依據(jù)《關(guān)于進一步推進國有企業(yè)貫徹落實“三重一大”決策制度的意見》，企業(yè)需對重大決策、重要人事任免、重大項目安排、大額度資金運作事項“集體討論、會議決定”。規(guī)范的會議記錄是決策合規(guī)性的核心佐證，既是防范“一言堂”“拍腦袋決策”的制度約束，更是戰(zhàn)略落地、責(zé)任追溯的關(guān)鍵載體。本文結(jié)合《公司法》《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及企業(yè)治理實踐，提煉“三重一大”會議記錄的通用模板框架與實操撰寫技巧，供不同規(guī)模、性質(zhì)的企業(yè)參考適配。一、會議記錄核心要素（模板框架）（一）會議基本信息類別內(nèi)容要求--------------------------------------------------------------------------------------會議時間精確至?xí)r分（如：2024年X月X日14:30-16:00）會議地點明確具體地點（如：總部3樓第一會議室）主持人姓名+職務(wù)（如：董事長張XX）參會人員應(yīng)到人數(shù)、實到人數(shù)（含職務(wù)/身份，如：董事5人（實到4人）、監(jiān)事2人（列席）），缺席人員及原因（如有）列席人員注明身份（如：法律顧問、審計代表、子公司負(fù)責(zé)人）記錄人姓名（需簽字確認(rèn)）（二）議題詳情：分類型記錄決策過程“三重一大”四類議題的記錄需體現(xiàn)“背景-討論-決策”的完整鏈條，核心是還原“民主決策、科學(xué)論證”的過程。1.重大決策類（如戰(zhàn)略規(guī)劃、制度修訂、資產(chǎn)重組等）議題背景：簡明扼要說明議題由來（如“因行業(yè)政策調(diào)整，需修訂《XX產(chǎn)品質(zhì)量管控辦法》以適配新規(guī)，現(xiàn)匯報修訂草案”）。討論要點：記錄關(guān)鍵發(fā)言、意見分歧與論證過程（如“李總監(jiān)提出需增加環(huán)保合規(guī)條款，王經(jīng)理補充了成本影響測算；法律顧問提示需同步修訂合同模板”）。決策結(jié)果：明確決議內(nèi)容（含表決情況，如“經(jīng)全體董事表決：7票同意、0票反對、0票棄權(quán)，決議通過修訂草案，由行政部3個工作日內(nèi)發(fā)布實施，法務(wù)部同步審查關(guān)聯(lián)合同”）。2.重要人事任免類（如高管聘任、關(guān)鍵崗位調(diào)整等）議題背景：說明任免原因（如“因市場部架構(gòu)優(yōu)化，擬聘任趙XX為市場總監(jiān)，現(xiàn)匯報其任職資格及考核方案”）。討論要點：記錄對人選能力、合規(guī)性的討論（如“人力資源部匯報趙XX過往業(yè)績及背調(diào)結(jié)果；監(jiān)事提出需公示任職信息，接受員工監(jiān)督”）。決策結(jié)果：明確任免決定（如“決議：聘任趙XX為市場總監(jiān)，試用期3個月，薪酬標(biāo)準(zhǔn)按《高管薪酬管理辦法》執(zhí)行，人力資源部2日內(nèi)完成公示及入職手續(xù)”）。3.重大項目安排類（如投資、采購、基建等）議題背景：說明項目必要性（如“為拓展西南市場，擬投資建設(shè)XX倉儲中心，現(xiàn)匯報可行性研究報告及預(yù)算方案”）。討論要點：記錄風(fēng)險評估、資源匹配的討論（如“財務(wù)部提示需關(guān)注資金流動性，建議分階段投入；運營部補充了物流成本優(yōu)化方案”）。決策結(jié)果：明確項目推進要求（如“決議：同意投資建設(shè)該倉儲中心，總預(yù)算XXX萬元，分兩期撥付；項目部牽頭，15個工作日內(nèi)提交細(xì)化實施方案，審計部全程監(jiān)督”）。4.大額度資金運作類（如融資、擔(dān)保、大額支出等）議題背景：說明資金用途（如“因生產(chǎn)擴張需要，擬申請XX銀行貸款XXX萬元，現(xiàn)匯報融資方案”）。討論要點：記錄對資金成本、償債能力的討論（如“財務(wù)部分析了貸款利率與現(xiàn)金流匹配度；風(fēng)控部提示需增加抵押物備選方案”）。決策結(jié)果：明確資金運作方案（如“決議：同意申請貸款XXX萬元，期限3年，由財務(wù)部與銀行對接，法務(wù)部同步審核貸款合同，10日內(nèi)完成簽約”）。（三）決議執(zhí)行安排為避免“決策空轉(zhuǎn)”，需明確“責(zé)任人-時限-監(jiān)督人”的閉環(huán)機制：決議事項責(zé)任人（職務(wù)+姓名）完成時限監(jiān)督人（職務(wù)+姓名）監(jiān)督方式------------------------------------------------------------------------------------------修訂質(zhì)量管控辦法行政部劉XX2024年X月X日審計部陳XX方案發(fā)布后抽查投資倉儲中心項目部王XX15個工作日內(nèi)審計部陳XX每兩周進度匯報（四）附件與存檔附件清單：列明會議資料（如可行性報告、人事提名表、資金預(yù)算表等），注明份數(shù)、提交人（如“《XX倉儲中心可行性報告》（1份，項目部提交）”）。存檔要求：會議記錄需經(jīng)主持人、記錄人簽字，與附件一并歸檔；電子檔需加密存儲，紙質(zhì)檔存入“三重一大”專項檔案盒，保存期限不低于10年（或按企業(yè)制度/法規(guī)要求）。二、記錄撰寫規(guī)范與技巧（一）客觀中立，還原“原生態(tài)”討論避免用“一致同意”“普遍認(rèn)為”等總結(jié)性表述，應(yīng)逐人/逐要點記錄關(guān)鍵意見。例如：>原錯誤表述：“參會人員一致認(rèn)為項目可行?！?gt;優(yōu)化表述：“參會人員逐一發(fā)表意見：張總（董事長）認(rèn)為項目符合戰(zhàn)略規(guī)劃，風(fēng)險可控；李總監(jiān)（財務(wù)）提示需關(guān)注政策變動，建議增加合規(guī)審查環(huán)節(jié)；最終經(jīng)表決（9票同意，0票反對，1票棄權(quán)），決議通過項目立項，同時采納李總監(jiān)的合規(guī)審查建議，由法務(wù)部同步介入。”（二）關(guān)鍵細(xì)節(jié)“顆?；绷舸鎸Ρ頉Q結(jié)果、時間節(jié)點、金額、責(zé)任主體等量化/確定性信息，需精準(zhǔn)記錄（如“預(yù)算XXX萬元”而非“數(shù)百萬元”；“15個工作日”而非“兩周左右”）。（三）格式分層，提升可讀性用編號、項目符號、表格區(qū)分不同模塊，避免大段文字堆砌。例如，議題內(nèi)部分層：>1.議題背景：……>2.討論要點：>?-張總：……>?-李總監(jiān)：……>3.決策結(jié)果：……三、示例演示：某重大項目安排議題記錄議題二：審議XX生產(chǎn)基地投資項目（總預(yù)算XXX萬元）1.議題背景因華東地區(qū)市場需求增長，擬投資建設(shè)XX生產(chǎn)基地，以提升產(chǎn)能、降低物流成本。項目部提交《可行性研究報告》《環(huán)境影響評估報告》，財務(wù)部同步匯報資金測算方案。2.討論要點王總監(jiān)（項目部）：匯報項目選址、產(chǎn)能規(guī)劃及建設(shè)期（18個月），預(yù)計投產(chǎn)當(dāng)年可實現(xiàn)營收增長30%。趙經(jīng)理（財務(wù)部）：分析資金來源（自有資金+銀行貸款），測算投資回收期約5年，內(nèi)部收益率12%，建議分三期撥付資金以降低現(xiàn)金流壓力。陳監(jiān)事：提示需關(guān)注環(huán)保合規(guī)風(fēng)險，建議委托第三方機構(gòu)復(fù)核環(huán)評報告。法律顧問：補充了土地出讓合同的法律風(fēng)險點，建議增加違約條款。3.決策結(jié)果經(jīng)全體董事（應(yīng)到7人，實到6人）表決：5票同意、1票棄權(quán)（棄權(quán)理由：需進一步評估市場競爭格局）、0票反對。決議如下：同意投資建設(shè)XX生產(chǎn)基地，總預(yù)算XXX萬元，分三期撥付（首期XXX萬元于X月X日前到賬）；項目部牽頭，3個工作日內(nèi)委托第三方復(fù)核環(huán)評報告，法務(wù)部同步審查土地出讓合同；財務(wù)部優(yōu)化資金撥付方案，10日內(nèi)提交董事會審議。4.執(zhí)行安排決議事項責(zé)任人完成時限監(jiān)督人監(jiān)督方式----------------------------------------------------------------------------------第三方環(huán)評復(fù)核項目部王XX3個工作日內(nèi)陳監(jiān)事復(fù)核報告提交后審核土地合同法律審查法務(wù)部劉XX5個工作日內(nèi)陳監(jiān)事合同草案反饋優(yōu)化資金撥付方案財務(wù)部趙XX10日內(nèi)董事長方案提交董事會四、常見問題與優(yōu)化建議（一）常見誤區(qū)1.“結(jié)果導(dǎo)向”記錄：僅記決議，省略討論過程，導(dǎo)致決策依據(jù)“無據(jù)可查”，審計時無法還原風(fēng)險論證邏輯。2.責(zé)任分工模糊：決議未明確責(zé)任人、時限，執(zhí)行中出現(xiàn)“多頭管理”或“無人負(fù)責(zé)”。3.形式化存檔：會議記錄與附件分離，或電子檔未加密，存在泄密、篡改風(fēng)險。（二）優(yōu)化方向1.信息化工具賦能：使用OA系統(tǒng)、會議管理軟件自動記錄、歸檔，設(shè)置“決議督辦”模塊，自動提醒責(zé)任人、監(jiān)督人。2.審核機制前置：會議結(jié)束后24小時內(nèi)，由記錄人、主持人雙重審核記錄，確保內(nèi)容與討論一致。3.動態(tài)適配模板：根據(jù)企業(yè)章程、監(jiān)管要求（如國企需增加“黨委前置研究”記錄模塊）調(diào)整模板結(jié)構(gòu)。結(jié)語“三重一大”會議記錄的本質(zhì)，是企業(yè)治理能力的“顯性化”呈現(xiàn)——它不僅是合規(guī)文件，更