2025企業(yè)合規(guī)管理體系建設(shè)落地操作課后測試題(含答案)一、單項(xiàng)選擇題（每題1分，共30分。每題只有一個(gè)正確答案，請將正確選項(xiàng)的字母填在括號(hào)內(nèi)）1.根據(jù)《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》（2022），企業(yè)合規(guī)管理的第一責(zé)任主體是（）。A.董事會(huì)B.合規(guī)管理委員會(huì)C.首席合規(guī)官D.企業(yè)法定代表人答案：D2.在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別階段，最優(yōu)先使用的工具是（）。A.合規(guī)義務(wù)清單B.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)熱力圖C.合規(guī)審計(jì)報(bào)告D.員工舉報(bào)記錄答案：A3.下列哪一項(xiàng)不屬于“三張清單”范疇（）。A.合規(guī)義務(wù)清單B.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)清單C.合規(guī)審查清單D.合規(guī)崗位職責(zé)清單答案：C4.企業(yè)合規(guī)管理體系建設(shè)的“PDCA”循環(huán)中，“C”對應(yīng)的是（）。A.合規(guī)文化B.合規(guī)檢查C.合規(guī)考核D.合規(guī)改進(jìn)答案：B5.2025年3月1日起施行的《數(shù)據(jù)跨境傳輸安全合規(guī)指引》要求，關(guān)鍵信息基礎(chǔ)設(shè)施運(yùn)營者向境外提供個(gè)人信息累計(jì)超過（）人，必須申報(bào)安全評估。A.1萬B.5萬C.10萬D.50萬答案：C6.在反壟斷合規(guī)審查中，被稱為“殺手級并購”的判定標(biāo)準(zhǔn)是（）。A.交易額超過4億元B.目標(biāo)企業(yè)成立不足3年且營業(yè)額超過1000萬元C.市場份額增量超過5%D.并購后HHI指數(shù)提高超過200答案：B7.合規(guī)舉報(bào)渠道“7×24”響應(yīng)機(jī)制要求，企業(yè)必須在接到舉報(bào)后（）小時(shí)內(nèi)給予舉報(bào)人首次回復(fù)。A.2B.4C.8D.24答案：B8.下列關(guān)于合規(guī)審查意見書的表述，正確的是（）。A.可以口頭形式作出B.僅對董事會(huì)負(fù)責(zé)C.應(yīng)當(dāng)載明“否決”“附條件通過”或“通過”三類結(jié)論D.無需歸檔保存答案：C9.2025版《企業(yè)ESG合規(guī)披露操作手冊》將“范圍三”碳排放披露設(shè)置為（）級指標(biāo)。A.強(qiáng)制B.不披露就解釋C.自愿D.暫緩答案：B10.合規(guī)管理有效性評價(jià)最終輸出文件是（）。A.合規(guī)管理白皮書B.合規(guī)管理有效性評估報(bào)告C.合規(guī)審計(jì)報(bào)告D.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)清單更新記錄答案：B11.在境外經(jīng)營合規(guī)管理中，被世界銀行列入“制裁黑名單”的最短禁入期限是（）。A.6個(gè)月B.12個(gè)月C.18個(gè)月D.24個(gè)月答案：A12.企業(yè)合規(guī)文化建設(shè)“三入”模型不包括（）。A.入腦B.入心C.入行D.入庫答案：D13.合規(guī)管理信息系統(tǒng)“四性”校驗(yàn)要求中，不包括（）。A.及時(shí)性B.準(zhǔn)確性C.完整性D.盈利性答案：D14.2025年《上市公司可持續(xù)發(fā)展報(bào)告指引》要求，首次納入強(qiáng)制披露的上市公司數(shù)量為（）。A.300家B.450家C.600家D.900家答案：B15.合規(guī)考核指標(biāo)權(quán)重設(shè)計(jì)中，高級管理層合規(guī)績效權(quán)重一般不低于（）。A.5%B.10%C.15%D.20%答案：D16.下列哪項(xiàng)屬于“合規(guī)管理第三道防線”（）。A.業(yè)務(wù)部門B.合規(guī)管理部門C.內(nèi)部審計(jì)部門D.外部律師事務(wù)所答案：C17.合規(guī)免責(zé)清單制度首次寫入中央文件的年份是（）。A.2018B.2020C.2022D.2024答案：D18.2025年《個(gè)人信息出境標(biāo)準(zhǔn)合同辦法》規(guī)定，標(biāo)準(zhǔn)合同備案需在合同生效后（）個(gè)工作日內(nèi)完成。A.5B.7C.10D.15答案：C19.合規(guī)聯(lián)席會(huì)議召集人一般由（）擔(dān)任。A.董事長B.首席合規(guī)官C.法務(wù)總監(jiān)D.內(nèi)審負(fù)責(zé)人答案：B20.企業(yè)合規(guī)師國家職業(yè)技能標(biāo)準(zhǔn)（2025版）將合規(guī)師分為（）個(gè)等級。A.3B.4C.5D.6答案：C21.在合規(guī)盡職調(diào)查中，RedFlag報(bào)告必須在（）小時(shí)內(nèi)提交合規(guī)管理委員會(huì)。A.12B.24C.48D.72答案：C22.2025年《反商業(yè)賄賂合規(guī)指南》將“facilitationpayment”中文統(tǒng)一譯為（）。A.加急費(fèi)B.通融費(fèi)C.便利費(fèi)D.expeditepayment答案：B23.合規(guī)管理“雙報(bào)告”制度要求，重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生后，企業(yè)須同時(shí)向（）報(bào)告。A.董事會(huì)和國資委B.董事會(huì)和紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)C.合規(guī)管理委員會(huì)和行業(yè)協(xié)會(huì)D.合規(guī)管理委員會(huì)和上級紀(jì)委答案：A24.2025年《供應(yīng)鏈合規(guī)管理規(guī)范》將“強(qiáng)迫勞動(dòng)”風(fēng)險(xiǎn)等級列為（）。A.一級紅色B.二級橙色C.三級黃色D.四級藍(lán)色答案：A25.合規(guī)管理“飛行檢查”抽取比例不低于年度業(yè)務(wù)單元數(shù)量的（）。A.5%B.10%C.15%D.20%答案：B26.2025年《反壟斷合規(guī)分級指南》將“軸輻合謀”歸入（）類風(fēng)險(xiǎn)。A.橫向壟斷B.縱向壟斷C.軸輻類壟斷D.濫用市場支配地位答案：C27.合規(guī)管理“紅黃牌”制度中，累計(jì)（）張黃牌等同于1張紅牌。A.2B.3C.4D.5答案：B28.2025年《金融機(jī)構(gòu)合規(guī)管理規(guī)范》要求，合規(guī)管理人員數(shù)量不低于從業(yè)人員總數(shù)的（）。A.1%B.2%C.3%D.5%答案：B29.合規(guī)管理“同責(zé)制”是指（）。A.業(yè)務(wù)與合規(guī)各負(fù)50%責(zé)任B.業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人與合規(guī)官承擔(dān)同等責(zé)任C.董事長與總經(jīng)理承擔(dān)同等責(zé)任D.審計(jì)與合規(guī)承擔(dān)同等責(zé)任答案：B30.2025年《企業(yè)合規(guī)管理體系認(rèn)證規(guī)則》由（）發(fā)布。A.國家市場監(jiān)管總局B.國務(wù)院國資委C.國家標(biāo)準(zhǔn)化管理委員會(huì)D.中國認(rèn)證認(rèn)可協(xié)會(huì)答案：A二、多項(xiàng)選擇題（每題2分，共20分。每題有兩個(gè)或兩個(gè)以上正確答案，多選、少選、錯(cuò)選均不得分）31.以下屬于合規(guī)管理“第二道防線”職責(zé)的有（）。A.制定合規(guī)管理年度計(jì)劃B.對重大項(xiàng)目進(jìn)行合規(guī)審查C.直接參與銷售業(yè)務(wù)談判D.組織合規(guī)培訓(xùn)E.對違規(guī)行為進(jìn)行調(diào)查答案：A、B、D、E32.2025年《數(shù)據(jù)合規(guī)審計(jì)指南》提出的“六步法”包括（）。A.數(shù)據(jù)映射B.風(fēng)險(xiǎn)評級C.合規(guī)差距分析D.整改跟蹤E.數(shù)據(jù)出境評估答案：A、B、C、D33.企業(yè)在建立合規(guī)舉報(bào)保護(hù)機(jī)制時(shí)，必須設(shè)置的制度有（）。A.實(shí)名舉報(bào)獎(jiǎng)勵(lì)B.泄露舉報(bào)人信息追責(zé)C.舉報(bào)人崗位調(diào)整審批D.舉報(bào)人心理輔導(dǎo)E.舉報(bào)人復(fù)崗制度答案：B、C、D34.以下屬于ESG合規(guī)強(qiáng)制披露內(nèi)容的有（）。A.溫室氣體排放總量B.董事會(huì)多元化結(jié)構(gòu)C.供應(yīng)鏈水壓力風(fēng)險(xiǎn)D.反腐敗培訓(xùn)覆蓋率E.員工敬業(yè)度調(diào)查得分答案：A、B、D35.2025年《反制裁合規(guī)操作指引》要求，企業(yè)必須建立的篩查清單包括（）。A.SDN清單B.歐盟綜合制裁清單C.英國制裁清單D.聯(lián)合國安理會(huì)制裁清單E.中國不可靠實(shí)體清單答案：A、B、C、D、E36.合規(guī)管理有效性評估的定量指標(biāo)包括（）。A.合規(guī)培訓(xùn)覆蓋率B.合規(guī)審查一次通過率C.違規(guī)事件復(fù)發(fā)率D.合規(guī)投入占營收比E.員工滿意度答案：A、B、C、D37.以下屬于“合規(guī)管理一票否決”事項(xiàng)的有（）。A.商業(yè)賄賂B.重大環(huán)境污染C.數(shù)據(jù)出境未評估D.強(qiáng)迫勞動(dòng)E.虛假宣傳答案：A、B、D38.2025年《合規(guī)管理崗位職責(zé)清單》中，首席合規(guī)官的“三個(gè)必須”包括（）。A.必須列席董事會(huì)B.必須簽署年報(bào)合規(guī)聲明C.必須審批合規(guī)制度D.必須每年向國資委述職E.必須擁有獨(dú)立合規(guī)預(yù)算答案：A、B、E39.以下屬于合規(guī)管理“飛行檢查”常用手段的有（）。A.突擊訪談B.原始憑證抽盤C.系統(tǒng)后臺(tái)日志抓取D.員工手機(jī)內(nèi)容檢查E.供應(yīng)商現(xiàn)場延伸審計(jì)答案：A、B、C、E40.2025年《合規(guī)管理文化評估工具》給出的“文化成熟度”等級包括（）。A.初始級B.規(guī)范級C.系統(tǒng)級D.優(yōu)化級E.卓越級答案：A、B、C、D三、判斷題（每題1分，共10分。正確打“√”，錯(cuò)誤打“×”）41.合規(guī)管理委員會(huì)可以聘請外部律師擔(dān)任主任委員。（）答案：×42.2025年起，所有央企必須每年發(fā)布合規(guī)管理社會(huì)責(zé)任報(bào)告。（）答案：√43.合規(guī)審查意見可以事后補(bǔ)錄，但須在3日內(nèi)完成系統(tǒng)留痕。（）答案：×44.企業(yè)合規(guī)師二級可直接認(rèn)定為高級職稱。（）答案：×45.合規(guī)免責(zé)清單適用于企業(yè)董事、監(jiān)事及高級管理人員。（）答案：√46.數(shù)據(jù)合規(guī)審計(jì)報(bào)告屬于商業(yè)秘密，不得對外披露任何內(nèi)容。（）答案：×47.合規(guī)管理信息系統(tǒng)必須實(shí)現(xiàn)與國資委監(jiān)管平臺(tái)對接。（）答案：√48.2025年《反壟斷合規(guī)指南》將算法合謀納入縱向壟斷協(xié)議。（）答案：×49.企業(yè)收到世界銀行制裁通知后，可立即啟動(dòng)內(nèi)部合規(guī)調(diào)查。（）答案：√50.合規(guī)管理有效性評估結(jié)果分為A、B、C、D四個(gè)等級，D級企業(yè)將被列入重點(diǎn)監(jiān)管名單。（）答案：√四、簡答題（每題10分，共20分）51.簡述2025年《數(shù)據(jù)跨境傳輸安全合規(guī)指引》對“關(guān)鍵信息基礎(chǔ)設(shè)施運(yùn)營者”提出的三項(xiàng)新增義務(wù)。答案：（1）年度數(shù)據(jù)出境風(fēng)險(xiǎn)自評估須由具備國家資質(zhì)的第三方機(jī)構(gòu)出具報(bào)告并備案；（2）建立數(shù)據(jù)出境“雙鑰匙”加密機(jī)制，境內(nèi)與境外解密鑰匙分離管理；（3）設(shè)置數(shù)據(jù)出境“熔斷”按鈕，出現(xiàn)國家安全風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)時(shí)24小時(shí)內(nèi)主動(dòng)暫停傳輸并報(bào)告國家網(wǎng)信部門。52.結(jié)合2025年《供應(yīng)鏈合規(guī)管理規(guī)范》，說明企業(yè)如何對“強(qiáng)迫勞動(dòng)”風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施“四步閉環(huán)”管控。答案：第一步“識(shí)別”：利用衛(wèi)星遙感、區(qū)塊鏈勞務(wù)合同存證及現(xiàn)場暗訪，形成高風(fēng)險(xiǎn)供應(yīng)商地圖；第二步“評估”：采用SA8000+中國勞工標(biāo)準(zhǔn)雙軌評分，低于80分列入紅色預(yù)警；第三步“整改”：簽署限期整改協(xié)議，引入獨(dú)立社會(huì)合規(guī)機(jī)構(gòu)進(jìn)行6個(gè)月駐場輔導(dǎo)；第四步“驗(yàn)證”：整改完成后進(jìn)行飛行檢查、員工匿名訪談及工資流水穿透審計(jì)，合格后方可恢復(fù)訂單，不合格則啟動(dòng)退出機(jī)制并公告。五、案例分析題（20分）53.背景：A公司系央企控股的科創(chuàng)板上市公司，2025年4月擬以現(xiàn)金方式收購B公司51%股權(quán)。B公司主營人工智能芯片，其去年?duì)I業(yè)額8億元，其中30%來自境外。盡職調(diào)查中發(fā)現(xiàn)：（1）B公司曾向伊朗某實(shí)體銷售芯片，該實(shí)體2023年被美國OFAC列入SDN清單；（2）B公司核心算法涉嫌使用開源代碼但未履行GPL3.0協(xié)議披露義務(wù)；（3）B公司創(chuàng)始人股東尚未實(shí)繳出資，但已質(zhì)押全部股權(quán)給私募基金。問題：（1）根據(jù)2025年《反制裁合規(guī)操作指引》，A公司應(yīng)如何評估并處置第一項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)？（6分）（2）結(jié)合開源合規(guī)要求，說明A公司在交易文件中應(yīng)設(shè)置哪些知識(shí)產(chǎn)權(quán)擔(dān)保條款？（6分）（3）若A公司仍決定推進(jìn)交易，請?jiān)O(shè)計(jì)一項(xiàng)“合規(guī)對賭”機(jī)制，確保上述風(fēng)險(xiǎn)在交割后24個(gè)月內(nèi)清零。（8分）答案：（1）第一步啟動(dòng)“制裁穿透”篩查：利用OFAC50%規(guī)則，核查B公司是否存在受控股東；第二步進(jìn)行“原罪量化”，聘請美國律師出具歷史交易金額、存續(xù)合同及回款路徑分析報(bào)告；第三步設(shè)置“隔離方案”：要求B公司在交割前終止所有涉伊合同、封存相關(guān)庫存、建立OFAC合規(guī)防火墻；第四步向OFAC提交自愿披露并申請“合規(guī)承諾”豁免，降低未來罰款基數(shù)。（2）知識(shí)產(chǎn)權(quán)擔(dān)保條款應(yīng)包括：①賣方保證所有軟件代碼均已在盡調(diào)清單中完整披露；②出現(xiàn)GPL違約索賠時(shí)，賣方承擔(dān)全部費(fèi)用并賠償A公司因此遭受的市值損失；③交割后若發(fā)現(xiàn)未披露開源代碼，A公司有權(quán)從尾款中直接扣減相當(dāng)于兩倍索賠金額的違約金；④賣方須購買不低于1億元的開源合規(guī)責(zé)任保險(xiǎn)，保險(xiǎn)受益人指