理。盤點(diǎn)完成后，《存貨盤點(diǎn)報(bào)告》、盤點(diǎn)表、差異處理審批文件等相關(guān)資料，由倉(cāng)儲(chǔ)部門與財(cái)務(wù)部門共同歸檔保管，作為存貨管理追溯與財(cái)務(wù)核算的依據(jù)，歸檔期限不少于5年。第六章存貨處置管理第二十一條處置范圍與條件。符合以下條件的存貨可啟動(dòng)處置流程：已達(dá)到使用年限、性能老化無(wú)法正常使用的；質(zhì)量不合格、無(wú)法修復(fù)或修復(fù)成本過(guò)高的；長(zhǎng)期閑置（超過(guò)1年未領(lǐng)用）且無(wú)使用價(jià)值的；調(diào)研項(xiàng)目結(jié)束后剩余的、無(wú)后續(xù)使用價(jià)值的定制化調(diào)研物料；因業(yè)務(wù)調(diào)整、項(xiàng)目終止不再需要的；其他符合處置條件的存貨。第二十二條處置申請(qǐng)與審批。各部門發(fā)現(xiàn)需處置的存貨時(shí)，填寫《存貨處置申請(qǐng)表》，注明存貨名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、原值、現(xiàn)狀、處置原因、處置方式建議（如報(bào)廢、變賣、捐贈(zèng)、回收利用等），經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后提交倉(cāng)儲(chǔ)部門。倉(cāng)儲(chǔ)部門核實(shí)存貨狀態(tài)與臺(tái)賬信息，聯(lián)合財(cái)務(wù)部門評(píng)估處置價(jià)值與成本，提出審核意見；大額或貴重存貨處置需經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審核、總經(jīng)理審批；涉及資產(chǎn)損失的，需按公司資產(chǎn)損失管理規(guī)定履行審批流程。第二十三條處置實(shí)施規(guī)范。處置方式需符合法律法規(guī)與公司規(guī)定：報(bào)廢處置的，需由倉(cāng)儲(chǔ)部門統(tǒng)一收集，交由具備資質(zhì)的回收機(jī)構(gòu)處理，做好處置記錄，涉及危險(xiǎn)物品的需按環(huán)保要求規(guī)范處置；變賣處置的，由采購(gòu)部門聯(lián)合財(cái)務(wù)部門制定變賣方案，選擇合規(guī)渠道，確保變賣過(guò)程公開透明，變賣收入及時(shí)上繳財(cái)務(wù)部門；捐贈(zèng)處置的，需經(jīng)法務(wù)部門審核捐贈(zèng)對(duì)象與捐贈(zèng)協(xié)議合規(guī)性，確保符合公益捐贈(zèng)相關(guān)規(guī)定；回收利用的，由倉(cāng)儲(chǔ)部門統(tǒng)一整理修復(fù)，標(biāo)注“回收復(fù)用”標(biāo)識(shí)，重新納入庫(kù)存管理。第二十四條處置后管理。處置完成后，倉(cāng)儲(chǔ)部門及時(shí)更新《存貨管理臺(tái)賬》與系統(tǒng)數(shù)據(jù)，核銷對(duì)應(yīng)存貨信息；財(cái)務(wù)部門根據(jù)處置審批文件與處置記錄，辦理賬務(wù)核銷與成本結(jié)轉(zhuǎn)手續(xù)；相關(guān)處置申請(qǐng)、審批文件、處置記錄等資料由倉(cāng)儲(chǔ)部門與財(cái)務(wù)部門歸檔保管，確保處置流程可追溯。第七章臺(tái)賬與合規(guī)管理第二十五條臺(tái)賬管理規(guī)范。倉(cāng)儲(chǔ)部門建立健全《存貨管理臺(tái)賬》，實(shí)行“一物一記錄、動(dòng)態(tài)更新”機(jī)制，詳細(xì)記錄存貨采購(gòu)、入庫(kù)、存儲(chǔ)、出庫(kù)、領(lǐng)用、退回、盤點(diǎn)、處置等全流程信息，確保臺(tái)賬信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、可追溯。調(diào)研物料需建立專項(xiàng)臺(tái)賬，按項(xiàng)目維度記錄流轉(zhuǎn)情況；貴重存貨需單獨(dú)建立明細(xì)臺(tái)賬，記錄領(lǐng)用、歸還、維修、處置等全生命周期信息。臺(tái)賬需定期與財(cái)務(wù)部門賬務(wù)核對(duì)，確保賬賬相符、賬實(shí)相符。第二十六條合規(guī)管理要求。所有參與存貨管理的人員需嚴(yán)格遵守相關(guān)法律法規(guī)，嚴(yán)禁開展以下行為：無(wú)審批擅自采購(gòu)存貨；虛報(bào)采購(gòu)需求、套取采購(gòu)資金；收受供應(yīng)商回扣、賄賂；擅自領(lǐng)用、挪用、變賣公司存貨；虛報(bào)盤點(diǎn)結(jié)果、隱瞞存貨差異；泄露供應(yīng)商信息、采購(gòu)價(jià)格等商業(yè)秘密；違規(guī)處置存貨造成公司損失。采購(gòu)部門需定期核查供應(yīng)商資質(zhì)，財(cái)務(wù)部門定期核查存貨成本核算合規(guī)性，法務(wù)部門對(duì)采購(gòu)合同、處置協(xié)議等進(jìn)行合規(guī)審核，防范法律風(fēng)險(xiǎn)。第二十七條信息安全與保密。倉(cāng)儲(chǔ)部門、采購(gòu)部門需妥善保管存貨管理過(guò)程中的相關(guān)資料（采購(gòu)合同、臺(tái)賬記錄、盤點(diǎn)報(bào)告等），嚴(yán)禁泄露其中涉及的公司商業(yè)秘密、供應(yīng)商信息、成本數(shù)據(jù)等；存貨管理系統(tǒng)需設(shè)置訪問(wèn)權(quán)限管控，確保數(shù)據(jù)安全；外部合作單位參與存貨采購(gòu)、處置的，需簽訂保密協(xié)議，明確保密義務(wù)與違約責(zé)任。第八章監(jiān)督考核與獎(jiǎng)懲第二十八條監(jiān)督檢查機(jī)制。財(cái)務(wù)部門聯(lián)合內(nèi)部審計(jì)部門、倉(cāng)儲(chǔ)部門，定期對(duì)存貨管理工作開展監(jiān)督檢查，檢查頻率為每月抽查、每季度全面檢查。檢查內(nèi)容包括：采購(gòu)流程規(guī)范性、入庫(kù)驗(yàn)收完整性、存儲(chǔ)安全合規(guī)性、出庫(kù)審核嚴(yán)格性、臺(tái)賬記錄準(zhǔn)確性、盤點(diǎn)流程有效性、處置流程合規(guī)性、成本管控合理性等。檢查完成后形成檢查報(bào)告，明確問(wèn)題及整改要求，跟蹤整改落實(shí)情況，確保問(wèn)題閉環(huán)管理。第二十九條考核指標(biāo)體系。公司將存貨管理工作納入相關(guān)部門及人員的績(jī)效考核，核心考核指標(biāo)包括：存貨賬實(shí)相符率（不低于99%）、采購(gòu)計(jì)劃完成率（不低于95%）、存貨周轉(zhuǎn)率（符合公司業(yè)務(wù)發(fā)展要求）、閑置存貨占比（不高于5%）、存貨損壞丟失率（不高于1%）、臺(tái)賬記錄完整率（100%）、合規(guī)執(zhí)行情況（無(wú)違規(guī)記錄）。第三十條表彰獎(jiǎng)勵(lì)。對(duì)在存貨管理工作中表現(xiàn)突出的部門或個(gè)人，公司給予表彰獎(jiǎng)勵(lì)：嚴(yán)格遵守制度規(guī)定，存貨管理規(guī)范有序、賬實(shí)相符率高的；優(yōu)化采購(gòu)流程、降低采購(gòu)成本成效顯著的；及時(shí)發(fā)現(xiàn)存貨管理重大風(fēng)險(xiǎn)并有效處置的；提出存貨管理優(yōu)化建議并產(chǎn)生顯著成效的；調(diào)研物料管理精準(zhǔn)、有效控制浪費(fèi)的。獎(jiǎng)勵(lì)方式包括現(xiàn)金獎(jiǎng)勵(lì)、榮譽(yù)表彰、績(jī)效考核加分等。第三十一條責(zé)任追究。對(duì)在存貨管理工作中存在以下行為的部門或個(gè)人，公司將按相關(guān)規(guī)定追究責(zé)任：未按規(guī)定履行采購(gòu)、入庫(kù)、出庫(kù)流程的；臺(tái)賬記錄不真實(shí)、不完