信用社銀行貸款責(zé)任追究制度第一章總則1.1制度定位本制度是××縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“本社”）信貸資產(chǎn)全生命周期管理的剛性約束文件，與《貸款管理辦法》《授信授權(quán)管理辦法》《員工違規(guī)行為處理辦法》并行適用。凡在本社辦理、審批、管理、清收各類(lèi)表內(nèi)外信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)的人員，無(wú)論用工形式、職務(wù)高低、是否已離崗離職，均受本制度追溯。1.2責(zé)任追究原則（1）風(fēng)險(xiǎn)穿透原則：以最終損失倒查全流程，不留死角。（2）權(quán)責(zé)對(duì)等原則：誰(shuí)簽字、誰(shuí)調(diào)查、誰(shuí)審批、誰(shuí)管理，對(duì)應(yīng)責(zé)任到人。（3）比例追責(zé)原則：根據(jù)崗位職責(zé)、過(guò)錯(cuò)程度、損失大小、配合程度四維加權(quán)量化，杜絕“一刀切”。（4）終身追責(zé)原則：貸款未結(jié)清、責(zé)任未解除，追責(zé)不因崗位調(diào)整、退休、離職而終止。（5）盡職免責(zé)原則：對(duì)已按制度履職、留存完整證據(jù)、及時(shí)揭示風(fēng)險(xiǎn)且未造成損失的人員，予以免責(zé)或減責(zé)。第二章責(zé)任主體與崗位職責(zé)清單2.1客戶(hù)經(jīng)理（含主辦、協(xié)辦）（1）貸前：負(fù)責(zé)收集、交叉驗(yàn)證客戶(hù)身份、經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)、押品、征信、訴訟、環(huán)保、輿情八維信息；對(duì)明顯虛假材料須書(shū)面提示風(fēng)險(xiǎn)并留痕。（2）貸中：負(fù)責(zé)合同面簽、資金支付審查、受托支付跟蹤、資金回流監(jiān)測(cè)；對(duì)異常流水當(dāng)日預(yù)警。（3）貸后：按“7×24”模型開(kāi)展貸后檢查——首貸7天、月貸24天、季貸24頁(yè)報(bào)告；對(duì)風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)須于24小時(shí)內(nèi)發(fā)起預(yù)警流程。2.2風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理對(duì)客戶(hù)經(jīng)理提交的評(píng)級(jí)、授信、押品估值進(jìn)行獨(dú)立復(fù)核，出具《風(fēng)險(xiǎn)復(fù)核書(shū)》；對(duì)否決項(xiàng)目須列明法規(guī)、制度依據(jù)并留檔。2.3審查人（含初級(jí)、高級(jí)）對(duì)資料完整性、合規(guī)性、合理性、可行性進(jìn)行書(shū)面審查，填寫(xiě)《審查工作底稿》，對(duì)明顯瑕疵未揭示即提交審批的，視為重大過(guò)錯(cuò)。2.4審批人（含獨(dú)立審批人、貸審會(huì)成員）在授權(quán)范圍內(nèi)按“三性三率”標(biāo)準(zhǔn)（安全性、流動(dòng)性、效益性；資本占用率、風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重率、綜合收益率）獨(dú)立決策；對(duì)貸審會(huì)表決須記錄反對(duì)理由并簽字確認(rèn)。2.5放款中心負(fù)責(zé)核保、核押、核簽、核印、核價(jià)、核稅、核地七核；對(duì)合同要素與審批表不一致的，有權(quán)拒絕放款并出具《拒絕放款告知書(shū)》。2.6貸后管理中心建立“紅黃藍(lán)”分級(jí)臺(tái)賬，對(duì)紅色客戶(hù)每月現(xiàn)場(chǎng)檢查，黃色客戶(hù)每季現(xiàn)場(chǎng)檢查，藍(lán)色客戶(hù)每半年非現(xiàn)場(chǎng)檢查；對(duì)逾期30日以?xún)?nèi)貸款須啟動(dòng)“一戶(hù)一策”清收方案。2.7押品管理員負(fù)責(zé)押品入庫(kù)、權(quán)屬變更、保險(xiǎn)續(xù)保、價(jià)值重估、司法查封監(jiān)測(cè)；對(duì)估值下跌超過(guò)20%的，須于5日內(nèi)發(fā)起重估流程。2.8內(nèi)部審計(jì)與紀(jì)檢監(jiān)察對(duì)貸款業(yè)務(wù)開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)、飛行檢查、道德風(fēng)險(xiǎn)排查；對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題按“雙線條”移交業(yè)務(wù)線與紀(jì)檢線同步處理。第三章責(zé)任認(rèn)定程序3.1觸發(fā)條件（1）貸款形成不良（風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)為次級(jí)、可疑、損失）；（2）貸款雖未不良，但出現(xiàn)欠息90天以上、本金逾期30天以上、押品貶值30%以上、客戶(hù)涉訴標(biāo)的占凈資產(chǎn)50%以上等風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)；（3）內(nèi)外部檢查、監(jiān)管通報(bào)、媒體負(fù)面輿情、客戶(hù)實(shí)名舉報(bào)等情形。3.2責(zé)任認(rèn)定流程（1）啟動(dòng)：風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)接到觸發(fā)信息后3日內(nèi)成立“責(zé)任認(rèn)定小組”（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“認(rèn)定組”），組長(zhǎng)由聯(lián)社分管領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任，成員包括風(fēng)險(xiǎn)、法務(wù)、審計(jì)、紀(jì)檢、外部律師。（2）調(diào)查：認(rèn)定組擁有調(diào)閱信貸系統(tǒng)、監(jiān)控錄像、員工郵箱、手機(jī)通話記錄、差旅發(fā)票權(quán)限；可約談借款人、擔(dān)保人、中介、評(píng)估機(jī)構(gòu)；調(diào)查期限一般不超過(guò)20個(gè)工作日，復(fù)雜項(xiàng)目可延長(zhǎng)10日。（3）聽(tīng)證：調(diào)查結(jié)束后5日內(nèi)召開(kāi)聽(tīng)證會(huì)，責(zé)任人可委托律師或同事代理，可當(dāng)場(chǎng)質(zhì)證、提交反證；聽(tīng)證會(huì)全程錄像并刻盤(pán)存檔。（4）合議：聽(tīng)證結(jié)束后3日內(nèi)，認(rèn)定組閉門(mén)合議，形成《責(zé)任認(rèn)定書(shū)》，內(nèi)容包括事實(shí)、制度依據(jù)、過(guò)錯(cuò)程度、損失金額、責(zé)任比例、處理建議。（5）送達(dá)：《責(zé)任認(rèn)定書(shū)》于2日內(nèi)送達(dá)責(zé)任人及所在機(jī)構(gòu)，責(zé)任人可在7日內(nèi)向聯(lián)社責(zé)任追究委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“追責(zé)委”）申請(qǐng)復(fù)審。（6）復(fù)審：追責(zé)委由7名委員組成，其中外部專(zhuān)家不少于2名；復(fù)審決定為終局結(jié)論，送達(dá)后生效。第四章責(zé)任程度量化模型4.1過(guò)錯(cuò)系數(shù)（F）F=F1×30%+F2×30%+F3×30%+F4×10%F1：崗位權(quán)重系數(shù)（客戶(hù)經(jīng)理1.2，風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理1.0，審查人0.9，審批人1.1，放款人0.8，貸后管理人0.7，押品管理員0.6）；F2：過(guò)錯(cuò)性質(zhì)系數(shù)（故意1.5，重大過(guò)失1.2，一般過(guò)失0.9，輕微過(guò)失0.6）；F3：損失金額系數(shù)（損失率≥50%為1.5，30%—50%為1.2，10%—30%為0.9，<10%為0.6）；F4：配合程度系數(shù)（隱瞞、偽造、銷(xiāo)毀證據(jù)1.5，拖延調(diào)查1.2，一般配合0.9，主動(dòng)挽回?fù)p失0.6）。4.2責(zé)任比例（P）P=F÷ΣF×100%，ΣF為所有責(zé)任人過(guò)錯(cuò)系數(shù)之和。4.3經(jīng)濟(jì)賠償金額（E）E=貸款損失凈額×P×調(diào)節(jié)系數(shù)KK：根據(jù)責(zé)任人收入、家庭負(fù)債、歷史獎(jiǎng)勵(lì)、在職年限綜合評(píng)定，區(qū)間為0.3—1.0，由追責(zé)委最終裁定。第五章責(zé)任追究方式5.1組織處理（1）通報(bào)批評(píng)；（2）調(diào)離信貸崗位；（3）責(zé)令辭職、免職、降職；（4）解除勞動(dòng)合同。5.2經(jīng)濟(jì)處理（1）扣減績(jī)效：按責(zé)任比例扣減當(dāng)期及未來(lái)24個(gè)月績(jī)效；（2）賠償損失：一次性或分期賠償，分期最長(zhǎng)不超過(guò)36個(gè)月，月扣不超過(guò)工資30%；（3）風(fēng)險(xiǎn)金追索：對(duì)已發(fā)放的風(fēng)險(xiǎn)金、延期支付部分，全額追索；（4）股權(quán)激勵(lì)收回：對(duì)已授予但尚未行權(quán)的股權(quán)，全部作廢。5.3紀(jì)律處分（1）警告、記過(guò)、記大過(guò)、降級(jí)、撤職、留用察看、開(kāi)除；（2）對(duì)涉嫌犯罪的，移送司法機(jī)關(guān)；（3）對(duì)存在利益輸送的，按“受賄+違法發(fā)放貸款罪”雙罪名移送。5.4聯(lián)合懲戒（1）納入銀行業(yè)從業(yè)人員灰名單，5年內(nèi)不得在本社及省內(nèi)農(nóng)信系統(tǒng)任職；（2）向人民銀行征信系統(tǒng)報(bào)送“內(nèi)部處分信息”，影響責(zé)任人后續(xù)金融從業(yè)資格；（3）對(duì)評(píng)估、審計(jì)、律所等外部機(jī)構(gòu)，列入黑名單，3年內(nèi)禁止合作。第六章免責(zé)與減責(zé)情形6.1免責(zé)清單（1）自然災(zāi)害、戰(zhàn)爭(zhēng)、政策突變等不可抗力導(dǎo)致?lián)p失，且責(zé)任人已及時(shí)報(bào)告并采取補(bǔ)救措施；（2）客戶(hù)惡意造假，責(zé)任人在盡職調(diào)查階段已發(fā)現(xiàn)并通過(guò)書(shū)面形式提示風(fēng)險(xiǎn)，審批人仍強(qiáng)行審批；（3）貸后管理期內(nèi)，責(zé)任人已按制度頻率檢查并留存影像、流水、訪談?dòng)涗?，客?hù)故意轉(zhuǎn)移資產(chǎn)導(dǎo)致不良；（4）因系統(tǒng)故障、網(wǎng)絡(luò)攻擊導(dǎo)致數(shù)據(jù)缺失，經(jīng)科技部出具書(shū)面證明。6.2減責(zé)清單（1）責(zé)任人主動(dòng)揭發(fā)他人違規(guī)，且揭發(fā)內(nèi)容經(jīng)查證屬實(shí)，可減輕20%—50%責(zé)任；（2）責(zé)任人主動(dòng)追回現(xiàn)金、實(shí)物、股權(quán)，按追回金額占損失金額比例同比例減責(zé)，最高減責(zé)70%；（3）責(zé)任人在貸款逾期30日內(nèi)主動(dòng)墊付本息，可減責(zé)30%；（4）責(zé)任人在審計(jì)檢查前自查自糾，且整改完成度≥90%，可減責(zé)20%。第七章?lián)p失計(jì)量與動(dòng)態(tài)調(diào)整7.1損失口徑（1）表內(nèi)貸款：本金+應(yīng)收利息+墊付訴訟費(fèi)+評(píng)估拍賣(mài)費(fèi)-已回收現(xiàn)金-已核銷(xiāo)減值準(zhǔn)備；（2）表外授信：實(shí)際墊款金額+違約金+實(shí)現(xiàn)債權(quán)費(fèi)用；（3）以物抵債：以抵債資產(chǎn)入賬價(jià)值扣除處置費(fèi)用后的凈損失；（4）債轉(zhuǎn)股：以債轉(zhuǎn)股時(shí)點(diǎn)的債權(quán)公允價(jià)值與股權(quán)退出價(jià)值差額。7.2動(dòng)態(tài)調(diào)整損失金額以認(rèn)定組立案時(shí)點(diǎn)為基準(zhǔn)，后續(xù)清收、核銷(xiāo)、轉(zhuǎn)讓、重組、債轉(zhuǎn)股、央行普惠小微支持工具等帶來(lái)的回收，按季度調(diào)整，相應(yīng)減少責(zé)任人賠償基數(shù)，直至貸款結(jié)清。第八章分期賠償與強(qiáng)制執(zhí)行8.1分期申請(qǐng)責(zé)任人須在《責(zé)任認(rèn)定書(shū)》生效后10日內(nèi)提交《分期賠償申請(qǐng)書(shū)》，附家庭資產(chǎn)負(fù)債表、征信報(bào)告、配偶同意書(shū)。追責(zé)委在15日內(nèi)批復(fù)，分期方案最長(zhǎng)不超過(guò)36期，年利率按同期貸款市場(chǎng)報(bào)價(jià)利率（LPR）執(zhí)行。8.2擔(dān)保措施責(zé)任人須提供兩名本社正式員工作為保證人，或提供房產(chǎn)二次抵押、存單質(zhì)押、國(guó)債質(zhì)押等足值擔(dān)保；對(duì)拒不提供擔(dān)保的，視為放棄分期權(quán)利，剩余賠償款一次性到期。8.3強(qiáng)制執(zhí)行對(duì)逾期兩期未足額繳納的，由法務(wù)部向法院申請(qǐng)支付令；對(duì)仍不履行的，申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行，并同步啟動(dòng)“限制高消費(fèi)、限制子女就讀高收費(fèi)私立學(xué)校、限制乘坐高鐵飛機(jī)”措施。第九章檔案管理與信息保密9.1檔案范圍包括《責(zé)任認(rèn)定書(shū)》《聽(tīng)證會(huì)錄像》《調(diào)查底稿》《復(fù)審決議》《賠償協(xié)議》《法院裁判文書(shū)》等，保存期限與貸款檔案一致，自貸款結(jié)清后不少于10年。9.2存儲(chǔ)方式采用“紙質(zhì)+電子”雙套制，紙質(zhì)檔案移交聯(lián)社檔案中心，電子檔案上傳至“責(zé)任追究管理系統(tǒng)”，設(shè)置水印、加密、防篡改、防下載功能。9.3查閱權(quán)限（1）本社內(nèi)部：僅追責(zé)委、審計(jì)、紀(jì)檢、法務(wù)四人可查閱；（2）外部監(jiān)管：銀保監(jiān)、人行、審計(jì)署持正式公函可調(diào)閱；（3）司法機(jī)關(guān)：持調(diào)查令或判決書(shū)可調(diào)閱；（4）責(zé)任人本人：可查閱與己有關(guān)部分，不得拍照、復(fù)印、摘抄。第十章整改與掛鉤考核10.1機(jī)構(gòu)整改責(zé)任認(rèn)定結(jié)束后，責(zé)任人所在支行、部室須在30日內(nèi)提交《信貸業(yè)務(wù)整改報(bào)告》，內(nèi)容包括制度漏洞、流程缺陷、系統(tǒng)BUG、人員配置、培訓(xùn)計(jì)劃、整改完成時(shí)間表；整改驗(yàn)收不合格，對(duì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人按“機(jī)構(gòu)責(zé)任”條款追加處理。10.2掛鉤考核（1）對(duì)支行：當(dāng)年新發(fā)放貸款不良率超過(guò)1%的，扣減班子績(jī)效20%；超過(guò)2%的，扣減50%；超過(guò)3%的，對(duì)行長(zhǎng)免職。（2）對(duì)條線：風(fēng)險(xiǎn)管理部、信貸管理部對(duì)全轄貸款不良率承擔(dān)20%連帶責(zé)任，按年清算。（3）對(duì)個(gè)人：責(zé)任人賠償未達(dá)30%的，不得晉升、評(píng)優(yōu)、調(diào)動(dòng)；賠償達(dá)100%且貸款結(jié)清的，可重新參與競(jìng)聘。第十一章特殊場(chǎng)景追責(zé)11.1聯(lián)合貸款本社為參與行的，按參與金額比例折算損失；對(duì)因牽頭行提供虛假材料導(dǎo)致不良的，本社追責(zé)后向牽頭行追償，責(zé)任人免責(zé)比例同額增加。11.2銀團(tuán)貸款本社為代理行或參加行的，按銀團(tuán)協(xié)議約定比例承擔(dān)責(zé)任；對(duì)代理行未披露重大事項(xiàng)的，由代理行承擔(dān)主要責(zé)任，本社責(zé)任人按過(guò)錯(cuò)系數(shù)折算。11.3委托貸款本社僅作為通道的，原則上不承擔(dān)責(zé)任；但對(duì)借款人資質(zhì)審查、資金來(lái)源、用途監(jiān)控未盡職的，按“通道+實(shí)質(zhì)”雙重標(biāo)準(zhǔn)追責(zé)。11.4線上貸款對(duì)模型自動(dòng)審批的，追責(zé)節(jié)點(diǎn)為“模型訓(xùn)練、參數(shù)調(diào)優(yōu)、監(jiān)控預(yù)警、人工復(fù)核”四環(huán)節(jié)；對(duì)模型缺陷導(dǎo)致批量不良的，對(duì)模型開(kāi)發(fā)團(tuán)隊(duì)、風(fēng)險(xiǎn)策略團(tuán)隊(duì)、IT團(tuán)隊(duì)按過(guò)錯(cuò)系數(shù)分?jǐn)?。第十二章培?xùn)與宣導(dǎo)12.1入職必修新員工須完成《信貸合規(guī)與責(zé)任追究》課程，學(xué)時(shí)不少于8小時(shí)，考試90分以上方可上崗；對(duì)考試作弊的，視為嚴(yán)重違紀(jì)。12.2在崗輪訓(xùn)每年組織一次“不良貸款復(fù)盤(pán)會(huì)”，選取典型項(xiàng)目，由責(zé)任人現(xiàn)身說(shuō)法；對(duì)拒不參加的，扣減當(dāng)年績(jī)效5%。12.3案例庫(kù)建設(shè)建立“責(zé)任追究案例庫(kù)”，按行業(yè)、金額、崗位、過(guò)錯(cuò)類(lèi)型四維